SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Feb 19, 2016

关于 齐心集团股份有限公 司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审核报告

瑞华 核字 [2016]48140004 号

目 录

···································································· 一、 专项审核报告 1-2 ···················································································· 二、 附表 3 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091190

关于齐心集团股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 的专项审核报告

瑞华核字 [2016]48140004 号

深圳齐心集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳齐心集团股份有限公司（以下简称 “ 齐心集团 公司 ” ） 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2015 年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》（以下简称 “ 汇总表 ” ）进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定， 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是齐心集团公司管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计齐心集团公司 2015 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解齐心集团公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后

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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供深圳齐心集团股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

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二〇一六年二月十八日

张翎 中国注册会计师

李敏民

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附表

上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳齐心集团股份有限公司 金额单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2015 年期初占用资金余额	2015 年度占用累计发生金额	2015 年度偿还累计发生额	2015 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
前大股东及其附属企业				-		-	-		-
小计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
总计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
其它关联资金往来	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2015 年期初占用资金余额	2015 年度占用累计发生金额	2015 年度偿还累计发生额	2015 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	惠州市齐心文具制造有限公司	子公司	其他应收款	2,474.36	-	2,474.36	-	其他往来款	非经营性往来
	深圳齐心乐购科技有限公司	子公司	其他应收款	-	6,076.51		6,076.51	其他往来款	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业	南华期货齐心共赢1号资产管理计划	员工持股计划	其他应收	-	304.36	-	304.36	垫付款项	非经营性垫付
小计	——	——	——	2,474.36	6,076.51	2,474.36	6,076.51
合计	——	——	——	2,474.36	6,380.87	2,474.36	6,380.87

法定代表人： 陈钦鹏 主管会计工作的负责人：黄家兵 会计机构负责人：陈艳丽

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