SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2013

Apr 24, 2014

关于深圳市齐心文具股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的
专项审核报告

瑞华核字 [ 2014 ] 48140010 号

目 录

···································································· 一、 专项审核报告 1-2 ···················································································· 二、 附表 3 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558

关于深圳市齐心文具股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的 专项审核报告

瑞华核字 [2014]48140010 号

深圳市齐心文具股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳市齐心文具股份有限公司（以下简称 “ 齐心文 具公司 ” ） 2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2013 年度合并及公司 的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报 表附注的基础上，对后附的《上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表》（以下简称 “ 汇总表 ” ）进行了专项审核。按照中国证券监督管理 委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编 制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是齐心文具公司管理层的责 任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计齐心文具公司 2013 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解齐心文具公司 2013 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

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1

本审核报告仅供深圳市齐心文具股份有限公司 2013 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

· 中国 北京

二〇一四年四月二十三日

张翎 中国注册会计师

江晓

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2

附表

上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：深圳市齐心文具股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2013 年期初占用资金余额	2013 年度占用累计发生金额	2013 年度偿还累计发生额	2013 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
关联自然人及其控制的法人
小计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
其他关联人及其附属企业
小计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
上市公司的子公司及其附属企业	惠州市齐心文具制造有限公司	其他应收款	内部往来	2,388.43	36.55	-	2,424.98	其他往来款	非经营性往来
小计	——	——	——	2,388.43	36.55	-	2,424.98
合计	——	——	——	2,388.43	36.55	-	2,424.98

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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