SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 23, 2013

国信证券股份有限公司

关于深圳市齐心文具股份有限公司

2012 年度募集资金存放与使用专项核查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《深圳证券交易所中小板上市公司 规范运作指引》等法律法规的要求，作为深圳市齐心文具股份有限公司(以下简 称“齐心文具”或“公司”) 首次公开发行股票并上市的的保荐人，国信证券股 份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）对公司2012年度募集资金存 放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司高级管理人员及有关部门人员交谈，查看了 募集资金专户银行对账单、募集专户资金划款审批表、募集资金使用台账，查阅 了内部审计报告、年度募集资金存放与使用情况的专项报告、国富浩华会计师事 务所（特殊普通合伙）出具的关于公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告、 以及有关的管理制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信 息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

二、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]965 号文核准，公司于2009 年 10 月向社会公众发行人民币普通股31,200,000 股，每股面值1.00 元，每股发 行价20.00 元，共募集资金总额624,000,000.00 元，扣除承销费和保荐费 15,200,000.00 元后的募集资金为608,800,000.00 元，另扣减审计费、律师费、 法定信息披露费等其他发行费用12,343,068.40 元后，公司本次实际募集资金净 额为人民币596,456,931.60 元。该项募集资金已于2009 年10 月15 日全部到位， 已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并出具深鹏所验字[2009]142号《验 资报告》。

截至2012 年12 月31 日，公司累计使用募集资金48,855.99 万元，其中， 以前年度累计使用募集资金16,442.47 万元，2012 年度使用募集资金32,413.52

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万元；累计收取募集资金存款利息收入2,705.17 万元，累计支付银行手续费2.02 万元；以闲置募集资金暂时补充流动资金5,500 万元。

三、募集资金管理情况

齐心文具根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定和要求，结合公司 实际情况，制定了《募集资金管理制度》。2011 年1 月10 日，公司第四届董事 会第九次会议审议通过修订后的《募集资金管理制度》，对募集资金使用审批手 续具体条款进行了修订。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采 用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行 监督，保证专款专用。

齐心文具首次公司发行股票上市后，募集资金分别存储于招商银行股份有限 公司深圳翠竹支行755901784810902 账户、汇丰银行(中国)有限公司深圳分行 622079853012 账户、中国工商银行股份有限公司深圳福虹支行 4000027529200192741 账户、中国光大银行股份有限公司深圳园岭支行 38990188000033317 账户。2009 年11 月，齐心文具、保荐人共同分别与前述四 家银行签署《募集资金三方监管协议》。

鉴于公司2010 年12 月3 日召开的第四届董事会第八次会议审议并通过了 《关于变更部分募集资金专户用途的议案》，2010 年12 月20 日召开的2010 年 第二次临时股东大会审议并通过了《关于变更部分募集资金项目实施地点、实施 主体以及使用超募资金的议案》，原“文件管理用品生产线建设项目”、“碎纸机 生产线建设项目”合并为“智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目”。 齐心文具、保荐人共同分别与中国工商银行股份有限公司深圳福园支行、招商银 行股份有限公司深圳翠竹支行、中国光大银行股份有限公司深圳园岭支行签订了 《<募集资金三方监管协议>之补充协议》，根据股东大会决议对募集资金专项账 户的对应项目做出了补充约定，作为《募集资金三方监管协议》的补充，与《募 集资金三方监管协议》具有同等法律效力。

鉴于公司2011 年4 月14 日召开的第四届董事会第十一次会议审议通过了 《关于变更部分募集资金专用账户并签订三方监管协议的议案》，公司变更了以 下两个募集资金专用账户：（1）原用于装订机生产线建设项目在汇丰银行（中国）

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有限公司深圳分行开设的募集资金专用账户，账号为622079853012，变更至中 国建设银行股份有限公司深圳科苑支行，账号为44201515200052508709；（2） 原用于营销网络建设项目在中国光大银行股份有限公司深圳园岭支行开设的募 集资金专用账户，账号为38990188000033317，变更至中国光大银行股份有限公 司深圳高新技术园支行，账号为39020188000101982。2011 年5 月，齐心文具、 保荐人共同分别与前述两家银行签署《募集资金三方监管协议》。

上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议

（范本）》不存在重大差异。截至目前，《募集资金三方监管协议》履行状况良好。 截至2012 年12 月31 日，公司募集资金专户存储情况如下：

序号	开户行	账号	余额（万元）
1	中国工商银行股份有限公司深圳福虹 支行	4000027529200192741	2,619.09
2	招商银行股份有限公司深圳翠竹支行	755901784810902	4.48
3	中国光大银行股份有限公司深圳高新 技术园支行	39020188000101982	80.00
4	中国建设银行股份有限公司深圳科苑 支行	44201515200052508709	5,289.29
合计			7,992.86

四、2012 年度募集资金实际使用情况

截至2012 年12 月31 日，公司募集资金项目的实际使用情况如下表所示：

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单位：万元

									单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额				59,645.69		本年度投入募集资金总额			32,413.52
报告期内变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额			48,855.99
累计变更用途的募集资金总额				19,690.00
变更用途的募集资金总额比例				33.01%
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已变更项目(含 部分变更)		募集资金承 诺的投资总 额	调整后投资 总额（1）	本年度投入 金额	截至年末累 计投入金额 (2)	截至年末投入 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态的日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1、智能自动化办公设备 总部、研发及生产基地项 目	是		19,690.00	50,048.74	28,777.91	43,570.39	87.06	2013-6-30	-	不适用	否
2、装订机生产线项目	否		5,027.00	5,027.00	70.00	70.00	1.39		-	不适用	否
3、营销网络建设项目	否		5,000.00	5,000.00	3,565.61	5,215.60	100	2012-12-31	-	不适用	否
承诺投资项目小计			29,717.00	60,075.74	32,413.52	48,855.99	81.32		-	不适用	否
超募资金投向	已纳入“智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目”。
超募资金投向小计
合计			29,717.00	60,075.74	32,413.52	48,855.99	81.32
未达到计划进度或预计效益的情况和原因		智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目：为切实保障2011 年深圳大运会期间空气环境质量和施工安全，深圳 市住房和建设局出台了《关于2011 年深圳大运会期间控制建设工程施工作业管理的通知》，智能自动化办公设备总部、

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	研发及生产基地项目地处龙岗区，为大运会主场馆所在区，为响应政府号召，项目全面停工长达3-4 个月，停工后复 工还需考虑雨季等不可控因素，为整体项目进度延期的最主要原因。另由于项目投资额较大，各分项同时开工建设， 工期配合、分项验收等均会一定程度影响完工进度。 装订机生产线项目：因公司战略调整等因素，公司拟终止该项目（经公司2013年4月10日召开的第四届董事会第三十八 次会议审议通过，相关公告已于2013年4月11日刊登于巨潮资讯网）。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	公司首次公开发行股票超募资金29,928.69 万元。经2010 年12 月20 日公司召开的2010 年第二次临时股东大会审议 通过：公司首次公开发行股票超募资金超额募集资金29,928.69 万元一并投入“智能自动化办公设备总部、研发及生 产基地项目”。相关公告已于2010年12月21日刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。
募集资金投资项目实施地点变更情况	2012 年度募集资金实施地点未变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况	2012年度募集资金实施方式未变更。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	经2011 年10 月31 日召开的第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司将5,500 万元的闲置募集资金暂时补充 流动资金，使用期限为董事会批准之日起6 个月内，即2011 年10 月31 日至2012 年4 月30 日，到期后及时归还到募 集资金专用账户。公司已于2012 年4 月19 日将该资金归还至募集资金专用账户。 经2012年4月26日召开的第四届董事会第二十七次会议审议通过，公司将5,500万元的闲置募集资金暂时补充流动 资金，用于资金周转，期限为董事会批准之日起6个月内。公司已于2012年10月22日将该资金归还至募集资金专用账户。 经2012年10月25日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过，公司将5,500万元的闲置募集资金暂时补充流动 资金，用于资金周转，期限为董事会批准之日起6个月内，到期后及时归还到募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	募集资金项目尚在建设中。
尚未使用的募集资金用途及去向	存储于公司董事会为本次募集资金批准开设的四个募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况	无

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五、募集资金投资项目变更的情况

2012年度，公司不存在募集资金投资项目发生变更的情况，不存在募集资金 投资项目已对外转让或置换的情况。

六、会计师对公司2012 年度募集资金存放与使用情况的审核意见

国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）对齐心文具《关于募集资金年度存 放与使用情况的专项报告（2012年度）》进行了专项审核，并出具了国浩核字 [2013]837A0008号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，发表意见为：齐 心文具董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2012年 度）》已按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引 的规定编制，在所有重大方面公允反映了齐心文具公司2012年度募集资金存放与 使用的实际情况。

七、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为：2012年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度， 有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存 在违反《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的情况。

（以下无正文）

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【此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市齐心文具股份有限公 司2012 年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签署页】

保荐代表人：

颜利燕 胡华勇

国信证券股份有限公司 2013 年4 月 日

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