SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Oct 27, 2012

国信证券股份有限公司

关于深圳市齐心文具股份有限公司

运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

国信证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“国信证券”)作为深圳市 齐心文具股份有限公司(以下简称“齐心文具”或“公司”)首次公开发行股票并 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中 小企业板保荐工作指引》及《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定， 对齐心文具本次将部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行了核查，核查情况如 下：

一、将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］965 号文《关于核准深圳市齐 心文具股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，齐心文具于2009 年10 月首次公开发行人民币普通股3,120 万股，每股面值1 元，每股发行价人民币 20.00 元，募集资金总额人民币62,400.00 万元，扣除发行费用合计2,754.31 万元后的募集资金净额为59,645.69 万元。

截至2012 年9 月30 日，公司募集资金投资项目累计支出42,724.02 万元， 其中“智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目”使用37,587.73 万元、 “营销网络建设项目”使用5,076.29 万元，“装订机生产线建设项目”使用 60.00 万元；将闲置募集资金暂时补充流动资金5,500 万元。截至2012 年9 月 30 日，公司募集资金专用账户余额为14,010.86 万元。

经2012 年4 月26 日召开的第四届董事会第二十七次会议审议通过，公司使 用5,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于资金周转，使用期限为董 事会决议生效之日起六个月。根据募集资金专户的银行进账单，公司已于2012 年10 月22 日将用于补充流动资金的5,500 万元的闲置募集资金全部归还。

为提高公司募集资金使用效率、降低公司财务费用，维护公司和投资者的最 大利益，公司定于2012 年10 月25 日召开的第四届董事会第三十四次会议审议 通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据该议案，公

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司拟继续使用5,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于资金周转，使 用期限为董事会决议生效之日起六个月，并承诺暂时补充流动资金的款项到期 后，及时归还到募集资金专用账户，不影响募集资金项目投资计划的正常进行， 同时，承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金后12 个月内不从事证券投资 等高风险投资。经核查，公司在过去12 个月内未进行证券投资等高风险投资。 关于该事项，公司独立董事、监事会亦发表了同意意见。

二、核查意见

国信证券保荐代表人通过与公司高级管理人员及财务部有关人员交谈，查看 了募集资金专户银行对账单、募集专户资金划款审批表、募集资金使用台账，查 看了归还募集资金的银行进帐单，查阅了本次将部分闲置募集资金暂时补充流动 资金的会议文件等，对公司本次将部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行了核 查。

保荐机构核查后认为：齐心文具本次运用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金未改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的正常进行，本次补充流动 资金时间自董事会批准之日起不超过六个月，公司已归还前次用于暂时补充流动 资金的募集资金, 公司在过去12 个月内未进行证券投资等高风险投资，且承诺 在使用闲置募集资金暂时补充流动资金后12 个月内不从事证券投资等高风险投 资，符合《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定；齐心文具本次运用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司第四届董事会第三十四次会 议审议通过。本保荐机构对此事项无异议。

（以下无正文）

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【此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市齐心文具股份有限公 司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签署页】

保荐代表人：

颜利燕 胡华勇

国信证券股份有限公司 2012 年10 月 日

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