SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2009

Mar 31, 2010

国信证券股份有限公司

关于深圳市齐心文具股份有限公司

2009 年度募集资金使用情况的专项核查意见

国信证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“国信证券”)作为深圳市 齐心文具股份有限公司(以下简称“齐心文具”或“公司”)首次公开发行股票并 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、深圳证券交易所中 小企业板保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《中小企业板上 市公司募集资金管理细则（2008年修订）》等有关规定，对齐心文具2009年度募 集资金使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］965号文《关于核准深圳市齐 心文具股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，齐心文具于2009年10月首 次公开发行人民币普通股3,120万股，每股面值1元，每股发行价人民币20.00元， 募集资金总额人民币62,400.00万元，扣除发行费用合计2,754.31万元后的募集 资金净额为59,645.69万元。上述资金到位情况业经深圳市鹏城会计师事务所有 限公司验证，并由其出具深鹏所验字（2009）142号《验资报告》。

二、募集资金的管理情况

齐心文具根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中 小企业板上市公司募集资金管理细则（2008年修订）》以及中国证监会相关法律 法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据《募 集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用 审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

齐心文具募集资金分别存储于招商银行股份有限公司深圳翠竹支行 755901784810902账户、汇丰银行(中国)有限公司深圳分行622079853012账户、 中国工商银行股份有限公司深圳福虹支行4000027529200192741账户、中国光大 银行深圳园岭支行38990188000033317账户。2009年11月，齐心文具、本保荐机 构共同分别与前述四家银行签署《募集资金三方监管协议》，根据该协议，公司

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单次或12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过人民币1,000 万元，专 户银行应及时通知保荐机构，同时经公司授权国信证券指定的保荐代表人任兆 成、胡华勇可以根据需要随时到专户银行查询、复印公司专户的资料；专户银行 应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。截止本报告出具日，《募 集资金三方监管协议》履行状况良好。

截至2009 年12 月31 日，公司募集资金专户存储情况如下表所示：

序号	开户行	账号	余额（元）
1	招商银行股份有限公司深圳翠竹支行	755901784810902	97,405,489.60
2	汇丰银行(中国)有限公司深圳分行	622-079853-012	50,303,680.90
3	中国工商银行深圳福虹支行	4000027529200192741	347,496,793.41
4	中国光大银行深圳园岭支行	38990188000033317	101,584,796.33
	合计		596,790,760.24

三、2009 年度募集资金使用情况

根据公司四个募投项目的资金使用计划，2009年度公司募集资金暂未使用。

四、会计师对2009 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

深圳市鹏城会计师事务所有限公司对齐心文具《关于募集资金年度存放与使 用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于深圳市齐心文具股份有限 公司2009年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，发表意见为：齐心文具管理 层编制的《关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《中小企业 板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定，如实反映了齐心文具 2009 年度募集资金实际存放与使用情况。

五、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对 齐心文具募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要 核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、 中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关支持文件等资料，并与公司各级相 关管理人员进行沟通交流以便了解实际情况。

六、保荐机构核查意见

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经核查，截至2009年12月31日，齐心文具严格执行了募集资金专户存储制度， 有效地执行了三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委 托理财等情形；齐心文具不存在变更募集资金用途、补充流动资金、置换预先投 入、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况基本一致，不存 在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

（以下无正文）

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(此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市齐心文具股份有限公司2009 年度募集资金使用情况的专项核查意见》之签署页)

保荐代表人：

任兆成 胡华勇

国信证券股份有限公司 2010 年3 月30 日

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