SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Annual Report 2015

Feb 19, 2016

深圳齐心集团股份有限公司

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2015 年年度报告

股票简称：齐心集团 股票代码： 002301

2016 年 02 月

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人陈钦鹏、主管会计工作负责人黄家兵及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 陈艳丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。

一、管理风险随着公司电商服务平台的推进，公司将面临不同于传统线下 渠道的管理思维和模式，如不能很好的确定目标定位，不能较好的管理和协调 好相关组织的分工合作及利益关系，会对公司大办公电商服务平台的推进造成 一定影响。应对措施：配合公司的战略发展需要，通过多层次、多渠道的培训 持续提升现有团队的管理水平。同时积极引进相关的行业优秀人才及团队。二、 项目投资的风险随着公司大办公战略的推进，公司将会围绕大办公电商服务平 台通过自建、收购兼并或参股等方式持续加大投入，相关投入均会根据公司的 发展战略并经过充分的市场或项目调查后提出，相关项目如能顺利实施，可进 一步提升公司的核心竞争力及盈利水平，但这些项目在实施过程中，存在项目 建设周期被延长，项目投产或被并购后因市场情况变化未能达到预期效果等不 确定因素，从而影响公司大办公战略的推进。应对措施：公司将进一步加强对

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

办公服务行业未来发展趋势的研究，以提升服务能力为切入点，通过不断完善 的电商服务平台持续推进传统企业互联网转型的工作，同时不断完善项目投资 的决策及管理机制，最大限度的降低项目投资带来的风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................... 11 第三节 公司业务概要 ......................................................................................................... 14 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................. 33 第五节 重要事项 ................................................................................................................ 51 第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................. 59 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................. 60 第九节 公司治理 ................................................................................................................ 68 第十节 财务报告 ................................................................................................................ 78 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................... 201

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3

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、齐心集团	指	深圳齐心集团股份有限公司
汕头齐心	指	汕头市齐心文具制品有限公司
齐心商用设备	指	齐心商用设备（深圳）有限公司
齐心亚洲	指	齐心（亚洲）有限公司
齐心共赢	指	深圳市齐心共赢有限公司
广州齐心	指	广州齐心共赢办公用品有限公司
北京齐心办公	指	北京齐心办公用品有限公司
上海齐心办公	指	上海齐心办公用品有限公司
齐心香港	指	齐心（香港）有限公司
杭州麦苗	指	杭州麦苗网络技术有限公司
齐心科技	指	齐心综合科技有限公司
齐心乐购	指	深圳齐心乐购科技有限公司
沈阳齐心	指	沈阳齐心发展有限公司
西安齐心	指	西安齐心信息科技有限公司
武汉齐心	指	武汉齐心信息科技有限公司
成都齐心	指	成都齐心网络科技有限公司
齐心和君	指	深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）
齐心供应链	指	深圳市齐心供应链管理有限公司
		文具行业借鉴耐克、阿迪达斯等体育用品供应商的成功经验而发展出
		来的一种新经营模式，指拥有品牌优势或营销网络优势的供货商为提
集成供应商	指	高供应链整体效率，强化自身在产业链高端的竞争地位，将附加值较
		低的生产制造环节予以外包，集中精力进行品牌经营、研发设计和营
		销网络的建设，并为消费者提供一站式服务的经营模式。
		SAP起源于Systems Applications and Products in Data
SAP	指	Processing。SAP既是公司名称，又是其产品－企业管理解决方案的
		软件名称。SAP是全世界排名第一的ERP软件
		WMS是仓库管理系统(Warehouse Management System)的缩写，
		仓库管理系统是通过入库业务、出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚
WMS	指	仓管理等功能，综合批次管理、物料对应、库存盘点、质检管理、虚
		仓管理和即时库存管理等功能综合运用的管理系统，有效控制并跟踪
		仓库业务的物流和成本管理全过程，实现完善的企业仓储信息管理。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

		该系统可以独立执行库存操作，与其他系统的单据和凭证等结合使
		用，可提供更为完整全面的企业业务流程和财务管理信息。
		淘宝直通车是为专职淘宝卖家量身定制的，按点击付费的效果营销工
		具，为卖家实现宝贝的精准推广。它是由阿里巴巴集团下的雅虎中国
		和淘宝网进行资源整合，推出的一种全新的搜索竞价模式。他的竞价
淘宝直通车	指	结果不只可以在雅虎搜索引擎上显示，还可以在淘宝网（以全新的图
		片+文字的形式显示）上充分展示。每件商品可以设置200个关键字，
		卖家可以针对每个竞价词自由定价，并且可以看到在雅虎和淘宝网上
		的排名位置，排名位置可用淘大搜查询，并按实际被点击次数付费。
		SaaS是Software-as-a-Service（软件即服务）的简称，它是一种通
		过Internet提供软件的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务
		器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应
		用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过
SAAS	指	互联网获得厂商提供的服务。用户不用再购买软件，而改用向提供商
		租用基于Web的软件，来管理企业经营活动，且无需对软件进行维
		护，服务提供商会全权管理和维护软件，软件厂商在向客户提供互联
		网应用的同时，也提供软件的离线操作和本地数据存储，让用户随时
		随地都可以使用其定购的软件和服务。

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	齐心集团	股票代码	002301
变更后的股票简称（如有）	不适用
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	深圳齐心集团股份有限公司
公司的中文简称	齐心集团
公司的外文名称（如有）	SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）	COMIX
公司的法定代表人	陈钦鹏
注册地址	深圳市福田区福虹路世贸广场A幢17楼05-06号
注册地址的邮政编码	518033
办公地址	深圳市坪山新区坑梓锦绣中路18号齐心科技园行政楼
办公地址的邮政编码	518118
公司网址	http：//www.comix.com.cn
电子信箱	stock@comix.com.cn

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	沈焰雷	赵文宁、彭琳霞
	深圳市坪山新区坑梓锦绣中路18号齐心	深圳市坪山新区坑梓锦绣中路18号齐心
联系地址
	科技园行政楼	科技园行政楼
电话	0755-83679273	0755-83002400
传真	0755-83002300	0755-83002300
电子信箱	stock@comix.com.cn	stock@comix.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	深圳市坪山新区坑梓锦绣中路18号齐心科技园行政楼8楼董秘办公室

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四、注册变更情况

	71526370-1(注：公司于2016年1月22日对外披露《关于营业执照、组织机构代
	码证、税务登记证“三证合一”的公告》，公司对原营业执照（注册号：
组织机构代码	440301501126060）、组织机构代码证（证号：71526370-1）、 税务登记证（证号：
	440301715263701）进行“三证合一”，合并后公司统一社会信用代码为
	914403007152637013 )
	2012年6月7日，公司因经营需要，对经营范围作了如下变更：变更前：文具及办
	公用品、办公设备的研发、生产和销售（生产场所及执照另行申办）；文具及办公用
	品、办公设备的批发、零售及进出口业务（不含专营、专控、专卖商品）。公司如开
	设零售店铺，应按有关规定办理相关性手续。变更后：（一）文具及办公用品、办公
	设备的研发、生产和销售（生产场所及执照另行申办）；（二）文教及办公用品、办
	公设备、纸制品、文化用品、计算机硬件软件及耗材、通讯设备、五金交电、电子
	产品、金融设备、安防设备、会议设备、办公家具、日用百货、一般劳防用品、工
公司上市以来主营业务的变化情况
	艺品的批发、零售；预包装食品（不含复热预包装食品）的批发（《食品流通许可证》
（如有）
	有效期至2015年5月29日）；（三）在计算机硬件、软件、系统整合和通讯技术领
	域提供技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务；（四）商品及技术的进出口（法
	律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；
	（五）提供办公设备及其他日用品的租赁、维修、产品配送及相关配套服务。该事
	项已经2012年5月15日召开的2011年年度股东大会审议通过，具体情况详见2012
	年6月13日登载于巨潮资讯网《关于工商营业执照变更的公告》（公告编号：
	2012-027）
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
签字会计师姓名	张翎、李敏民

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

	2015年	2014年	本年比上年增减	2013年
	1,581,896,640.87	1,632,753,411.94
营业收入（元）			-3.11%	1,677,618,826.50
	19,708,310.75	29,073,364.05
归属于上市公司股东的净利润（元）			-32.21%	27,605,378.34
归属于上市公司股东的扣除非经常
	-29,514,544.54	25,415,320.21	-216.13%	24,182,005.95
性损益的净利润（元）
	-40,323,607.74	76,779,180.53
经营活动产生的现金流量净额（元）			-152.52%	-53,223,530.08
	0.05	0.08
基本每股收益（元/股）			-37.50%	0.07
	0.05	0.08
稀释每股收益（元/股）			-37.50%	0.07
加权平均净资产收益率	1.73%	2.55%	-0.82%	2.44%
			本年末比上年末
	2015年末	2014年末		2013年末
			增减
	2,443,583,441.78	1,922,889,307.64
总资产（元）			27.08%	1,777,050,179.42
	1,129,236,467.08	1,129,778,047.84
归属于上市公司股东的净资产（元）			-0.05%	1,131,448,690.00

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
	归属于上市公司股东的净利润		归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	19,708,310.75	29,073,364.05	1,129,236,467.08	1,129,778,047.84
按国际会计准则调整的项目及金额

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	19,708,310.75	29,073,364.05	1,129,236,467.08	1,129,778,047.84
按境外会计准则调整的项目及金额

3 、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	309,357,789.11	329,077,686.73	329,607,921.38	613,853,243.65
归属于上市公司股东的净利润	7,067,422.45	-27,025,133.63	1,139,652.50	38,526,369.43
归属于上市公司股东的扣除非经
	5,511,485.07	-33,736,012.30	-1,330,521.22	40,503.91
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-89,006,993.22	24,221,810.25	-71,289,046.24	95,750,621.47

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2015年金额	2014年金额	2013年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	54,243,177.33			包含本期处置子公司 之收益
		-570,881.86	-518,681.81
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	6,583,419.40
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		2,239,245.56	2,526,568.95
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
		913,703.52
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,755,195.39	2,078,330.52	2,179,662.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,809,183.70			理财产品投资收益
减：所得税影响额	16,151,377.92	957,219.70	745,609.18
少数股东权益影响额（税后）	16,742.61	45,134.20	18,567.92
合计	49,222,855.29	3,658,043.84	3,423,372.39	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把

《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1 、主要业务

报告期内，公司主营业务分为文具及办公用品、办公设备板块，以及互联网营销 SAAS 软件服务两大板块。

（ 1 ）文具及办公用品、办公设备板块

主要从事文具及办公用品、办公设备的研发、生产和销售。报告期内，公司通过自建的 互联网营销平台－齐心办公在线商城，由原先以齐心品牌产品的销售为主逐步转为以客户需 求为导向的产品销售模式，加大了对代理品牌的销售力度，报告期内齐心办公在线商城共代 理了近百个非齐心品牌的相关产品。

（ 2 ） SAAS 软件服务

报告期内，公司通过外延式的并购介入互联网营销的 SAAS 软件服务领域，在基于大数 据分析的基础上为阿里巴巴生态圈内的经销商提供互联网营销的 SAAS 软件服务，以帮助经 销商提升线上销售业绩，增强竞争力。

2 、行业发展格局及行业地位

（ 1 ）文具及办公用品、办公设备板块

该板块在互联网经济背景下呈现了五大发展趋势，一是办公用品企业逐步完成了办公用 品全产品线的扩张；二是大客户直销被视为最重要的战略方向；三是线下业务向线上转移； 四是国内外众多软硬件企业竞相向相关服务领域延伸；五是无纸化、移动化办公趋势下大数 据及云服务的发展。

因应以上发展趋势，报告期内，公司在做好大客户直销的同时，在持续完善、扩充品类 的基础上，通过业内第一家自建的互联网营销平台齐心办公在线商城，围绕终端客户的需求 逐步向服务领域延伸，最终将该平台打造为垂直领域的 “ 综合办公服务平台 ” ，为终端用户提 供 “ 硬件＋软件＋服务 ” ，充分满足终端客户在综合办公服务领域的服务需求。

（ 2 ） SAAS 软件服务

报告期内，公司通过对杭州麦苗的收购介入基于互联网营销的 SAAS 软件服务，杭州麦 苗凭借其优秀的产品质量，实现了较高的用户保有量，位居淘宝直通车优化市场第一名。

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杭州麦苗的收购为公司搭建 “ 硬件＋软件＋服务 ” 的综合办公服务平台迈出了重要的一步。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
商誉	主要是本期非同一控制收购杭州麦苗网络技术有限公司所致。

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1 、清晰的发展战略

基于终端客户的需求以及行业发展的大趋势，公司确定了清晰的 “ 夯实主业、打造平台、 布局生态 ” 的发展战略，即通过持续打造垂直领域的 “ 综合办公服务平台 ” ，为终端用户提供 “ 硬 件＋软件＋服务 ” ，并在此基础上持续围绕电商平台的服务内容以及电商服务平台的生态圈进 行并购，充分满足终端用户在综合办公领域的服务需求，由千亿级的办公用品市场跨越到万 亿级的大办公服务市场。清晰的发展战略为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。

2 、成功实现互联网转型

根据公司的发展战略，报告期内公司在业内率先实现了从线下向线上的转型，通过自建 的齐心办公在线商城，成功的将线下经销商转移到线上，初步实现了互联网转型， 更好的适 应了行业发展的新趋势。

3 、针对不同类型客户的多渠道服务能力

针对国家电网、中移动、中石化等超大客户，公司已通过 API 接口接入客户内网为其提 供服务；针对中大型客户，可通过 LINK 端口访问公司在线商城的专属页面，从而实现差异化 服务；针对渠道用户，公司推出了 B2B 电商服务平台；而针对中小微用户，公司正在搭建 B2C 电商服务平台。多渠道的服务能力能够更好的为不同类型的客户提供优质服务。

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• 4 、持续完善服务板块（硬件＋软件＋服务）

通过外延式的并购，公司的服务已从原先单一的硬件销售，向提供软件和服务方面延伸， 在更好的服务于客户需求的同时，毛利率也将得到较好的提升。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015 年度，因应行业发展的大趋势，公司确定了 “ 夯实主业、打造平台、布局生态 ” 的发 展战略，即通过持续打造垂直领域的 “ 综合办公服务平台 ” ，为终端用户提供 “ 硬件＋软件＋服 务 ” ，并在此基础上持续围绕电商平台的服务内容以及电商服务平台的生态圈进行并购，充分 满足终端用户在综合办公领域的服务需求，由千亿级的办公用品市场跨越到万亿级的大办公 服务市场。

报告期内，公司全面启动了线下渠道向线上渠道的互联网转型工作，率先在业内搭建了 互联网营销平台－齐心在线商城，同时通过参股阳光印网和收购杭州麦苗等措施，持续提升 公司的服务能力，为公司进一步搭建 “ 硬件＋软件＋服务 ” 的综合办公服务平台奠定了坚实的 基础。

二、主营业务分析

1 、概述

2015 年度公司实现营业收入 1,581,896,640.87 元，较上年同期下降了 3.11% ；实现营业利 润 -4,966,923.46 元，较上年同期下降了 118.26% ，归属于上市公司股东的净利润 19,708,310.75 元，较上年同期降低了 32.21% ，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润 -29,514,544.54 元，较去年同期降低 216.13% 。

主要原因为以下几点：

（ 1 ）报告期内 , 公司全面启动 “ 以用户需求为导向的集成大办公服务 ” 战略转型，公司搭建 了多渠道办公用品电商服务平台，实现了在线电商平台与线下渠道相结合的营销模式。在产 品供应方面，并加大代理品牌销售推广力度，由以销售齐心品牌产品为主，逐步转为以客户 需求为导向的多品牌产品销售模式，实现了多品牌集成供应的大办公电商服务平台。为最终 实现 O2O 的互联网商业模式，构建更为全面的大办公服务平台打下了良好的基础，报告期内， 在线电商平台产生了部分前期费用投入无法在当期产生效益；

（ 2 ）报告期内，公司通过外延式的并购介入互联网营销的 SAAS 软件服务领域，在基于

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

大数据分析的基础上为阿里巴巴生态圈内的经销商提供互联网营销的 SAAS 软件服务，以帮 助经销商提升线上销售业绩，增强竞争力；

（ 3 ）报告期内，公司为了提升公司品牌效应，加快推进公司从办公用品品牌向消费者品 牌转化，提升公司行业形象和客户知名度， 2014 年第四季度公司签约国内影视巨星陈道明先 生作为公司品牌形象代言人，并与国内最具影响力的广东省广告股份有限公司签署品牌推广 合作协议， 2014-2015 年度在央视一套、央视十三频道、广东电视台等媒体投放品牌广告； 2014-2015 年度公司同时与乐视网和百度微购达成年度品牌战略合作，利用互联网平台持续 提升公司行业形象和产品知名度，以上投入在报告期内无法产生效益；

（ 4 ）报告期内，公司为有效提升客户配送服务满意度，在全面优化全国物流配送体系的 同时，在十一个中心城市建立现代化的物流配送体系，以上投入巨大，在报告期内无法产生 效益；

（ 5 ）报告期内，为推动公司 “ 以用户需求为导向的集成大办公服务 ” 战略落地，全面满足 终端客户集中采购需求，公司引进大量国内代理品牌，以上品牌处于上线初期，产品毛利率 相对较低；公司为引导客户实现在线采购，公司在电商平台推出了一系列优惠活动，降低了 公司内销产品毛利率，同时，由于电商平台处于上线初期，客户采购习惯需逐步适应导致报 告期内内销客户采购需求同比出现一些下滑；

（ 6 ）为加公司产品设计开发能力，提高公司产品市场竞争力，公司研发费用投入增加； 上述原因导致了公司报告期内归属上市公司股东的净利润同比下降，长期来看，本期投 入是为了增强公司长期竞争力及盈利能力。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

	2015年	2015年	2014年	2014年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,581,896,640.87	100%	1,632,753,411.94	100%	-3.11%
分行业
文具及办公用品、办	1,553,799,526.77	98.22%	1,632,753,411.94	100.00%	-4.84%

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公设备
SAAS软件服务	28,097,114.10	1.78%			100.00%
分产品
办公用品	782,972,608.29	49.50%	953,435,934.71	58.39%	-17.88%
办公设备	747,155,642.27	47.23%	645,627,517.70	39.54%	15.73%
互联网SAAS软件
	28,097,114.10	1.78%			100.00%
及服务
其他	23,671,276.21	1.50%	33,689,959.53	2.06%	-29.74%
分地区
中国	1,213,642,014.17	76.72%	1,332,889,425.36	81.63%	-8.95%
亚洲（不含中国）	203,253,422.35	12.85%	139,367,391.08	8.54%	45.84%
欧美	161,562,654.02	10.21%	122,381,308.77	7.50%	32.02%
其他	3,438,550.33	0.22%	38,115,286.73	2.33%	-90.98%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
文具及办公用
	1,553,799,526.77	1,312,347,377.26	15.54%	-4.84%	-1.82%	-2.59%
品、办公设备
分产品
办公用品	782,972,608.29	619,027,726.16	20.94%	-17.88%	-16.41%	-1.38%
办公设备	747,155,642.27	677,234,580.37	9.36%	15.73%	19.45%	-2.83%
分地区
中国	1,213,642,014.17	1,020,632,451.28	15.90%	-8.95%	-7.51%	-1.31%
亚洲（不含中国）	203,253,422.35	144,436,955.73	28.94%	45.84%	30.49%	8.36%
欧美	161,562,654.02	144,701,833.76	10.44%	32.02%	46.38%	-8.79%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

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16

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

	销售量 生产量	万元	158,189.66	163,275.34	-3.11%
文具及办公用品、办
		万元	101,239.5	105,402.69	-3.95%
公设备
	库存量	万元	23,253.54	17,939.86	29.62%

相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名	合同订立对方	合同标的	合同签订日	定价原则	交易价格（万	是否关联交	关联关系	截至报告期
称	名称		期		元）	易		末的执行情
								况
深圳齐心集团股份	河北省电力公	文具及办公	2013年02月	协商定价	7,853.75	否	非关联关系	7385万
有限公司	司	用品、办公设	20日
		备
深圳齐心集团股份	河南省电力公	文具及办公	2013年02月	协商定价	8,250	否	非关联关系	3288.75万
有限公司	司	用品、办公设	20日
		备
深圳齐心集团股份	中国移动通信	文具及办公	2015年03月	协商定价	8,000	否	非关联关系	2881.75万
有限公司	有限公司	用品、办公设	17日
		备
深圳齐心集团股份	福建省电力有	文具及办公	2013年02月	协商定价	8,502.86	否	非关联关系	10952.29万
有限公司	限公司	用品、办公设	25日
		备
深圳齐心集团股份	中国石油化工	文具及办公	2015年04月	协商定价		否	非关联关系	124.26万
有限公司	股份有限公司	用品、办公设	07日
	物资装备部	备
深圳齐心集团股份	北京京东世纪	文具及办公	2015年03月	协商定价	100,000	否	非关联关系	9276.87万元
有限公司	贸易有限公司	用品、办公设	21日
		备

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

行业和产品分类
		单位：元
		2015年		2014年		同比增减
行业分类	项目
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
文具及办公用		1,312,347,377.2		1,336,685,233.4
			100.00%		100.00%	0.00%
品、办公设备		6		5

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17

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

SAAS 软件服务 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%

单位：元

		2015年	2015年	2014年	2014年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
办公用品		619,027,726.16	47.17%	740,596,457.41	55.41%	8.24%
办公设备		677,234,580.37	51.60%	566,964,105.54	42.42%	-9.19%
互联网SAAS软
			0.00%			0.00%
件及服务
其他业务		16,085,070.73	1.23%	29,124,670.50	2.18%	0.95%

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司之全资子公司沈阳齐心发展有限公司， 2015 年 4 月 14 日设立，注册地址沈阳市大 东区天后宫路 119 号（东祥大厦） 609 室，本期纳入合并范围。

本公司之全资子公司西安齐心信息科技有限公司， 2015 年 4 月 16 日设立，注册地西安市 新城区长乐西路 269 号白马世纪广场 1 幢 2 单元 21206 室，本期纳入合并范围。

本公司之全资子公司武汉齐心信息科技有限公司， 2015 年 3 月 31 日设立，注册地武汉市 硚口区中山大道 98 号（原 46-138 号） A 栋 1 单元 11-12 层 2 号，本期纳入合并范围。

公司之全资子公司成都齐心网络科技有限公司， 2015 年 4 月 3 日设立，注册地在成都市金 牛区西体路 2 号 8 层 A1 号，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司齐心综合科技有限公司， 2015 年 2 月 2 日设立，注册地香港皇后大道新纪元 广场 1501A1 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司深圳齐心乐购科技有限公司， 2015 年 8 月 14 日设立，注册地深圳市前 海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）， 2014 年 6 月 26 日设立，注册地深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司杭州麦苗网络技术有限公司， 2015 年 4 月 30 日购买，注册地杭州市西 湖区文三西路 606 号 125 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司惠州齐心文具制造有限公司， 2015 年 9 月 18 日出售，本期未纳入合并 范围。

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18

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司之控股子公司汕头市齐心文具制品有限公司， 2015 年 12 月 28 日出售，本期未纳入合 并范围。

公司之控股子公司深圳市齐心光电科技有限公司， 2015 年 8 月 3 日注销，本期未纳入合并 范围。

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司通过收购杭州麦苗，介入互联网营销的 SAAS 软件服务领域，在基于大 数据分析的基础上为阿里巴巴生态圈内的经销商提供互联网营销的 SAAS 软件服务，以帮助 经销商提升线上销售业绩，增强竞争力。根据公司与杭州麦苗签署的对赌协议，杭州麦苗承 诺 2015-2017 年扣非后的净利润分别为 2500 万， 3250 万， 4225 万，报告期内，杭州麦苗已实 现当年的业绩对赌，实现净利润 19,158,696.37 元。

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	290,271,013.13
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	18.35%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	92,768,665.77	5.86%
2	第二名	67,722,111.18	4.28%
3	第三名	53,426,094.87	3.38%
4	第四名	41,111,361.34	2.60%
5	第五名	35,242,779.97	2.23%
合计	--	290,271,013.13	18.35%

主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	400,542,406.53
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	27.81%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

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19

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1	第一名	172,524,216.97	11.98%
2	第二名	91,958,570.68	6.38%
3	第三名	60,538,379.49	4.20%
4	第四名	40,471,681.26	2.81%
5	第五名	35,049,558.12	2.43%
合计	--	400,542,406.53	27.81%

主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2015年	2014年	同比增减	重大变动说明
	208,534,849.50	161,260,819.93		公司报告期内，为提高公司品牌影响
销售费用			29.32%
				力，公司加大了广告费用的投入
管理费用	105,989,073.90	88,598,577.19	19.63%
财务费用	7,655,927.41	9,348,056.54	-18.10%

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

本年度的研发投入目的主要是以下三个方面：

第一，工业设计和产品内部结构改进的研发投入。这方面的投入让公司从 “ 中国制造 ” 转向 “ 中国创造 ” ，实 现可持续发展 , 提升产品的科技含量和附加值。企业想要在浩大的市场中能获得良好的生存与发展并立于不 败之地，那么就必须形成有区别于其他企业的核心竞争力，而目前对企业自身来说：自主创新是其获得核 心竞争力最重要途径

第二，工业自动化的研发投入。提高企业产品质量的稳定性，提升生产效率，从而总体上提高我司产品 在国内国际上的竞争力。从长远来看工业自动化的研发投入对企业的发展以及未来的命运都是起着决定性 作用的，随着人工和场地租金的不断升高，劳动密集型产品的生产都将面临巨大的挑战，自动化的生产线 改造是我司今年以及未来的投入重点。

第三， IT 平台的研发投入。 B2B 电商平台的研发顺应时代需求和新的渠道升级要求，更好的提升经销商 的服务体验，更多的引进代理品牌，使得大办公的体验更为丰富。

强有力的产品、生产及销售服务的竞争力会使企业在市场中具有更好的表现，这些优良的市场表现又进一 步促进企业自身的成长。

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20

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司研发投入情况

	2015年	2014年	变动比例
研发人员数量（人）	191	232	-17.67%
研发人员数量占比	9.31%	9.51%	-0.20%
研发投入金额（元）	25,296,827.81	20,387,789.60	24.08%
研发投入占营业收入比例	1.60%	1.25%	0.35%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00
资本化研发投入占研发投入
	0.00%	0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

近两年专利数情况

√ 适用 □ 不适用

	已申请	已获得	截至报告期末累计获得
发明专利	16	3	12
实用新型	4	5	88
外观设计	14	9	59
本年度核心技术团队或关键技术人员变
	无
动情况
是否属于科技部认定高新企业	否

5 、现金流

单位：元

项目	2015年	2014年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,008,090,775.52	1,810,584,906.25	10.91%
经营活动现金流出小计	2,048,414,383.26	1,733,805,725.72	18.15%
经营活动产生的现金流量净	-40,323,607.74	76,779,180.53
			-152.52%
额
投资活动现金流入小计	1,368,850,221.08	498,844,548.12	174.40%
投资活动现金流出小计	1,706,458,121.62	639,151,947.48	166.99%
投资活动产生的现金流量净	-337,607,900.54	-140,307,399.36
			-140.62%
额
筹资活动现金流入小计	969,992,493.10	257,223,562.50	277.10%

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21

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计	610,544,857.62	243,745,785.64	150.48%
筹资活动产生的现金流量净	359,447,635.48	13,477,776.86
			2,566.97%
额
现金及现金等价物净增加额	-8,374,307.20	-50,654,721.08	83.47%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金本期较上期增长 3,123,017.57 元，增长比例 39.25% ，主要系本期收到政府补助较多所致；

（ 2 ）支付其他与经营活动有关的现金本期较上期增长 27,860,346.31 元，增长比例 31.76% ，主要系本期广告费和中介服务费增加较多所致；

（ 3 ）收回投资收到的现金本期较上期增长 850,060,326.03 元，增长比例 170.97% ，主要 系本期收回购买理财产品投资所致；

（ 4 ）取得投资收益收到的现金本期较上期增长 3,441,311.79 元，增长比例 376.63% ，主 要系本期收到理财产品产生的投资收益所致；

（ 5 ）投资支付的现金本期较上期增长 903,717,500.00 元，增长比例 154.69% ，主要系本 期购买理财产品以及投资九恒星、一览英才和 EasyPrint Inc. 支出所致；

（ 6 ）取得借款收到的现金本期较上期增长 618,761,249.80 元，增长比例 240.55% ，主要 系本期流动资金需求增加短期借款以及收购杭州麦苗取得长期借款所致；

（ 7 ）收到其他与筹资活动有关的现金较上期增长 79,307,680.80 元，主要系本期收回银 行承兑汇票保证金及收到和资产相关的政府补助所致

（ 8 ）偿还债务支付的现金本期较上期增长 322,760,358.50 元，增长比例 238.30% ，主要 系本期偿还到期借款所致；

（ 9 ）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上期增长 5,796,853.62 元，增长比例 42.79% ，主要系支付借款利息较多所致；

（ 10 ）支付其他与筹资活动有关的现金本期较上期增长 38,241,859.86 元，增长比例 40.36% ，主要系本期开具银行承兑汇票增加保证金支出所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量为 -40,323,607.74 元，本年度净利润为 19,809,763.07 元，差异

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22

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要系本期支付的广告费和中介服务费，部分费用按收益性原则属下年度费用。以及公司为加快从产品品 牌向消费者品牌转化，为实现多品牌产品集成供应，引进了 100 多个优质品牌产品，增加了产品备货，为 增加备货而支付了供应商货款。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
			出售子公司以及理财产品收
投资收益	58,890,909.08	1,431.60%		否
			益。

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2015年末	2015年末	2014年末	2014年末
					比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
	472,983,512.02		426,501,804.7 7
货币资金		19.36%		22.18%	-2.82%
	262,434,300.08		374,689,026.8 9
应收账款		10.74%		19.49%	-8.75%
	232,535,354.31		179,398,588.5 8
存货		9.52%		9.33%	0.19%
投资性房地产		0.00%			0.00%
长期股权投资		0.00%	2,999,793.86	0.16%	-0.16%
	606,904,211.82		622,731,318.8 8
固定资产		24.84%		32.39%	-7.55%
在建工程	11,215,366.48	0.46%	11,540,017.18	0.60%	-0.14%
	275,358,452.98		136,261,000.0 0
短期借款		11.27%		7.09%	4.18%
长期借款	33,000,000.00	1.35%			1.35%

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

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23

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初数		计公允价值变		本期购买金额	本期出售金额	期末数
		变动损益		值
			动
金融资产
3.可供出售金							20,060,000.
		-1,940,000.00			22,000,000.00
融资产							00
							20,060,000.
金融资产小计		-1,940,000.00			22,000,000.00
							00
							20,060,000.
上述合计	0.00	-1,940,000.00			22,000,000.00
							00
							1,058,581.1
金融负债	0.00	1,058,581.10
							0

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
480,422,500.00	20,000,000.00	95.84%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

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24

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

													披露
									截至资产负
被投资公		投资 方式	投资	持股比	资金		投资	产品		预计 收益	本期投资	是否 涉诉	日期
	主要业务					合作方			债表日的进					披露索引（如有）
司名称			金额	例	来源		期限	类型			盈亏		（如
									展情况
													有）
						ColorPrin								具体内容详见公司2015年3月3
	为VIE结构的境外实体，其在境内控制的业					t Holding								日登载于《证券时报》、《上海证券
													2015
	务实体为北京阳光印易科技有限公司（以下		67,62			Inc.、Leon								报》及巨潮资讯网
EasyPrint					自有			网络	股权产权已				年03
	简称“阳光印易”），阳光印网	其他	2,500.	21.18%		Lee	长期				0.00	否		（http://www.cninfo.com.cn）的
In					资金			印刷	完成过户				月03
	（http://www.98ep.com）是阳光印易的运营		00			Holding								《关于全资子公司对外投资参股
													日
	平台。					Inc.、								EasyPrint Inc. 21.18%股权的公
						JAFCO								告》（公告编号2015-015）
	一般经营项目：服务：计算机软硬件、电子													具体内容详见公司2015年4月11
								互联
	产品、网络设备的技术开发、技术咨询、技													日登载于《证券时报》、《上海证券
								网Ｓ					2015
杭州麦苗	术服务，计算机系统集成，网页设计；批发、		337,5											报》及巨潮资讯网
				100.00	自有			ＡＡ	股权产权已		19,158,6		年04
网络技术	零售：电子元器件，计算机及配件，办公自	收购	00,00			无	长期					否		（http://www.cninfo.com.cn）的
				%	资金			Ｓ软	完成过户		96.37		月11
有限公司	动化设备及耗材，五金交电，服装服饰，鞋		0.00											《关于收购杭州麦苗网络技术有
								件及					日
	帽，箱包，家居用品，日用百货；其他无需													限公司100%股权的公告》（公告
								服务
	报经审批的一切合法项目。													编号2015-023）
	供应链管理及相关配套服务；经营进出口业
	务；货运代理；网络集成系统、涉密计算机
	信息系统、应用软件及办公自动化系统的技													具体内容详见公司2015年5月8
深圳市齐	术开发；国内商业（不含限制项目）；计算												2015	日登载于《证券时报》、《上海证券
			60,00					供应
心供应链	机软硬件和通讯设备的技术开发、技术转			100.00	自有						2,381,66		年05	报》及巨潮资讯网
		增资	0,000.			无	长期	链服	增资已完成			否
管理有限	让、技术咨询和技术服务；计算机网络工程			%	资金						5.68		月08	（http://www.cninfo.com.cn）的
			00					务
公司	的设计和施工；企业管理咨询；商务信息咨												日	《关于对全资子公司增资的公告》
	询；从事广告业务（法律法规、国务院规定													（公告编号2015-046）
	需另行办理广告经营审批的，需取得许可后
	方可经营)；产品设计及研发

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25

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

												深圳齐	心集	团股份	有限公司2015年年度报告全文
		一般经营项目：（一）办公设备的研发、销
		售；（二）计算机软硬件及辅助设备、移动
		电话及配件、机械设备、五金交电、电子产
		品、文体用品、照相器材、化妆品、化工产
		品（不含危险化学品）、日用品、纺织品、
		服装、家具、金银珠宝首饰的批发、零售；
		（三）供应链管理及相关配套服务；互联网
		信息服务业务；企业管理咨询；商务信息咨
		询；电子商务信息咨询服务；（四）经营电
		子商务，网上销售音像制品、图书、报纸、
		期刊、电子出版物等。（涉及前置性行政许
		可的，须取得前置性行政许可文件后方可经
							济南新海
		营）；（五）商品及技术进出口（法律、行政													具体内容详见公司2015年8月5
							诺科贸有
		法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的												2015	日登载于《证券时报》、《上海证券
深圳齐心				15,30			限公司、
		项目须取得许可后方可经营）；（六）从事通				自有			办公	工商登记已		751,111.0		年08	报》及巨潮资讯网
乐购科技			其他	0,000.	51.00%		深圳市银	长期					否
		讯科技、计算机科技、网络信息科技领域内				资金			设备	完成		9		月05	（http://www.cninfo.com.cn）的
有限公司				00			澎投资控
		的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转												日	《关于对外投资设立合资公司的
							股有限公
		让；计算机系统集成、数据处理服务；（七）													公告》（公告编号2015-073）
							司
		提供办公设备及其他日用品的租赁、维修、
		产品配送及相关配套服务；（八）从事广告
		业务（法律、行政法规规定应进行广告经营
		审批登记的，另行办理审批登记后方可经
		营）； 其他许可经营项目：供应链金融服
		务；金融信息服务；金融中介服务（根据国
		家规定需要审批的，获得审批后方可经营）；
		（以上均不含法律、行政法规、国务院规定
		需前置审批和禁止的项目）金融业务流程外
		包；信用风险管理平台、电子结算系统开发；
		投资咨询（除经纪）；市场信息咨询与调查
		（不得从事社会调研、社会调查、民意调查、

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26

											深圳齐心集团股份有限公司2015年年度报告全文	深圳齐心集团股份有限公司2015年年度报告全文	深圳齐心集团股份有限公司2015年年度报告全文	深圳齐心集团股份有限公司2015年年度报告全文	深圳齐心集团股份有限公司2015年年度报告全文
		民意测验）；仓储（除危险品）
				480,4
												22,291,4
合计		--	--	22,50	--	--	--	--	--	--	0.00		--	--	--
												73.14
				0.00

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

				本期初起		资产出售				所涉	所涉	是否按计划如
									与交易对	及的	及的
				至出售日		为上市公						期实施，如未按
								是否为	方的关联	资产	债权
交易对	被出售		交易价格	该资产为	出售对公司的影响	司贡献的	资产出售					计划实施，应当
		出售日						关联交	关系（适	产权	债务		披露日期	披露索引
方	资产		（万元）	上市公司	（注3）	净利润占	定价原则					说明原因及公
								易	用关联交	是否	是否
				贡献的净		净利润总						司已采取的措
									易情形）	已全	已全
				利润（万		额的比例						施
										部过	部转

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27

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

				元）						户	移
														具体内容详见公司2015
							本次交易							年8月27日登载于《证
深圳市	惠州市				增加公司当期利润
		2015					遵循评估							券时报》、《上海证券报》
招财宝	齐心文				人民币约1695.96
		年08					公司出具						2015年08月	及巨潮资讯网
电子商	具制造		1,695.96		万元，对公司的财			否	非关联	是	是	是
		月26					的评估报						27日	（http://www.cninfo.co
务有限	有限公				务状况和经营成果
		日					告的金额							m.cn）的《关于转让子公
公司	司				将产生正面影响。
							作价							司股权的公告》（公告编
														号2015-079）
														具体内容详见公司2015
							本次交易							年12月9日登载于《证
	汕头市				增加公司当期利润
汕头市		2015					遵循评估							券时报》、《上海证券报》
	齐心文				人民币约3190.01
四远帆		年12					公司出具						2015年12月	及巨潮资讯网
	具制品		8,206.46		万元，对公司的财			否	非关联	是	是	是
投资有		月08					的评估报						09日	（http://www.cninfo.co
	有限公				务状况和经营成果
限公司		日					告的金额							m.cn）的《关于转让子公
	司				将产生正面影响。
							作价							司股权的公告》（公告编
														号2015-0113）

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况

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28

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
齐心（亚洲）							42,374,972.5	42,358,510.0
	子公司	文具及办公用品、办公设备的购销	2404万港币	433,926,868.66	123,714,673.39	252,677,423.51
有限公司							9	2
齐心商用设
备（深圳）有	子公司	生产各式文具制品	500万	148,951,575.62	21,177,547.15	130,699,910.74	3,529,248.39	3,743,408.49
限公司
		供应链管理及相关配套服务;涉密计算机信息系统、网
		络集成系统、应用软件及办公自动化系统。计算机硬
		件、软件、系统整合和通讯技术领域提供技术开发、
深圳市齐心
		技术转让、技术咨询和技术服务；商品及技术的进出
供应链管理	子公司		8,000万	316,468,577.80	96,733,217.79	534,666,258.67	2,760,885.82	2,381,665.68
		口；计算机网络工程施工、设计、制作各类广告，企
有限公司
		业管理咨询、商务咨询、信息技术咨询服务（以上咨
		询除经纪）；货运代理;国内商业（不含限制项目）；经
		营进出口业务
		一般经营项目：服务：计算机软硬件、电子产品、网
		络设备的技术开发、技术咨询、技术服务，计算机系
杭州麦苗网
		统集成，网页设计；批发、零售：电子元器件、计算					19,153,106.9	19,158,696.3
络技术有限	子公司		121.43万	41,499,762.77	40,320,374.19	28,097,114.10
		机及配件、办公自动化设备及耗材，五金交电、服装					3	7
公司
		服饰、鞋帽，箱包，家居用品，日用百货；其他无需
		报经审批的一切合法项目

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

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29

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
杭州麦苗网络技术有限公司	现金收购	购买日至期末被购买方的净利润19,158,696.37元
惠州齐心文具制造有限公司	出售	处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额22,573,568.84元
汕头市齐心文具制品有限公司	出售	处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额32,008,156.54元
深圳市齐心光电科技有限公司	注销

主要控股参股公司情况说明

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30

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1 、行业格局和趋势

公司所处的办公用品行业在互联网经济背景下呈现五大发展趋势，一是办公用品企业逐 步完成了办公用品全产品线的扩张；二是大客户直销被视为最重要的战略方向；三是线下业 务向线上转移；四是国内外众多软硬件企业竞相向相关服务领域延伸；五是无纸化、移动化 办公趋势下大数据及云服务的发展。

2 、公司发展战略

为因应上述发展趋势，公司制定了 “ 夯实主业、打造平台、布局生态 ” 的发展战略，即通 过持续打造垂直领域的 “ 综合办公服务平台 ” ，为终端用户提供 “ 硬件＋软件＋服务 ” ，并在此基 础上持续围绕电商平台的服务内容以及电商服务平台的生态圈进行并购，充分满足终端用户 在综合办公领域的服务需求，由千亿级的办公用品市场跨越到万亿级的大办公服务市场。

3 、经营计划

报告期内，公司较好的实现了 2015 年度的经营计划，针对渠道商的电商服务平台齐心在 线商城正式上线，物流配送体系也在持续完善中；同时，通过参股 EasyPrint ，收购杭州麦苗 增加了在线云印刷及互联网营销 SAAS 软件服务的服务能力，为客户提供了更多的服务选择。

2016 年，公司将继续围绕 “ 夯实主业、打造平台、布局生态 ” 的发展战略，持续打造垂直 领域的 “ 综合办公服务平台 ” ，向终端用户提供 “ 硬件＋软件＋服务 ” ，充分满足终端客户在综合 办公领域的服务需求。同时通过外延式并购或参股的方式持续围绕电商服务平台的服务内容 进行并购，持续围绕电商服务平台搭建生态圈。

4 、可能面对的风险

（ 1 ）管理风险

随着公司电商服务平台的推进，公司将面临不同于传统线下渠道的管理思维和模式，如

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

不能很好的确定目标定位，不能较好的管理和协调好相关组织的分工合作及利益关系，会对 公司大办公电商服务平台的推进造成一定影响。

应对措施：配合公司的战略发展需要，通过多层次、多渠道的培训持续提升现有团队的 管理水平。同时积极引进相关的行业优秀人才及团队。

（ 2 ）项目投资的风险

随着公司大办公战略的推进，公司将会围绕大办公电商服务平台通过自建、收购兼并或 参股等方式持续加大投入，相关投入均会根据公司的发展战略并经过充分的市场或项目调查 后提出，相关项目如能顺利实施，可进一步提升公司的核心竞争力及盈利水平，但这些项目 在实施过程中，存在项目建设周期被延长，项目投产或被并购后因市场情况变化未能达到预 期效果等不确定因素，从而影响公司大办公战略的推进。

应对措施：公司将进一步加强对办公服务行业未来发展趋势的研究，以提升服务能力为 切入点，通过不断完善的电商服务平台持续推进传统企业互联网转型的工作，同时不断完善 项目投资的决策及管理机制，最大限度的降低项目投资带来的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
			详见巨潮资讯网：
2015年01月21日	实地调研	机构	http://www.cninfo.com.cn《2015年1
			月21日投资者关系活动记录表》
			详见巨潮资讯网：
2015年11月18日	实地调研	机构	http://www.cninfo.com.cn《2015年11
			月18日投资者关系活动记录表》

2 、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
			详见巨潮资讯网：
2016年01月12日	实地调研	机构	http://www.cninfo.com.cn《2016年1
			月12日投资者关系活动记录表》

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32

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

报告期，公司制定了公司《未来三年（ 2015-2017 年）股东回报规划》，并严格遵照执行。 － 新制定的《公司未来三年（ 2015 2017 年）股东回报规划》已经公司第五届董事会第十七次 会议及 2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司独立董事对此事均发表意见，相关内容刊 登在巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn ）上。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	是
明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2015 年度利润分配预案：经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度实 现归属于母公司所有者的净利润 19,708,310.75 元，以母公司 2015 年度实现净利 润 -47,102,678.59 元为基数，加年初未分配利润 261,838,894.82 元后， 2015 年度实际可供 股东分配利润为 207,213,336.67 元。

董事会根据公司运营实际情况，拟定 2015 年度公司不派发现金红利，不送红股，不以公 积金转增股本。为支持公司未来发展，拟将公司 2015 年度未分配利润用于对潜在标的的收购 以及用于补充公司流动资金。

2014 年度利润分配方案：以分红派息股权登记日 2015 年 8 月 13 日的公司总股本 376,143,980 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元人民币（含税），共计分配现

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

金红利 7,522,879.60 元。

2013 年度利润分配方案：以分红派息股权登记日即 2014 年 7 月 17 日的公司总股本 379,329,322 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元人民币（含税），共计分配现 金红利 7,586,586.44 元。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表	占合并报表中归属
	现金分红金额（含	中归属于上市公司	于上市公司普通股	以其他方式现金分	以其他方式现金分
分红年度
	税）	普通股股东的净利	股东的净利润的比	红的金额	红的比例
		润	率
2015年	0.00	19,708,310.75	0.00%	0.00	0.00%
2014年	7,522,879.60	29,073,364.05	25.88%	0.00	0.00%
2013年	7,586,586.44	27,605,378.34	27.48%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 公司未分配利润的用途和使用计划 出普通股现金红利分配预案的原因 2015 年度拟不分配现金红利，不送红股，不以公积金转增股 本，尚有累计未分配利润 207,213,336.67 元结转下一年度， 在公司 2015 年度不分红的情况下，近三年分红合计 公司正处于互联网转型发展期， 2016 年公司计划继续对部分 22,786,466 元，满足近三年以现金方式累计分配的利润不少 符合公司战略需求的标的进行现金收购，资金需求量较大。 于最近三年实现的年均可分配利润的 30% ，符合证监会、交 为确保公司长期发展， 2015 年度拟不分配现金红利，不送红 易所、《公司章程》及公司《未来三年（ 2015 － 2017) 股东回 股，不以公积金转增股本。 报规划》的规定，不存在损害投资者利益的情况。为支持公 司未来发展，拟将公司 2015 年度未分配利润用于对潜在标的 的收购以及用于补充公司流动资金。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1 、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

						履行
承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限
						情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
		不进行重大
资产重组时所	深圳齐心集团股		公司承诺在终止筹划本次重大资产重组事项暨股票复牌之日（2014年12月2日）起六个月内不	2014年12		履行
		资产重组承			6个月
作承诺	份有限公司		再筹划重大资产重组事项。	月02日		完毕
		诺
	深圳市齐心控股
			自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，	2009年10		履行
	有限公司、公司股	其他承诺			36个月
			也不由发行人收购该部分股份。	月21日		完毕
	东陈钦武、陈钦徽
	太誉投资有限公
首次公开发行
	司、深圳市创新资
或再融资时所	本投资有限公司、
作承诺	深圳市深港产学		自公司股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由	2009年10		履行
		其他承诺			12个月
	研创业投资有限		发行人收购该部分股份。	月21日		完毕
	公司、深圳市乔治
	投资发展有限公
	司
			公司承诺持股5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶、直系近亲属未参与本激励计划。不为激
	深圳齐心集团股		励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提	2011年03	2011年9	履行
股权激励承诺		其他承诺
	份有限公司		供担保。 本激励计划经股东大会审议通过后30日内，公司不进行增发新股、资产注入、发行可	月09日	月24日	完毕
			转债等重大事项。
	深圳市齐心控股	关于同业竞	为避免对公司的生产经营构成可能的直接或者间接的业务竞争，公司控股股东深圳市齐心控股有限
其他对公司中				2009年10		正在
	有限公司与陈钦	争、关联交	公司与陈钦鹏先生、陈钦奇先生、陈钦发先生分别签署了《避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：1、		长期有效
小股东所作承				月21日		履行
	鹏先生、陈钦奇先	易、资金占用	自本承诺函出具之日起，本承诺人将继续不直接从事、参与或进行与贵公司现有业务相竞争的生产

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

诺	生、陈钦发先生	方面的承诺	经营活动，本承诺人也不会通过投资其他公司间接从事、参与或进行与贵公司现有业务相竞争的生
			产经营活动，并愿意对违反上述承诺而给贵公司造成的经济损失承担赔偿责任；2、自本承诺函签
			署之日起，如贵公司进一步拓展其产品和业务范围，本承诺人及本承诺人控股的企业将不与贵公司
			拓展后的产品或业务相竞争；可能与贵公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本承诺人及本承诺人
			控股的企业就该等构成同业竞争之业务的受托管理（或承包经营、租赁经营）或收购，贵公司在同
			等条件下享有优先权；3、本公司及本公司的控股子公司如拟出售与贵公司生产、经营相关的任何
			资产、业务或技术，贵公司均有优先购买的权利，本公司保证在相关资产、业务出售和技术转让时
			给予贵公司的条件不逊于本公司向任何独立第三方提供的条件；4、在本承诺人与贵公司存在关联
			关系期间，本承诺书为有效之承诺。
			1、公司采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在公司
			盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施积极的现金股利分配办法，重视
			对股东的投资回报。2015-2017年，公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会将根据公司
			盈利情况及资金需求状况决定是否提议公司进行中期现金分红。但现金分红不得超过累计可分配利
			润的范围，不得损害公司持续经营能力；2、公司依据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》		2017年
	深圳齐心集团股			2015年04		正在
		分红承诺	的规定，在弥补亏损、足额提取法定公积金、任意公积金以后，公司当年可供股东分配的利润且累		12月31
	份有限公司			月20日		履行
			计可供股东分配的利润为正数，在满足公司正常生产经营和发展的资金需求情况下，每年以现金方		日
			式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于
			该三年实现的年均可分配利润的30%；3、如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可
			提高现金分红比例或实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。具体以现金方式分配的利润比
			例由董事会根据公司盈利水平和经营发展计划提出，报股东大会批准。
			公司全体董事、监事及高级管理人员承诺：1、任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转
	公司董事、监事及	股份限售承	让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%；2、申报离职后半年内，不得转让其	2013年06	2016年6	正在
	高级管理人员	诺	所持有的本公司股份，离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占	月26日	月25日	履行
			其所持有本公司股票总数的比例不超过50％。
	深圳市齐心控股		本人/本公司及控制的其他企业目前与深圳齐心集团股份有限公司不存在同业竞争，为了避免将来与
		关于同业竞
	有限公司、深圳市		深圳齐心集团股份有限公司产生同业竞争，本人/本公司承诺：（1）本方及本方控制的其他企业不会
		争、关联交		2014年04		正在
	齐心控股集团有		以任何直接或间接的方式从事与深圳齐心集团股份有限公司及其下属控股公司主营业务相同或相似		长期有效
		易、资金占用		月01日		履行
	限公司、陈钦鹏先		的业务，亦不会在中国境内或境外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与深圳齐心
		方面的承诺
	生、陈钦奇先生、		集团股份有限公司及其下属控股公司主营业务相同或相似的业务。（2）如本方及本方控制的其他企

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36

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

	陈钦发先生、陈钦		业未来从任何第三方获得的任何商业机会与深圳齐心集团股份有限公司及其下属控股子公司主营业
	武先生、陈钦徽先		务有竞争或可能存在竞争，则本方及本方控制的其他企业将立即通知深圳齐心集团股份有限公司及
	生		其下属控股子公司，并尽力将该商业机会让渡于深圳齐心集团股份有限公司及其下属控股子公司。
			（3）本方若因不履行或不适当履行上述承诺，给深圳齐心集团股份有限公司及其相关方造成损失
			的，本方以现金方式全额承担该等损失。（4）上述承诺自作出本承诺之日起对本方具有法律约束力，
			本方不再持有深圳齐心集团股份有限公司股份后，上述承诺失效。
	陈钦鹏先生及其
					2015年
	一致行动人深圳	股份增持承	在增持期间及法定期限内不减持其所持有的公司股份；并严格遵守有关规定，不进行内幕交易、敏	2014年12		履行
					12月16
	市齐心控股有限	诺	感期买卖股份、短线交易，增持期间及法定期限内不超计划增持。	月17日		完毕
					日
	公司承诺
承诺是否按时
	是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
	不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本公司之全资子公司沈阳齐心发展有限公司， 2015 年 4 月 14 日设立，注册地址沈阳市大东区 天后宫路 119 号（东祥大厦） 609 室，本期纳入合并范围。

本公司之全资子公司西安齐心信息科技有限公司， 2015 年 4 月 16 日设立，注册地西安市新城 区长乐西路 269 号白马世纪广场 1 幢 2 单元 21206 室，本期纳入合并范围。

本公司之全资子公司武汉齐心信息科技有限公司， 2015 年 3 月 31 日设立，注册地武汉市硚口 区中山大道 98 号（原 46-138 号） A 栋 1 单元 11-12 层 2 号，本期纳入合并范围。

公司之全资子公司成都齐心网络科技有限公司， 2015 年 4 月 3 日设立，注册地在成都市金牛区 西体路 2 号 8 层 A1 号，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司齐心综合科技有限公司， 2015 年 2 月 2 日设立，注册地香港皇后大道新纪元 广场 1501A1 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司深圳齐心乐购科技有限公司， 2015 年 8 月 14 日设立，注册地深圳市前海深 港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）， 2014 年 6 月 26 日设立，注册地深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室，本期纳入合并范围。 公司之控股子公司杭州麦苗网络技术有限公司， 2015 年 4 月 30 日购买，注册地杭州市西湖区 文三西路 606 号 125 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司惠州齐心文具制造有限公司， 2015 年 9 月 18 日出售，本期未纳入合并范围。

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38

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司之控股子公司汕头市齐心文具制品有限公司， 2015 年 12 月 28 日出售，本期未纳入合并范 围。

公司之控股子公司深圳市齐心光电科技有限公司， 2015 年 8 月 3 日注销，本期未纳入合并范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	70
境内会计师事务所审计服务的连续年限	4
境内会计师事务所注册会计师姓名	张翎、李敏民
境外会计师事务所名称（如有）	不适用
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	不适用

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因重大资产重组事项，聘请 华泰联合证券有限责任公司 为财务顾问，期间共支付财务顾问费 60 万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

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39

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

一、股权激励计划

2015 年 10 月 13 日，经公司第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十三次会议审 议通过了《 关于回购注销第三期未达到解锁条件的限制性股票的议案》。 2014 年度，公司 经营业绩未能满足《限制性股票激励计划》中所要求的第三期解锁的业绩条件。根据《限制 性股票激励计划》的相关规定，公司将未达到第三批解锁条件的限制性股票全部进行回购注 销。公司本次回购限制性股票的回购数量和回购价格应调整为：首次授予的第三期未达到解 锁条件的限制性股票涉及 88 人，共回购 2,203,984 股，回购价格为 3.925 元 / 股；预留部分授予 的第三期未达到解锁条件的限制性股票涉及 14 人，共回购 339,998 股，回购价格为 3.17 元 / 股。 本次共回购限制性股票 2,543,982 股。

2015 年 12 月 17 日，公司完成了未达到第三期解锁条件的限制性股票共 2,543,982 股的回购 注销，公司本次回购注销限制性股票完成后，公司《限制性股票激励计划》涉及的全部限制 性股票已全部回购注销完毕，公司本次限制性股票激励计划已结束。

具体内容详见 2015 年 12 月 17 日登载于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 （ http://www.cninfo.com.cn ）的公司《关于未达到第三期解锁条件及部分已不符合激励条件 的限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号： 2015-110 ）

二、员工持股计划

公司 2015 年 1 月 14 日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于 < 深圳齐心集团股 份有限公司员工持股计划（草案） > 及其摘要的议案》，该议案于 2015 年 1 月 30 日经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见 2015 年 1 月 15 日登载于巨潮资讯网

（ http://www.cninfo.com.cn ）《深圳齐心集团股份有限公司员工持股计划（草案）》。截至 2015 年 4 月 30 日，公司员工持股计划通过二级市场买入的方式完成股票购买，购买均价 10.8922 元 / 股，购买数量 6,609,396 股 , 占公司总股本的比例为 1.76% 。此次员工持股计划已完 成股票购买。具体内容详见 2015 年 5 月 5 日登载于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯 网（ http://www.cninfo.com.cn ）的公司《关于公司员工持股计划完成股票购买的公告》的修

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40

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

正公告（公告编号： 2015-044 ）

十六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

						关联交	占同类	获批的			可获得
				关联交					是否超	关联交
关联交易	关联关	关联交	关联交		关联交	易金额	交易金	交易额			的同类	披露日	披露索
				易定价					过获批	易结算
方	系	易类型	易内容		易价格	（万	额的比	度（万			交易市	期	引
				原则					额度	方式
						元）	例	元）			价
深圳市速			销售办
	受控于
贷宝小额		销售商	公设备、	市场定	10,168.						10,168.
	同一母					1.02		1.02	否	现结
贷款有限		品	办公生	价	29						29
	公司
公司			活等
深圳市齐
	控股股	销售商	销售办	市场定	2,940.1						2,940.1
心控股有						0.29		0.29	否	现结
	东	品	公文具	价	7						7
限公司
惠州市兆	同一实		OEM采
		购买商		市场定	2,564,2					票据结	2,564,2
林纸品有	际控制		购：纸品			256.42		256.42	否
		品		价	14.21					算	14.21
限公司	人		本册
	重要子		办公设
济南新海					209,90						209,90
	公司持	购买商	备：电脑	市场定		20,990.		20,990.		票据结
诺科贸有					3,477.3				否		3,477.3
	股29%	品	及相关	价		35		35		算
限公司					3						3
	的股东		配件
						21,248.		21,248.
合计				--	--		--		--	--	--	--	--
						08		08
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的				不适用
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
				不适用
的原因（如适用）

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

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41

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

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为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的项目

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42

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的租赁项目。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度		实际发生日
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	期（协议签		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期		署日）
						自协议签订
	2013年03				连带责任保
公司骨干员工		2,435		0		之日期起三	否	否
	月27日				证
						年
报告期内审批的对外担保额度合				报告期内对外担保实际发
		0						0
计（A1）				生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度				报告期末实际对外担保余
		2,435						2,435
合计（A3）				额合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
	担保额度		实际发生日
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	期（协议签		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期		署日）
						债务人应付
上海齐心信息科技有	2013年06				连带责任保	最后一笔货
		800		0			否	是
限公司	月05日				证	款到期之日
						起两年止
深圳市齐心供应链管	2015年12				连带责任保	根据银行审
		3,000		0			否	是
理有限公司	月09日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年10				连带责任保	根据银行审
		20,000		0			否	是
理有限公司	月13日				证	批期限一年
齐心商用设备（深圳）	2015年10				连带责任保	根据银行审
		2,000		0			否	是
有限公司	月13日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年10				连带责任保	根据银行审
		50,000		0			否	是
理有限公司	月13日				证	批期限一年
齐心商用设备（深圳）	2015年10				连带责任保	根据银行审
		6,500		0			否	是
有限公司	月13日				证	批期限一年
广州齐心共赢办公用	2015年10	6,500		0	连带责任保	根据银行审	否	是

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43

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

品有限公司	月13日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年10				连带责任保	根据银行审
		6,500		0			否	是
理有限公司	月13日				证	批期限一年
北京齐心办公用品有	2015年08				连带责任保	根据银行审
		14,300		0			否	是
限公司	月05日				证	批期限一年
深圳市齐心共赢办公	2015年08				连带责任保	根据银行审
		14,300		0			否	是
用品有限公司	月05日				证	批期限一年
齐心商用设备（深圳）	2015年08				连带责任保	根据银行审
		14,300		0			否	是
有限公司	月05日				证	批期限一年
上海齐心办公用品有	2015年08				连带责任保	根据银行审
		14,300		0			否	是
限公司	月05日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年08				连带责任保	根据银行审
		14,300		0			否	是
理有限公司	月05日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年08				连带责任保	根据银行审
		5,000		0			否	是
理有限公司	月05日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年08				连带责任保	根据银行审
		5,000		0			否	是
理有限公司	月05日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年08				连带责任保	根据银行审
		3,000		0			否	否
理有限公司	月05日				证	批期限一年
齐心（亚洲）有限公	2015年10				连带责任保	根据银行审
		7,142.96		0			否	否
司	月30日				证	批期限一年
深圳市齐心共赢办公	2015年12				连带责任保	根据银行审
		5,000		0			否	否
用品有限公司	月09日				证	批期限一年
深圳市齐心供应链管	2015年12				连带责任保	根据银行审
		5,000		0			否	否
理有限公司	月09日				证	批期限一年
齐心商用设备（深圳）	2015年12				连带责任保	根据银行审
		3,000		0			否	否
有限公司	月09日				证	批期限一年
报告期内审批对子公司担保额度				报告期内对子公司担保实
		128,942.96				0
合计（B1）				际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保				报告期末对子公司实际担
		129,742.96				129,742.96
额度合计（B3）				保余额合计（B4）
		子公司对子公司的担保情况
	担保额度		实际发生日
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	期（协议签		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期		署日）
齐心（亚洲）有限公
	2015年10		2015年11		连带责任保
司、齐心（香港）有		9,740.4		0		1年	否	是
	月29日		月04日		证
限公司
报告期内审批对子公司担保额度		9,740.4		报告期内对子公司担保实		0

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44

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计（C1）		际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保		报告期末对子公司实际担
	9,740.4		9,740.4
额度合计（C3）		保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计		报告期内担保实际发生额
	138,683.36
（A1+B1+C1）		合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计		报告期末实际担保余额合
	141,918.36		141,918.36
（A3+B3+C3）		计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例		125.68%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）		0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
		39,183.36
担保金额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）		85,456.54
上述三项担保金额合计（D+E+F）		124,639.9
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
		不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）		不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

• √ 适用 □ 不适用

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45

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

				合同涉	合同涉
				及资产	及资产
						评估机	评估基					截至报
合同订	合同订			的账面	的评估				交易价
		合同标	合同签			构名称	准日	定价原		是否关	关联关	告期末	披露日	披露索
立公司	立对方			价值	价值				格（万
		的	订日期			（如	（如	则		联交易	系	的执行	期	引
方名称	名称			（万	（万				元）
						有）	有）					情况
				元）（如	元）（如
				有）	有）
深圳齐		文具及	2013
	河北省
心集团		办公用	年02			不适		协商定	7,853.		非关联	7385
	电力公									否
股份有		品、办	月20			用		价	75		关系	万
	司
限公司		公设备	日
深圳齐		文具及	2013
	河南省
心集团		办公用	年02			不适		协商定			非关联	3288.7
	电力公								8,250	否
股份有		品、办	月20			用		价			关系	5万
	司
限公司		公设备	日
深圳齐	中国移	文具及	2015
心集团	动通信	办公用	年03			不适		协商定			非关联	2881.7
									8,000	否
股份有	有限公	品、办	月17			用		价			关系	5万
限公司	司	公设备	日
深圳齐		文具及	2013
	福建省
心集团		办公用	年02			不适		协商定	8,502.		非关联	10952.
	电力有									否
股份有		品、办	月25			用		价	86		关系	29万
	限公司
限公司		公设备	日
	中国石
深圳齐	油化工	文具及	2015
心集团	股份有	办公用	年04			不适		协商定			非关联	124.26
										否
股份有	限公司	品、办	月07			用		价			关系	万
限公司	物资装	公设备	日
	备部
深圳齐	北京京	文具及	2015
心集团	东世纪	办公用	年03			不适		协商定	100,00		非关联	9276.8
										否
股份有	贸易有	品、办	月21			用		价	0		关系	7万元
限公司	限公司	公设备	日

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1 、 2014 年 12 月 16 日，公司收到公司控股股东、实际控制人、公司董事长陈钦鹏先生的 通知，截至 2014 年 12 月 16 日深圳证券交易系统收盘，陈钦鹏先生通过深圳证券交易所竞价交 易系统增持公司股份且增持比例已经达到 1% ，详情见 2014 年 12 月 17 日刊登于巨潮资讯网

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46

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

http://www.cninfo.com.cn/ 的相关公告。（公告编号 2014-068 ）。

2015 年 1 月 7 日，公司收到陈钦鹏先生的通知，截至 2015 年 1 月 7 日止，其通过深圳证券 交易所交易系统累计增持公司股份 7,447,750 股，占公司总股本 376,143,980 的 1.9800% ，累 计增持均价 8.8118 元 / 股。

本次增持后，陈钦鹏先生持股情况如下：

① 通过深圳市齐心控股有限公司间接持有本公司股份 44,831,401 股；

• ② 通过深圳市齐心控股集团有限公司间接持有本公司股份 49,314,615 股；

• ③ 通过个人证券账户直接持有公司股份 682,919 股；

④ 通过 “ 南华期货长赢 12 号资产管理计划 ” 托管账户间接持有公司股份 6,764,831 股。

综上，陈钦鹏先生通过上述方式直接和间接持有公司股份合计 101,593,766 股，占公司总 股本 376,143,980 的 27.0093% ，此次增持计划实施完毕。详情见 2015 年 1 月 10 刊登于巨潮资 讯网 http://www.cninfo.com.cn/ 的相关公告。（公告编号： 2015-002 、 003 ）

2 、公司于 2015 年 4 月 20 日召开第五届董事会第十七次会议审议通过《关于公司非公开发 行 A 股股票方案的议案》等相关议案，详情见 2015 年 4 月 21 日刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ 的相关公告。

3 、因筹划重大资产重组事项，公司股票（股票简称：齐心集团，股票代码： 002301 ）于 2015 年 7 月 2 日起停牌。经确认，该重大事项涉及重大资产重组，经公司申请，公司股票自 2015 年 8 月 6 日开市起继续停牌，公司发布《关于重大资产重组的停牌公告》，

2015 年 11 月 4 日，公司召开第五届董事会第二十六次会议审议通过了《深圳齐心集团股份 有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》及其相关议案，并于 2015 年 11 月 6 日在《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网刊登了相关内容。根据有关监管要 求，深圳证券交易所需对公司本次重大资产重组相关文件进行事后审核，公司股票自 2015 年 11 月 6 日起继续停牌。

2015 年 11 月 16 日，公司收到深圳证券交易所发出的《关于对深圳齐心集团股份有限公 司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【 2015 】第 36 号），根据上述函件的 要求，公司与相关各方及中介机构对重组相关文件进行了相应的补充和完善，公司于 2015

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

年 11 月 19 日在巨潮资讯网及指定媒体刊登了相关公告，公司股票自 2015 年 11 月 19 日开 市起复牌。根据对标的公司 2015 年 1-7 月的审计结果显示，其扣除非经常性损益后归属于母 公司所有者的税后净利润为 -500.66 万元，而公司与标的公司 2015 年的业绩对赌为 5000 万元， 为确保交易的顺利实施，目前公司正在对标的公司 2015 年度的财务数据进行审计。同时，交 易各方及各中介机构也在积极推进后续工作，待相关工作完成后，公司将再次召开董事会会 议审议本次重大资产重组的相关事项，披露本次重大资产重组报告书（草案）等相关文件， 并按照相关法律法规的规定履行有关的后续审批及信息披露程序。具体内容详见 2016 年 2 月 3 日在《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网的《关于重大资产重组的进展公告》，（公 告编号： 2016-015 ）

4 、 2014 年 7 月 1 日，公司召开了第五届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于签署深 圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）之有限合伙协议的议案》，同意公司 出资 8,000.00 万元人民币与和君集团有限公司及深圳市融通资本财富管理有限公司共同发起 设立：深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称齐心和君） , 并于 2014 年 6 月 25 日在深圳市签署《深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）之 有限合伙协议》。

2015 年 4 月，齐心和君与北京九恒星科技股份有限公司签订股份认购协议，出资 2200 万元人民币认购北京九恒星定向增发的 200 万股，投资完成后，齐心和君持有该公司 1.68% 的 股权。北京九恒星科技股份有限公司是一家软件产品及互联网信息技术服务的提供商，该企 业致力于通过互联网信息技术的应用，帮助企业改善现金流；在金融机构与企业之间架起桥 梁，让企业的资金流更加顺畅 , 上市代码 430051 ，该笔投资已于 2015 年 12 月完成工商登记变 更。

2015 年 7 月，齐心和君与深圳市一览网络股份有限公司签订股份认购协议，出资 3520 万 元人民币认购深圳市一览网络股份有限公司新增发的 500 万股股份，投资完成后，齐心和君 持有一览网络公司 10% 的股份。深圳市一览网络股份有限公司是国内细分招聘服务第一品牌， 基于行业垂直细分和区域横向细分的服务模式，秉承 “ 用心专注，服务专业 ” 的理念，为企业 提供最优质、最精准、最高效的专业人才招聘解决方案。一览英才网目前行业覆盖 14 大类， 包含 100 多个细分行业，主要有：电力能源、土木工程、环保水利、机电机械、石油化工、 IT 互联网、金融银行、卫生医疗等 , 上市代码 833680 。该笔投资于 2015 年 9 月完成工商登记变更。

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十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司董事会和管理层积极承担社会责任，重视环境保护、资源利用、安全生产等工作 ; 重 视保护股东特别是中小股东的利益，重视对投资者的合理回报；诚信对待供应商、客户和消 费者；继续支持社会公益，扶助弱势群体，认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方 应尽的责任和义务。

1 、股东权益的保护

公司不断完善与优化公司治理，建立了较为完善的内控体系，在机制上保证了所有股东 公开、公平、公正的享有各项权益，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结 构的决策与经营体系，切实保障全体股东（特别是中小股东）的权益。公司根据《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，认真履行信息披露义务，确保信息 披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情 形。

2 、员工合法权益的保护

公司坚持以人为本，积极为员工提供实现自我价值的发展平台和环境，树立良好和谐的 企业文化，实现企业与员工共同发展，共享企业经营成果。根据《劳动法》等法律法规的规 定，公司建立了完善的人力资源管理制度，优化了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系， 同时为员工提供安全、舒适的工作环境，倾听员工心声，切实关注员工健康、安全和满意度， 积极开展职工培训，提高员工队伍整体素质。

3 、履行企业社会责任，积极参与公益事业

公司注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，公司注重社会价值的创造，自觉履行社 会责任。以感恩之心反哺社会，公司一直以后都积极参与各项社会公益事业，在灾难救助、 教育公益等方面恪尽 “ 企业公民社会 ” 职责。

4 、环境保护

公司高度重视环境保护问题，是行业首家通过 ISO 质量体系、 ISO14001 环境体系认证的 企业。对生产过程中产生的污染物严格控制，努力做到从源头上控制污染物排放，同时公司 不断改进技术，致力于降低能源消耗、减少大气污染，发展循环经济。报告期内，公司无环

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境污染事故及环境违法事件等环境问题。

5 、与其他利益相关者关系的情况。

公司始终遵循 “ 自愿、平等、互利 ” 的原则，积极构建和发展与供应商、客户之间的战略合作 伙伴关系，为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严格 把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。沟通与协调好各相关方的关系，共同构筑 信任与合作的平台，各方的权益都得到了应有的保护。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行		公积金
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
			新股		转股
一、有限售条件股份	35,456,171	9.43%				3,456,018	3,456,018	38,912,189	10.42%
1、国家持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	35,456,171	9.43%				3,456,018	3,456,018	38,912,189	10.42%
其中：境内法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境内自然人持股	35,456,171	9.43%				3,456,018	3,456,018	38,912,189	10.42%
4、外资持股	0	0.00%						0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%						0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%						0	0.00%
二、无限售条件股份	340,687,809	90.57%				-6,000,000	-6,000,000	334,687,809	89.59%
1、人民币普通股	340,687,809	90.57%				-6,000,000	-6,000,000	334,687,809	89.58%
2、境内上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
4、其他	0	0.00%						0	0.00%
三、股份总数	376,143,980	100.00%				-2,543,982	-2,543,982	373,599,998	100.00%

股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用

1 、公司总股本由 376,143,980 股减少至 373,599,998 股。变动原因为： 2015 年 12 月 17 日， 公司完成对未达到第三期解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁 的限制性股票共 2,543,982 股的回购注销。

• 2 、报告期内，有限售条件股份总数增加 3,456,018 股，变动原因为：

• （ 1 ） 2015 年 12 月 17 日，公司完成对未达到第三期解锁条件及部分已不符合激励条件的

• 原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共 2,543,982 股的回购注销；

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（ 2 ）公司新增 6,000,000 股高管锁定股。

因此，有限售条件股份由 35,456,171 股增加至 38,912,189 股

• 3 、报告期内，无限售条件股总数减少 6,000,000 股高管锁定股，由年初数的 340,687,809

• 股无限售条件股减少至 334,687,809 股

股份变动的批准情况

• √ 适用 □ 不适用

公司已于 2015 年 10 月 29 日召开 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于减少公司 注册资本及修改公司章程的议案》。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

• √ 适用 □ 不适用

2015 年 12 月 17 日，公司完成了对未达到第三期解锁条件的限制性股票共 2,543,982 股的回 购注销。

• 1 、首次授予的第三期未达到解锁条件的限制性股票涉及 88 人，共回购 2,203,984 股，授

• 予时间为 2011 年 9 月 9 日，回购价格为 3.925 元 / 股；

• 2 、预留部分授予的第三期未达到解锁条件的限制性股票涉及 14 人，共回购 339,998 股，

• 授予时间为 2012 年 8 月 30 日，回购价格为 3.17 元 / 股。

公司本次回购注销限制性股票完成后，公司《限制性股票激励计划》涉及的全部限制性 股票已全部回购注销完毕，公司本次限制性股票激励计划已结束。

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2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
						2017-1-1解锁
陈钦鹏	512,189	0	0	512,189	高管锁定股
						245829股
						2016-2-15解锁
陈钦徽	8,400,000	0	6,000,000	14,400,000	董事离职后锁定
						7,200,000股
						2016-2-15解锁
陈钦武	18,550,000	0	5,450,000	24,000,000	董事离职后锁定
						12,000,000股
						2015年12月17
股权激励限售股	2,543,982	2,543,982	0	0	股权激励限售股
						日已全部解除
合计	30,006,171	2,543,982	11,450,000	38,912,189	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证		发行价格（或			获准上市交
	发行日期		发行数量	上市日期		交易终止日期
券名称		利率）			易数量
股票类
人民币普通股
	2009年10月12日	20.00元	31,200,000	2009年10月21日	31,200,000
（A）
人民币普通股
	2011年09月09日	7.85元	4,890,000	2011年09月28日	4,890,000
（A）
人民币普通股
	2012年08月30日	3.17元	1,160,000	2012年09月28日	1,160,000
（A）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

（ 1 ）首次公开发行股票情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【 2009 】 965 号文核准，公司于 2009 年 10 月 12 日公 开发行 3,120 万股人民币普通股。本次发行采用网下向配售对象询价配售（以下简称 “ 网下配 售 ” ）和网上向社会公众投资者定价发行（以下简称 “ 网上发行 ” ）相结合的方式，其中，网下 配售 624 万股，网上发行 2,496 万股，发行价格为 20.00 元 / 股。本次发行前公司总股本

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9,333.3333 万股，发行后总股本为 12,453.3333 万股。

（ 2 ） 2011 年 9 月 9 日，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于向激励对象 授予限制性股票的议案》，确定 2011 年 9 月 9 日为授予日，公司以 7.85 元 / 股的价格，向公司激 励对象定向发行 489 万股限制性股票。股票种类为人民币 A 股普通股。本次授予的限制性股票 占公司当时总股本 18,679.9999 万股的 2.62%, 本次限制性股票授予完成后，公司股份总数由 原来的 18,679.9999 万股增加至 19,168.9999 万股 .

（ 3 ） 2012 年 8 月 30 日，公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于向激励对象 授予限制性股票激励计划预留股票相关事宜的议案》，确定以 2012 年 8 月 30 日为授予日，共 向 17 名激励对象授予 116 万股预留部分的限制性股票，授予价格为 3.17 元每股，授予股份的 上市日期为 2012 年 9 月 28 日。本次授予的限制性股票占公司当时总股本 38,337.9998 万股的 0.3% 。本次限制性股票授予完成后，公司股份总数由原来的 38,337.9998 万股增加至 38,453.9998 万股。

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司股份总数的变动：报告期内，因公司回购注销限制性股票 2,543,982 股，公司股份总 数由 376,143,980 股减少至 373,599,998 股。

公司股东结构变化：报告期内，有限售流通股由 35,456,171 股增加至 38,912,189 股，其 占总股本的比例由 9.43% 增加至 10.42% ；无限售流通股由 340,687,809 股减少至 334,687,809 股，其占总股本的比例由 90.57 减少至 89.58% 。

公司资产和负债结构未发生变化。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

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单位：股

										年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注8）
			年度报告披露				报告期末表决权
报告期末普通			日前上一月末				恢复的优先股股
	25,843					23,445			0		0
股股东总数			普通股股东总				东总数（如有） （参
			数				见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
							报告 期内 增减 变动 情况			质押或冻结情况
								持有有限售	持有无限售
				持股比	报告期末持
股东名称		股东性质						条件的股份	条件的股份
				例	股数量					股份状态		数量
								数量	数量
深圳市齐心控股 有限公司		境内非国有法 人		49.41%	184,599,998				184,599,998
										质押		99,200,000
陈钦武		境内自然人		6.42%	24,000,000			24,000,000		质押		7,400,000
陈钦徽		境内自然人		3.85%	14,400,000			14,400,000		质押
国信证券股份有 限公司		境内非国有法 人		3.11%	11,614,338
长城证券股份有 限公司		境内非国有法 人		1.81%	6,764,831
陈森炎		境内自然人		0.90%	3,370,195
前海开源基金－ 民生银行－前海 开源恒宇一期资 产管理计划		境内非国有法 人		0.78%	2,922,480
中国建设银行股 份有限公司－华 夏优势增长混合 型证券投资基金		境内非国有法 人		0.75%	2,791,502
郑翔玲		境内自然人		0.28%	1,030,374
赵惠甜		境内自然人		0.22%	828,548
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况（如有）				不适用
（参见注3）
上述股东关联关系或一致行动的				上述股东中，深圳市齐心控股有限公司为公司控股股东，陈钦武先生、陈钦徽先生与实
说明				际控制人陈钦鹏先生为兄弟关系。
				前10名无限售条件股东持股情况
股东名称				报告期末持有无限售条件股份数量						股份种类

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

		股份种类	数量
深圳市齐心控股有限公司	184,599,998	人民币普通股	184,599,998
国信证券股份有限公司	11,614,338	人民币普通股	11,614,338
长城证券股份有限公司	6,764,831	人民币普通股	6,764,831
陈森炎	3,370,195	人民币普通股	3,370,195
前海开源基金－民生银行－前海 开源恒宇一期资产管理计划	2,922,480
		人民币普通股	2,922,480
中国建设银行股份有限公司－华 夏优势增长混合型证券投资基金	2,791,502
		人民币普通股	2,791,502
郑翔玲	1,030,374	人民币普通股	1,030,374
赵惠甜	828,548	人民币普通股	828,548
西藏信托有限公司－西藏信托·邦 创9号证券投资集合资金信托计 划	725,500
		人民币普通股	725,500
郭露茵	555,000	人民币普通股	555,000
	上述股东中，深圳市齐心控股有限公司为公司控股股东，陈钦武先生、陈钦徽先生与实
前10名无限售流通股股东之间，	际控制人陈钦鹏先生为兄弟关系，股东长城证券有限责任公司为公司实际控制人陈钦鹏
以及前10名无限售流通股股东和	先生为增持公司股票所设立的资产管理计划，国信证券股份有限公司为公司员工持股计
前10名股东之间关联关系或一致	划设立的资产管理计划。除此以外，公司未知其他前10名股东以及前10名无限售条件
行动的说明	股东之间，是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
	致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/单位负
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	责人
			66104415-8（公司已于2016	投资兴办实业（具体项
			年１月14日向监管部门申	目另行申报）、企业管理
深圳市齐心控股有限公
	陈钦鹏	2007年04月09日	请三证合一，换发新营业执	咨询、商业信息咨询、
司
			照，统一社会信用代码为：	国内商业（不含商业项
			91440300661044158Ｌ）	目）、经营进出口业务。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上	参股上市企业:合肥合锻机床股份有限公司,持股100万股,持有该公司0.56%的股份。
市公司的股权情况

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控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
陈钦鹏	中国	否
	陈钦鹏先生，2000年至今担任本公司董事长，现任深圳齐心集团股份有限公
	司董事长、深圳市齐心控股集团有限公司董事长、深圳市齐心控股有限公司董
	事长，深圳市第四、第五届政协委员、深圳市工商联副主席、深圳潮汕商会副
主要职业及职务
	会长、深圳潮青会副主席、中国文教体育用品协会理事。2006年起连续几年
	被中国百货商业协会和中国国际名牌协会评选为“中国文具领袖人物”。2011
	年，被天下潮商、全国工商联评为“2010-2011十大杰出新潮商”。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	深圳齐心集团股份有限公司

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

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□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

• 5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增
									本期减持
		任职状					期初持股	持股份		期末持股数
姓名	职务		性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期			股份数量
		态					数（股）	数量		（股）
									（股）
								（股）
	董事长、
陈钦鹏		现任	男	44	2007年06月28日	2016年06月25日	682,919	0	0	682,919
	总经理
	副总经
陈钦发		现任	男	38	2007年06月28日	2016年06月25日	0	0	0	0
	理、董事
韩雪	董事	现任	女	46	2013年06月26日	2016年06月25日	0	0	0	0
王惠玲	独立董事	现任	女	43	2016年06月25日	2016年06月25日	0	0	0
李建浩	独立董事	现任	男	47	2013年06月26日	2016年06月25日	0	0	0	0
陈燕燕	独立董事	现任	女	53	2013年06月26日	2016年06月25日	0	0	0	0
	董事、副
	总经理、
沈焰雷		现任	男	46	2015年10月29日	2016年06月25日	166,667	0	166,667	0
	董事会秘
	书
戴盛杰	董事	现任	男	50	2015年10月29日	2016年06月25日	0	0	0	0
黄世政	董事	现任	男	40	2015年10月29日	2016年06月25日	0	0	0	0
陈杰	董事	离任	男	63	2013年06月26日	2015年08月05日	0	0	0	0
							24,000,0
陈钦武	董事	离任	男	37	2007年06月28日	2016年06月25日		0	0	24,000,000
							00
							14,400,0
陈钦徽	董事	离任	男	33	2013年06月26日	2016年06月25日		0	0	14,400,000
							00
罗飞	监事	现任	男	50	2007年06月28日	2016年06月25日	0	0	0	0
罗江龙	监事	现任	男	38	2013年06月26日	2016年06月25日	0	0	0	0
王娥	监事	现任	女	35	2010年06月24日	2016年06月25日	0	0	0	0
李丽	副总经理	现任	女	50	2007年06月28日	2016年06月25日	366,667	0	366,667	0
黄家兵	财务总监	现任	男	40	2014年01月14日	2016年06月25日	40,000	0	40,000	0
							39,656,2
合计	--	--	--	--	--	--		0	573,334	39,082,919
							53

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
陈钦武	董事	离任	2015年08月05日	个人原因
陈钦徽	董事	离任	2015年08月05日	个人原因
陈杰	董事	离任	2015年08月05日	个人原因
沈焰雷	董事	任免	2015年10月29日	补选
戴盛杰	董事	任免	2015年10月29日	补选
黄世政	董事	任免	2015年10月29日	补选

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1 、董事会成员

陈钦鹏先生 ： 44 岁，中国国籍，无永久境外居留权，大学学历。 2000 年至今担任本公司 董事长，现任本公司董事长、总经理，深圳市齐心控股有限公司董事长、齐心（亚洲）有限 公司董事、惠州市齐心文具制造有限公司执行董事、深圳市第五届政协委员、中国文教体育 用品协会副理事长、深圳市工商联副会长，深圳市潮青会副主席及深圳市潮汕商会副会长；

陈钦发先生： 40 岁，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任汕头市齐心文具制 品有限公司董事、副总经理、总经理。现任本公司副总经理、本公司董事、汕头市齐心文具 制品有限公司董事、深圳市齐心控股有限公司董事、汕头市文具协会会长；

－ 沈焰雷先生： 46 岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 1991 2006 年任职于深圳本鲁克斯 实业股份有限公司，先后担任公司主管、总经理助理、董事会秘书兼总经理助理等多个职务， 2006 年加 入本公司，现任公司董事会秘书、副总经理；

戴盛杰先生 : 50 岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 1997-2005 年担任上海齐心文化用品有 限公司总经理， 2005-2011 年担任上海新东方奥菲斯文化用品有限公司总经理， 2011 年加入本公司，现任 国内事业部总经理；

黄世政先生 : 40 岁，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历，助理研究员、国际注册咨询师。 曾任职于元毅车料（深圳）有限公司、昕超盟电机（深圳）有限公司、北京科技大学 MBA 深圳教学中心。 现为兰州大学管理科学研究院（深圳）研究员、北京中联天润认证中心高级审核员、中国燃气控股有限公 司 HR 顾问、深圳市沃尔核材股份有限公司独立董事；未在本公司任职。

韩雪女士 ： 46 岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，高级会计师。曾任职于深

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

圳市海光电子有限公司、深圳市友信达通讯有限公司财务经理、财务总监，现任深圳广播电 影电视集团深视传媒有限公司财务经理、本公司董事；未在本公司任职。

李建浩先生 ： 46 岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。曾任职于中国人民解放 军廊坊陆军导弹学院政治理论教研室讲师、副教授；现任北京市天银律师事务所律师、苏州 三基铸造装备股份有限公司法律顾问、北京中科华誉能源技术发展有限责任公司法律顾问、 广东富农生物科技股份有限公司法律顾问、广东益德环保科技有限公司法律顾问、湖南零陵 恒远发电设备有限公司法律顾问、北京奥尔斯科技股份有限公司法律顾问、北京耐威科技股 份有限公司独立董事、本公司独立董事；未在本公司任职。

陈燕燕女士 ： 53 岁，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，高级政工师、经济师。 曾任职于安徽省马鞍山市政府经济研究室、深圳市纺织工业公司、深圳振粤发展总公司、深 圳市鹏基总公司、深圳市城建集团公司、深圳市九洲发展公司、深圳市城建梅园实业公司。 现为中国物流学会特约研究员、中国人民大学深圳校友会副会长、深圳文科园林股份有限公 司独立董事、深圳市沃尔核材股份有限公司独立董事、中国燃气控股有限公司独立董事、本 公司独立董事；未在本公司任职。

王惠玲女士 ： 43 岁，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，高级会计师、注册税务 师。曾任职于国航内蒙古分公司、深圳市保华贸易公司、深圳市保利城房地产开发有限公司、 深圳市保利文化广场有限公司财务总监，现任深圳市保利房地产开发有限公司副总会计师、 本公司独立董事；未在本公司任职。

2 、监事会成员

罗飞先生 ： 50 岁，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。曾任中国宝安集团安信财 务顾问公司副总经理、深圳市延宁发展有限公司副总经理、深圳市北大纵横财务顾问有限公 司总经理。现任深圳市深港产学研创业投资有限公司董事，深圳市松禾资产管理公司董事长 兼总经理，深圳市延宁发展有限公司董事、深圳键桥通讯技术有限公司董事、深圳市深港产 学研数码科技有限公司董事、深圳市同洲电子股份有限公司董事、佛山欧神诺陶瓷股份有限 公司董事、大连天元电机有限公司董事、广东西陇化工有限公司董事、深圳市融创天下科技 发展有限公司董事、深圳市北科生物科技有限公司董事、深圳华大方舟生物技术有限公司董 事、深圳市深港产学研创业投资有限公司董事、成都思洛生物技术股份有限公司董事，本公 司监事会主席；未在本公司任职。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

罗江龙先生 ： 38 岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 2003 年－ 2006 年，任成 霖公司（台资中国境内上市企业）内刊主编； 2007 年至今在本公司工作， 2007 年－ 2009 年， 任人力资源部企业文化主管， 2010 年至今，任人力资源部行政副经理，本公司职工监事；

王娥女士 ： 35 岁，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。曾任职东莞市金宝电子（中 国）有限公司，本公司采购专员，现任职本公司采购副经理，本公司监事。

3 、高级管理人员

－ 沈焰雷先生 ： 46 岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 1991 2006 年任职于 深圳本鲁克斯实业股份有限公司，先后担任公司主管、总经理助理、董事会秘书兼总经理助 理等多个职务， 2006 年加入本公司，现任公司董事会秘书、副总经理；

－ 李丽女士 ： 50 岁，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，会计师。 1985 1998 年任江西铜业股份公司主办会计， 2000 年起历任本公司会计主管、财务主管、财务经理、 副总经理兼财务总监，现任本公司副总经理；

黄家兵先生 ： 40 岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，学士学位、中级会计师。 ～ ～ 1997 2002 年任职湖北枣阳化学工业总公司成本科长， 2002 2009 年任职 TCL 集团股份有 限公司照明电器事业部财务经理， 2009 年 9 月加入本公司，历任营销财务科经理，财务会计 科经理， 2014 年 1 月至今担任公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位			在股东单位是否
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			领取报酬津贴
陈钦鹏	深圳市齐心控股有限公司	董事长	2007年04月09日		否
陈钦发	深圳市齐心控股有限公司	董事	2007年04月09日		否
在股东单位任
	无
职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员		在其他单位		任期终止	在其他单位是否
	其他单位名称		任期起始日期
姓名		担任的职务		日期	领取报酬津贴
罗飞	深圳市深港产学研创业投资有限公司	董事	1999年01月01日		是

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

		董事长兼总
罗飞	深圳市松禾资产管理公司		2001年01月01日		是
		经理
罗飞	深圳市延宁发展有限公司	董事	1997年04月26日		是
韩雪	深圳广播电影电视集团深视传媒有限公司	财务经理			是
李建浩	北京市天银律师事务所	律师			是
	苏州三基铸造装备股份有限公司、北京中科华
	誉能源技术发展有限责任公司、广东富农生物
李建浩	科技股份有限公司、广东益德环保科技有限公	法律顾问			是
	司、湖南零陵恒远发电设备有限公司、北京奥
	尔斯科技股份有限公司
李建浩	北京耐威科技股份有限公司	独立董事			是
王惠玲	深圳市保利房地产开发有限公司	副总会计师			是
	深圳文科园林股份有限公司、深圳市沃尔核材
陈燕燕		独立董事			是
	股份有限公司、中国燃气控股有限公司
黄世政	深圳市沃尔核材股份有限公司	独立董事			是
在其他单
位任职情	无
况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

• 1 、在公司任职的董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，

• 根据公司现行的薪酬制度领取薪酬，年底根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金。

2 、经公司第四届董事会第四十次会议及 2012 年年度股东大会审议通过，同意公司第五 届董事会独立董事、外部非独立董事的津贴为每年人民币 8 万元（含税）。

3 、经公司第五届董事会第一次会议审议通过，同意总经理陈钦鹏先生薪酬为 83.00 万元 / 年、副总经理陈钦发先生薪酬为 48.00 万元 / 年，副总经理李丽女士薪酬为 70.00 万元 / 年、副 总经理沈焰雷先生薪酬为 40.00 万元 / 年。

以上人员薪酬，已按期支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
陈钦鹏	董事长、总经理	男	44	现任	89.91	否
陈钦发	董事	男	39	现任	50.04	否
陈钦武	董事	男	37	离任	28	否
罗飞	监事	男	50	现任	0	否
罗江龙	监事	男	38	现任	12.33	否
王娥	监事	女	35	现任	15.32	否
李丽	副总经理	女	50	现任	34.44	否
	董事、副总经理、
沈焰雷		男	46	现任	34.54	否
	董事会秘书
陈燕燕	独立董事	女	53	现任	8	否
韩雪	董事	女	46	现任	8	否
王惠玲	独立董事	女	43	现任	8	否
李建浩	独立董事	男	47	现任	8	否
陈杰	董事	男	63	离任	8	否
陈钦徽	董事	男	33	离任	27	否
黄家兵	财务总监	男	40	现任	33.19	否
戴盛杰	董事	男	50	现任	37.6	否
黄世政	董事	男	40	现任	6	否
合计	--	--	--	--	408.37	--

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

截至 2015 年 12 月 31 日，公司及控股子公司登记在册人员共计 2051 人。员工的主要构成 如下： 1 、员工专业结构 截至 2015 年 12 月 31 日，公司及控股子公司的员工专业结构如下：

专业构成类别	专业构成人数	比例
生产人员	550	26.82%
销售人员	264	12.87%
技术人员	346	16.87%
财务人员	117	5.70%
物流人员	417	20.33%
行政人员	357	17.41%
合计	2051

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65

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

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2 、员工受教育程度

截至 2015 年 12 月 31 日，齐心公司及控股子公司的员工受教育程度如下：

教育程度类别	数量（人）	比例
硕士	12	0.59%
本科	231	11.26%
大专	432	21.06%
高中及以下	1376	67.09%
合计	2051

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3 、员工社会保障及薪酬政策

公司根据《中华人民共和国劳动法》及国家有关规定，实行全体员工劳动合同制，员工 按照与公司签订的劳动合同享受相应的权利和承担相应的义务。公司及下属控股子公司均按 照国家和地方有关规定执行社会保障制度，为员工办理了养老保险、医疗保险、工伤保险、 失业保险、住房公积金等社会保障。公司员工的工资、福利和劳动保护均按照国家和地方政 府的有关规定执行。

• 4 、公司建立了完善的培训体系，制定了《培训管理制度》，经常组织员工进行培训学习，

• 专项培训、外派培训、公司内部培训相结合。

• 5 、报告期内，公司无需要承担费用的离退休职工。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业薪酬成本情况

	本期
当期领取薪酬员工总人数（人）	2,051
当期总体薪酬发生额（万元）	16,309.97
总体薪酬占当期营业收入比例	10.31%
高管人均薪酬金额（万元/人）	24.02
所有员工人均薪酬金额（万元/人）	7.95

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《深圳证券 交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》以及中国证监会颁布 的有关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步 提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合前述法律法规、中国证监会和 深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件，不存在尚未解决的治理问题。

1 、关于股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事 规则》等规则的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有 平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的四次股东大会均由公司董事会召集召开， 根据相关法律法规及公司章程规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股 东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。股东认真履行股东义务，依法行使股 东权利。

2 、关于公司与控股股东

公司控股股东深圳市齐心控股有限公司行为规范，能依法通过股东大会行使股东权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的业务、经营能力 和完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，

3 、关于董事与董事会

报告期内，公司董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规 定。全体董事能够严格按照《公司法》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章 程》、《董事会议事规则》等法律、法规和制度开展工作，认真履行董事职责，积极参加对 相关知识的培训，熟悉相关法律法规，勤勉尽责。

根据《上市公司治理准则》的要求，公司董事会设立了战略、提名、审计、薪酬与考核 等四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。

4 、关于监事和监事会 报告期内，公司监事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

定。公司全体监事均能够按照相关法律、法规及《公司章程》的要求认真履行职责，对公司 重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的情况等事项进行了有效的监督并发表 意见。

5 、关于绩效评价和激励约束机制

报告期内，公司各部门均建立了较为完善的绩效考核机制，并持续完善公正、透明的董 事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。

6 、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方 的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以确保公司持续、稳定、健康地 发展。

7 、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律、法规及公司《信息披露管理制度》的规定，认真履行信息披露 义务，并指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn ）作 为公司信息披露的指定报纸和网站，真实、准确、完整、及时、公平地进行披露信息，确保 所有投资者公平获取公司信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自设立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作， 在资产、人员、财务、机构、业务等方面与股东相分开，具有独立完整的业务体系及面向市 场自主经营的能力，拥有独立完整的供应 、生产和销售系统。

（一）业务独立公司主要从事文具及办公用品、办公设备的研发、生产和销售，而公司 控股股东的经营范围为投资兴办实业（具体项目另行申报）、企业管理咨询、商业信息咨询、 国内商业（不含商业项目）、经营进出口业务。公司拥有完整的研发、采购、生产和销售系 统，拥有独立的生产经营场所，独立对外签订合同，开展业务，与控股股东、实际控制人及

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其控制的其他企业间不存在同业竞争。

（二）人员独立公司在劳动、人事、工资管理等各方面均独立于控股股东。股东推荐董 事人选均通过合法程序进行，总经理及其他高级管理人员均由公司董事会聘任，公司总经理、 副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均系本公司专职工作人员，未在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，并由公司独立发放工资。 公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并与全体员工 签订了劳动合同，由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在员工的 社会保障、工资薪酬等方面均与股东单位分账独立。

（三）资产独立公司拥有完整的与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 对与生产经营相关的厂房、土地、设备以及商标、专利、非专利技术等资产均合法拥有所有 权；具有独立的原材料采购和产品销售系统。 公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经 营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况；没有以公司资产为股东 的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。

（四）机构独立公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，独 立行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统 及配套部门，各内部职能部门构成一个有机整体。公司与控股股东及其控制的其他企业间不 存在机构混同的情形，自公司设立以来，没有发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。

（五）财务独立公司按照《企业会计准则》的要求建立一套独立、完整、规范的财务会 计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司设立 独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号； 公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。

（六）公司不存在因部分改制等原因与公司股东及其关联方存在同业竞争和关联交易问 题。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

					工作进度及
问题类型	控股股东名称	控股股东性质	问题成因	解决措施
					后续计划
				为解决同业竞争问题，惠州市兆林纸品有限公司股东深圳市齐心贸易有限公司于
				2015年6月16日将其持有的惠州市兆林纸品有限公司股权全部转让给无关联第三
			报告期内，公司控股股东深圳市齐	方孙逸洪先生。深圳市齐心贸易有限公司与孙逸洪先生于2015年6月16日签署了
			心控股有限公司控制的深圳市齐心	《股权转让协议》，其中约定由孙逸洪先生不晚于2015年7月20日向深圳市齐心
			控股集团有限公司的二级子公司惠	贸易有限公司支付股权转让款314.15万元（该金额按照深圳市齐心贸易有限公司
			州市兆林纸品有限公司2014年7月	出资额扣减惠州市兆林纸品有限公司经营期间亏损并经股权转让方与股权受让方
			-2015年6月从事纸品本册的生产	友好协商确定）。惠州市兆林纸品有限公司于2015年6月16日向惠州市惠阳区工
			和加工，与齐心集团自身经营的纸	商行政管理局申请办理该次股权转让的变更登记手续，已获受理。该次股权转让完
			品本册业务构成同业竞争，但惠州	成后，惠州市兆林纸品有限公司的股东为孙逸洪先生100%持股。深圳市齐心供应
同业竞争、	深圳市齐心控
		其他	市兆林纸品有限公司70%以上的业	链管理有限公司与惠州市兆林纸品有限公司于2015年6月16日签订了《关于〈齐	已解决
关联交易	股有限公司
			务系接受齐心集团子公司深圳市齐	心供应链采购合同〉之终止协议》，双方一致同意终止原《齐心供应链采购合同》，
			心供应链管理有限公司的委托，交	双方在原协议项下的权利义务全部终止，原协议未履行的部分不再继续履行，双方
			易价格系双方参考市场价格协商确	结清货款后，任何一方对另一方不再负有义务或承担责任。双方确认，原协议终止
			定，价格未明显偏离同类产品的市	后，任何一方不再主张原协议下的任何权利，亦不再就原协议的相关事项追究另一
			场价，定价公允，上述事项与公司	方的责任，双方就原协议的履行及终止不存在纠纷或潜在纠纷。齐心集团实际控制
			自身经营的纸品本册业务存在一定	人及持股5%以上的股东及相关方已出具《避免同业竞争函》，明确不从事同业竞争
			程度的同业竞争与关联交易。	业务及违反承诺的赔偿责任。同时，公司证券部计划在本周内组织公司财务、销售、
				采购、公司实际控制人及其一致行动人、关联方等就避免同业竞争、关联交易相关
				法律法规进行培训，以杜绝上述事项再次发生！

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

			投资者参
会议届次	会议类型			召开日期	披露日期	披露索引
			与比例
						公告名称《2014年年度股东大会决议公告》，公告编号2015-056，刊登于2015
2014年年度股东大会	年度股东大会		0.07%	2015年06月25日	2015年06月26日
						年6月26日的《上海证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
						公告名称《2015年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号2015-010，刊
2015年第一次临时股东大会	临时股东大会		4.94%	2015年01月30日	2015年01月31日	登于2015年1月31日的《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
						www.cninfo.com.cn
						公告名称《2015年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号2015-047，刊
2015年第二次临时股东大会	临时股东大会		4.90%	2015年05月07日	2015年05月08日	登于2015年5月8日的《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
						www.cninfo.com.cn
						公告名称《2015年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号2015-100，刊
2015年第三次临时股东大会	临时股东大会		0.01%	2015年10月29日	2015年10月30日	登于2015年10月30日的《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
						www.cninfo.com.cn
						公告名称《2015年第四次临时股东大会决议公告》，公告编号2015-119，刊
2015年第四次临时股东大会	临时股东大会		0.08%	2015年12月24日	2015年12月25日	登于2015年12月25日的《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
						www.cninfo.com.cn
机构投资者情况
机构投资者名称			出任董事人数		股东大会参与次数

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议
陈燕燕	15	4	11	0	0	否
王惠玲	15	3	12	0	0	否
李建浩	15	2	13	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		4

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

独立董事利用参加董事会和股东大会的机会，结合各自在审计、法律、投资等方面的专长，就公司重要投资、重大资产重组、 内部风险控制及财务管理等事项提出了建议或意见，公司结合自身实际情况予以采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会 及战略委员会。 2015 年各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件 及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，报告期内，各专门委员会履职情况 如下：

（一）董事会审计委员会履职情况

2015 年董事会审计委员会共计召开了 8 次会议：

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73

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 、 2015 年 1 月 9 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第一次季度工作会议，讨论通过了 《公司审计部 2014 年第四季度审计工作总结报告及 2015 年第一季度审计工作计划》，审议通 过了《董事会审计委员会 2014 年第四季度工作报告》，同意将该报告提交董事会审议。

2 、 2015 年 1 月 14 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第一次专门会议，审议通过了《公 司审计部 2014 年度审计工作总结报告》和《董事会审计委员会 2014 年度工作报告》。

3 、 2015 年 2 月 28 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第二次专门会议，审议并通过了 《公司 2014 年度业绩快报的审计报告》。

4 、 2015 年 4 月 10 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第二次季度工作会议，讨论通过 了《公司审计部 2015 年第一季度审计工作总结报告及第二季度审计工作计划》，审议通过了 《董事会审计委员会第一季度工作报告》，同意将该报告提交董事会审议。

5 、 2015 年 4 月 23 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第三次专门会议，审议并通过了 如下事项：

（ 1 ）审议通过《 2014 年度财务决算报告》。

• （ 2 ）审计通过《关于续聘瑞华会计师事务所的审核意见》。

6 、 2015 年 7 月 10 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第三次季度工作会议，讨论通过 了《公司审计部 2015 年第二季度审计工作总结报告及第三季度审计工作计划》，审议通过了 《董事会审计委员会第第二季度工作报告》，同意将该报告提交董事会审议。

• 7 、 2015 年 10 月 13 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第四次季度工作会议，讨论通过

• 了《公司审计部 2015 年第三季度审计工作总结报告及第四季度审计工作计划》，审议通过了 《董事会审计委员会第第三季度工作报告》，同意将该报告提交董事会审议。

8 、 2015 年 12 月 28 日，董事会审计委员会召开 2015 年度第四次专门会议，审议并通过如 下事项：

• （ 1 ）审议通过了《关于聘任公司审计机构负责人的议案》。

• （ 2 ）审议通过了《公司 2016 年度内部审计工作计划》。

• （二）董事会提名委员会履职情况

2015 年 5 月 28 日，召开董事会提名委员会 2015 年第一次会议，审议通过了《关于提名彭

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74

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

琳霞女士为公司证券事务代表的议案》。

（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会共召开 1 次会议。

2015 年 9 月 30 日，召开董事会薪酬与考核委员会 2015 年第一次会议，审议通过了《关于 回购注销第三期未达到解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的 限制性股票的议案》。

（四）董事会战略委员会

报告期内，公司未发生需要战略委员会审议的事项。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的人力资源管理体系，包括招聘、培训、薪酬福利体系、绩效评估体系 等。公司高级管理人员的收入与业绩直接挂钩。在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人 员的报酬，依据公司绩效考核管理办法予以确定。薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的 工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案，并报公司董事会薪酬与 考核委员会审议。 报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及 国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，认真履行了工 作职责。公司各项考评及激励机制执行情况良好，起到了应有的激励和约束作用。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日 2016 年 02 月 20 日 期

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75

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

内部控制评价报告全文披露索	2016年2月20日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《2014年度内部控制自我	2016年2月20日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《2014年度内部控制自我
引	评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占
公司合并财务报表资产总额的	100.00%
比例
纳入评价范围单位营业收入占
公司合并财务报表营业收入的	100.00%
比例
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定
	性标准如下： 出现以下情形的（包括但不限
	于），应认定为财务报告内部控制“重大缺陷”：	公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价
	（1）控制环境无效；（2）公司董事、监事和	的定性标准如下： 非财务报告的缺陷认定
	高级管理人员舞弊；（3）发现当期财务报表	主要以缺陷对业务流程的影响程度、发生的
	存在重大错报，而内控控制在运行过程中未	可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较
	能够发现该错报；（4）已经发现并报告给管	小，会降低工作效率或效果，或加大效果的
	理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改	不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺
定性标准
	正；（5）公司审计委员会和内部审计机构对	陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降
	内部控制的监督无效。 出现以下情形，应认	低工作效率或效果，或显著加大效果的不确
	定为财务报告内部控制“重要缺陷”：（1）关键	定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺
	岗位人员舞弊；（2）未按公认会计准则选择	陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低
	和应用会计政策；（3）未建立反舞弊程序和	工作效率或效果，或严重加大效果的不确定
	控制措施；（4）财务报告过程控制存在一项	性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
	或多项缺陷，虽未达到重大缺陷标准，但影
	响财务报告达到合理、准确的目标。
	公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定	公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价
	量标准如下：定量标准以营业收入、资产总	的定量标准如下： 定量标准以营业收入、
	额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或	资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能
	导致的损失与利润表相关的，以营业收入指	导致或导致的损失与利润表相关的，以营业
	标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可	收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他
	能导致的财务报告错报金额小于营业收入的	缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营
	0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收	业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果
	入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果	超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重
定量标准
	超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。	要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定
	内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产	为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导
	管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该	致的损失与资产管理相关的，以资产总额指
	缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报	标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
	告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为	能导致的财务报告错报金额小于资产总额
	一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于	的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资
	1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额	产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺
	1%，则认定为重大缺陷。	陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大

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76

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

		缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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77

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2016年02月18日
审计机构名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	瑞华审字[2016]48140005号
注册会计师姓名	张翎、李敏民
审计报告正文

深圳齐心集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳齐心集团股份有限公司（以下简称 “ 齐心集团公司 ” ）的财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2015 年度合并及公司的利润表、合并及公 司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是齐心集团公司管理层的责任。这种责任包括：（ 1 ）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2 ）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深 圳齐心集团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合并及公司 的经营成果和现金流量。

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78

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

· 中国 北京

二〇一六年二月十八日

张 翎 中国注册会计师

李敏民

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：深圳齐心集团股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	472,983,512.02	426,501,804.77
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	111,614.24	1,336,596.49
应收账款	262,434,300.08	374,689,026.89
预付款项	107,103,706.82	82,698,597.34

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79

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	3,314,165.37	605,799.93
应收股利
其他应收款	90,863,858.02	7,675,948.61
买入返售金融资产
存货	232,535,354.31	179,398,588.58
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	91,821,072.34	91,579,286.54
流动资产合计	1,261,167,583.20	1,164,485,649.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	122,882,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		2,999,793.86
投资性房地产
固定资产	606,904,211.82	622,731,318.88
在建工程	11,215,366.48	11,540,017.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	62,377,762.58	84,159,379.09
开发支出
商誉	321,408,522.18	6,617,306.68
长期待摊费用	3,944,109.85	26,675,989.94
递延所得税资产	20,103,673.18	3,679,852.86
其他非流动资产	33,579,712.49
非流动资产合计	1,182,415,858.58	758,403,658.49
资产总计	2,443,583,441.78	1,922,889,307.64
流动负债：

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80

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

短期借款	275,358,452.98	136,261,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债	1,058,581.10
应付票据	577,859,305.63	416,125,205.56
应付账款	173,793,470.31	179,251,910.42
预收款项	19,125,533.90	5,600,598.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	10,692,775.70	9,626,327.66
应交税费	4,096,576.50	22,965,002.20
应付利息	87,379.97	131,080.25
应付股利
其他应付款	9,501,774.76	21,630,724.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	18,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,089,573,850.85	791,591,848.81
非流动负债：
长期借款	33,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	168,750,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债

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81

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延收益	6,702,260.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	208,452,260.54
负债合计	1,298,026,111.39	791,591,848.81
所有者权益：
股本	373,599,998.00	376,143,980.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	372,188,546.60	380,006,227.95
减：库存股
其他综合收益	-2,998,581.10
专项储备
盈余公积	41,249,439.75	41,249,439.75
一般风险准备
未分配利润	345,197,063.83	332,378,400.14
归属于母公司所有者权益合计	1,129,236,467.08	1,129,778,047.84
少数股东权益	16,320,863.31	1,519,410.99
所有者权益合计	1,145,557,330.39	1,131,297,458.83
负债和所有者权益总计	2,443,583,441.78	1,922,889,307.64

法定代表人：陈钦鹏 主管会计工作负责人：黄家兵 会计机构负责人：陈艳丽

2 、母公司资产负债表

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	239,885,933.19	334,187,093.23
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	20,000.00	770,000.00
应收账款	214,610,739.47	366,898,528.45
预付款项	29,066,336.29	113,833,926.44

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82

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收利息	2,133,898.15	605,799.93
应收股利
其他应收款	100,479,381.84	30,267,587.81
存货	199,699,555.89	152,053,128.29
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	46,215,872.60	85,874,636.40
流动资产合计	832,111,717.43	1,084,490,700.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	613,459,493.86	180,950,193.86
投资性房地产
固定资产	583,214,112.47	572,466,307.69
在建工程	8,800,205.29	9,710,423.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	50,219,321.59	48,074,478.06
开发支出
商誉
长期待摊费用		21,779,407.83
递延所得税资产	18,583,058.73	2,207,216.62
其他非流动资产
非流动资产合计	1,274,276,191.94	835,188,027.78
资产总计	2,106,387,909.37	1,919,678,728.33
流动负债：
短期借款	165,820,606.58	20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债	1,058,581.10
应付票据	371,188,172.06	321,680,806.59

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83

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付账款	255,489,101.04	281,022,321.14
预收款项	77,911,288.11	198,923,679.91
应付职工薪酬	7,309,436.36	7,749,868.35
应交税费	1,420,863.91	13,903,350.98
应付利息
应付股利
其他应付款	6,562,632.20	17,811,163.79
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	18,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	904,760,681.36	861,091,190.76
非流动负债：
长期借款	33,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	168,750,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	6,702,260.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	208,452,260.54
负债合计	1,113,212,941.90	861,091,190.76
所有者权益：
股本	373,599,998.00	376,143,980.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	372,170,774.15	379,355,223.00
减：库存股
其他综合收益	-1,058,581.10
专项储备

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84

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

盈余公积	41,249,439.75	41,249,439.75
未分配利润	207,213,336.67	261,838,894.82
所有者权益合计	993,174,967.47	1,058,587,537.57
负债和所有者权益总计	2,106,387,909.37	1,919,678,728.33

3 、合并利润表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,581,896,640.87	1,632,753,411.94
其中：营业收入	1,581,896,640.87	1,632,753,411.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,645,754,473.41	1,606,472,805.90
其中：营业成本	1,312,347,377.26	1,336,685,233.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	4,027,153.25	6,687,121.84
销售费用	208,534,849.50	161,260,819.93
管理费用	105,989,073.90	88,598,577.19
财务费用	7,655,927.41	9,348,056.54
资产减值损失	7,200,092.09	3,892,996.95
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	58,890,909.08	913,497.38
其中：对联营企业和合营企业
		-206.14
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-4,966,923.46	27,194,103.42

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85

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：营业外收入	10,103,258.13	5,138,553.61
其中：非流动资产处置利得	218,500.35	277,976.36
减：营业外支出	1,022,702.62	1,391,859.39
其中：非流动资产处置损失	557,048.40	848,858.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	4,113,632.05	30,940,797.64
减：所得税费用	-15,696,131.02	1,833,755.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	19,809,763.07	29,107,041.77
归属于母公司所有者的净利润	19,708,310.75	29,073,364.05
少数股东损益	101,452.32	33,677.72
六、其他综合收益的税后净额	-2,998,581.10
归属母公司所有者的其他综合收益
	-2,998,581.10
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
	0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
	0.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中	0.00
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-2,998,581.10
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益	0.00
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
	-1,940,000.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
	0.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
	-1,058,581.10
效部分
5.外币财务报表折算差额	0.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
	0.00
税后净额
七、综合收益总额	16,811,181.97	29,107,041.77
归属于母公司所有者的综合收益
	16,709,729.65	29,073,364.05
总额

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86

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于少数股东的综合收益总额	101,452.32	33,677.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.05	0.08
（二）稀释每股收益	0.05	0.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈钦鹏 主管会计工作负责人：黄家兵 会计机构负责人：陈艳丽

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	941,605,308.33	1,289,793,443.62
减：营业成本	783,702,427.30	1,091,436,200.14
营业税金及附加	2,075,341.74	4,862,441.82
销售费用	164,735,195.23	117,757,752.38
管理费用	73,796,010.36	68,981,876.56
财务费用	22,783,430.35	4,442,298.55
资产减值损失	3,355,811.74	2,606,934.91
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	38,679,335.00	19,675,027.48
列）
其中：对联营企业和合营企
		-206.14
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-70,163,573.39	19,380,966.74
加：营业外收入	7,471,713.15	2,687,324.09
其中：非流动资产处置利得	202,605.55
减：营业外支出	786,660.46	813,371.66
其中：非流动资产处置损失	482,651.79	759,369.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-63,478,520.70	21,254,919.17
减：所得税费用	-16,375,842.11	-288,398.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-47,102,678.59	21,543,317.17
五、其他综合收益的税后净额	-1,058,581.10
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

87

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
	-1,058,581.10
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
	-1,058,581.10
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-48,161,259.69	21,543,317.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,984,054,030.20	1,785,946,560.76
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

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88

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	12,956,570.05	16,681,187.79
收到其他与经营活动有关的现金	11,080,175.27	7,957,157.70
经营活动现金流入小计	2,008,090,775.52	1,810,584,906.25
购买商品、接受劳务支付的现金	1,744,220,406.48	1,452,058,259.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	150,152,295.35	153,216,931.54
金
支付的各项税费	38,463,890.81	40,813,090.77
支付其他与经营活动有关的现金	115,577,790.62	87,717,444.31
经营活动现金流出小计	2,048,414,383.26	1,733,805,725.72
经营活动产生的现金流量净额	-40,323,607.74	76,779,180.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,347,260,326.03	497,200,000.00
取得投资收益收到的现金	4,355,015.31	913,703.52
处置固定资产、无形资产和其他
	366,964.25	730,844.60
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	16,867,915.49
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,368,850,221.08	498,844,548.12
购建固定资产、无形资产和其他
	52,405,276.97	54,951,947.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,487,917,500.00	584,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	166,135,344.65
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,706,458,121.62	639,151,947.48

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89

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	-337,607,900.54	-140,307,399.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	14,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
	14,700,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	875,984,812.30	257,223,562.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	79,307,680.80
筹资活动现金流入小计	969,992,493.10	257,223,562.50
偿还债务支付的现金	458,201,162.75	135,440,804.25
分配股利、利润或偿付利息支付
	19,343,401.59	13,546,547.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	133,000,293.28	94,758,433.42
筹资活动现金流出小计	610,544,857.62	243,745,785.64
筹资活动产生的现金流量净额	359,447,635.48	13,477,776.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	10,109,565.60	-604,279.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-8,374,307.20	-50,654,721.08
加：期初现金及现金等价物余额	354,954,123.97	405,608,845.05
六、期末现金及现金等价物余额	346,579,816.77	354,954,123.97

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,239,794,955.93	1,488,777,417.18
收到的税费返还	3,327,106.99	8,271,358.93
收到其他与经营活动有关的现金	8,335,736.57	4,768,390.10
经营活动现金流入小计	1,251,457,799.49	1,501,817,166.21
购买商品、接受劳务支付的现金	908,933,942.08	1,129,382,313.32
支付给职工以及为职工支付的现
	102,801,725.33	115,083,956.64
金
支付的各项税费	16,251,583.08	26,837,553.24

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90

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金	85,903,727.07	60,321,465.88
经营活动现金流出小计	1,113,890,977.56	1,331,625,289.08
经营活动产生的现金流量净额	137,566,821.93	170,191,877.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,087,160,000.00	497,200,000.00
取得投资收益收到的现金	1,499,247.03	19,675,233.62
处置固定资产、无形资产和其他
	329,700.50	399,311.60
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	16,959,600.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,105,948,547.53	517,274,545.22
购建固定资产、无形资产和其他
	49,869,053.91	53,703,635.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,182,604,300.00	604,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
	168,750,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,401,223,353.91	657,703,635.96
投资活动产生的现金流量净额	-295,274,806.38	-140,429,090.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	269,577,573.42	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	79,307,680.80
筹资活动现金流入小计	348,885,254.22	20,000,000.00
偿还债务支付的现金	197,075,290.84
分配股利、利润或偿付利息支付
	13,533,079.58	10,134,467.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	60,025,770.39	94,758,433.42
筹资活动现金流出小计	270,634,140.81	104,892,900.83
筹资活动产生的现金流量净额	78,251,113.41	-84,892,900.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	3,274,219.44	-414,338.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-76,182,651.60	-55,544,452.45
加：期初现金及现金等价物余额	262,639,412.43	318,183,864.88

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91

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额 186,456,760.83 262,639,412.43

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	376,1				380,00						332,37		1,131,2
									41,249,			1,519,4
一、上年期末余额	43,98				6,227.9						8,400.1		97,458.
									439.75			10.99
	0.00				5						4		83
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	376,1				380,00						332,37		1,131,2
									41,249,			1,519,4
二、本年期初余额	43,98				6,227.9						8,400.1		97,458.
									439.75			10.99
	0.00				5						4		83
三、本期增减变动	-2,54
					-7,817,		-2,998,				12,818,	14,801,	14,259,
金额（减少以“－”	3,982.
					681.35		581.10				663.69	452.32	871.56
号填列）	00
（一）综合收益总							-2,998,				19,708,	101,45	16,811,
额							581.10				310.75	2.32	181.97
	-2,54
（二）所有者投入					-7,184,							14,700,	4,971,5
	3,982.
和减少资本					448.85							000.00	69.15
	00
1．股东投入的普												14,700,	14,700,
通股												000.00	000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额

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92

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

	-2,54
					-7,184,								-9,728,
4．其他	3,982.
					448.85								430.85
	00
											-7,522,		-7,522,
（三）利润分配
											879.56		879.56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-7,522,		-7,522,
股东）的分配											879.56		879.56
4．其他
（四）所有者权益					-633,2						633,23
内部结转					32.50						2.50
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
					-633,2						633,23
4．其他
					32.50						2.50
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	373,5				372,18						345,19		1,145,5 57,330. 39
							-2,998,		41,249,			16,320,
四、本期期末余额	99,99				8,546.6						7,063.8
							581.10		439.75			863.31
	8.00				0						3

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	383,8				397,11						313,04		1,132,9
						1,656,0			39,095,			1,485,
一、上年期末余额	49,99				3,629.7						5,954.2		34,423.
						00.00			108.03			733.27
	8.00				5						2		27

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93

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	383,8				397,11						313,04		1,132,9
						1,656,0			39,095,			1,485,
二、本年期初余额	49,99				3,629.7						5,954.2		34,423.
						00.00			108.03			733.27
	8.00				5						2		27
三、本期增减变动	-7,70				-17,10
						-1,656,			2,154,3		19,332,	33,677	-1,636,
金额（减少以“－”	6,018.				7,401.8
						000.00			31.72		445.92	.72	964.44
号填列）	00				0
（一）综合收益总											29,073,	33,677	29,107,
额											364.05	.72	041.77
	-7,70				-17,10								-23,15
（二）所有者投入						-1,656,
	6,018.				7,401.8								7,419.8
和减少资本						000.00
	00				0								0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
	-7,70				-17,10								-23,15
						-1,656,
4．其他	6,018.				7,401.8								7,419.8
						000.00
	00				0								0
									2,154,3		-9,740,		-7,586,
（三）利润分配
									31.72		918.13		586.41
									2,154,3		-2,154,
1．提取盈余公积
									31.72		331.72
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-7,586,		-7,586,
股东）的分配											586.41		586.41
4．其他
（四）所有者权益
内部结转

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94

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	376,1				380,00						332,37		1,131,2
									41,249,			1,519,
四、本期期末余额	43,98				6,227.9						8,400.1		97,458.
									439.75			410.99
	0.00				5						4		83

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	376,14									261,83
					379,355,				41,249,4		1,058,58
一、上年期末余额	3,980.0									8,894.8
					223.00				39.75		7,537.57
	0									2
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	376,14									261,83
					379,355,				41,249,4		1,058,58
二、本年期初余额	3,980.0									8,894.8
					223.00				39.75		7,537.57
	0									2
三、本期增减变动
	-2,543,				-7,184,4		-1,058,5			-54,625	-65,412,
金额（减少以“－”
	982.00				48.85		81.10			,558.15	570.10
号填列）
（一）综合收益总							-1,058,5			-47,102	-48,161,
额							81.10			,678.59	259.69

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）所有者投入	-2,543,				-7,184,4						-9,728,4
和减少资本	982.00				48.85						30.85
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
	-2,543,				-7,184,4						-9,728,4
4．其他
	982.00				48.85						30.85
										-7,522,	-7,522,8
（三）利润分配
										879.56	79.56
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-7,522,	-7,522,8
股东）的分配										879.56	79.56
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	373,59									207,21	993,174, 967.47
					372,170,		-1,058,5		41,249,4
四、本期期末余额	9,998.0									3,336.6
					774.15		81.10		39.75
	0									7
上期金额
						上期
项目
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存	其他综合	专项储备	盈余公积	未分配	所有者权

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	383,84									250,03
					396,462,	1,656,00			39,095,1		1,067,78
一、上年期末余额	9,998.0									6,495.7
					624.78	0.00			08.03		8,226.59
	0									8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	383,84									250,03
					396,462,	1,656,00			39,095,1		1,067,78
二、本年期初余额	9,998.0									6,495.7
					624.78	0.00			08.03		8,226.59
	0									8
三、本期增减变动
	-7,706,				-17,107,	-1,656,0			2,154,33	11,802,	-9,200,6
金额（减少以“－”
	018.00				401.78	00.00			1.72	399.04	89.02
号填列）
（一）综合收益总										21,543,	21,543,3
额										317.17	17.17
（二）所有者投入	-7,706,				-17,107,	-1,656,0					-23,157,
和减少资本	018.00				401.78	00.00					419.78
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
	-7,706,				-17,107,	-1,656,0					-23,157,
4．其他
	018.00				401.78	00.00					419.78
									2,154,33	-9,740,	-7,586,5
（三）利润分配
									1.72	918.13	86.41
									2,154,33	-2,154,
1．提取盈余公积
									1.72	331.72
2．对所有者（或										-7,586,	-7,586,5
股东）的分配										586.41	86.41
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	376,14									261,83
					379,355,				41,249,4		1,058,58
四、本期期末余额	3,980.0									8,894.8
					223.00				39.75		7,537.57
	0									2

三、公司基本情况

1 、公司历史沿革

深圳齐心集团股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ），持深圳市市场监督管理局核 发的注册号为 440301501126060 号企业法人营业执照。组织机构代码： 71526370-1 公司注册地址：广东省深圳市福田区福虹路世贸广场 A 幢 17 楼 05-06 号； 公司总部地址：广东省深圳市坪山新区锦绣中路 18 号齐心科技园； 企业法定代表人：陈钦鹏；

公司注册资本： 373,599,998.00 元；

本公司成立于 2000 年 1 月 12 日，成立时注册资本 1,400 万元，其后经过多次增资，至 2007 年 6 月，本公司股本增至 9,333.3333 万元。 2009 年 10 月中国证券监督管理委员会以证监许可 [2009]965 号 “ 关于核准深圳市齐心文具股份有限公司首次公开发行股票的批复 ” ，核准本公司 向社会公开发行人民币普通股 3,120 万股（每股面值 1 元）。此次公开发行增加公司股本 3,120 万元，变更后注册资本 12,453.3333 万元。

2010 年 7 月 19 日，根据公司 2010 年 6 月 24 日召开的 2009 年度股东大会决议和经该次股东 大会通过的修改后的章程规定，公司以截止 2009 年 12 月 31 日总股本 12,453.3333 万股为基数， 以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，增加股本 6,226.6666 万股，变更后的总股本为 18,679.9999 万股，变更后注册资本 18,679.9999 万元。

根据公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过的《深圳市齐心文具股份有限公司限制性 股票激励计划（草案）修订稿及摘要》规定，本公司于本年度以 7.85 元 / 股的价格授予 126 位 激励对象 489 万股限制性股票，增加股本 489 万股，变更后的总股本 19,168.9999 万股，变更 后注册资本 19,168.9999 万元。

2012 年 9 月 19 日，根据 2012 年 5 月 15 日召开的 2011 年度股东大会决议和经该次股东大会 通过的修改后的章程规定，公司以截止 2011 年 12 月 31 日总股本 191,689,999.00 为基数，以资 本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，申请增加注册资本人民币 191,689,999.00 元。根据公司 2012 年 8 月 30 日第四届董事会第三十三次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票激 励计划预留股票相关事宜的议案》，公司以 3.17 元 / 股的价格授予 17 位激励对象 116 万股限制 性股票，申请增加注册资本为人民币 1,160,000.00 元。变更后的注册资本为人民币 384,539,998.00 元，股本为人民币 384,539,998.00 元。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据公司 2012 年 7 月 20 日第四届董事会第三十次会议审议通过的《关于调整回购注销部 分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量及价格的议案》，公 司在办理回购注销手续过程中实施了 2011 年度权益分派，每 10 股转增 10 股，回购股份数量调 整为 690,000.00 股，按照 3.925 元 / 股的价格全部进行回购注销，回购注销的股本为人民币 690,000.00 元。此次回购后公司股本 383,849,998.00 股，变更后注册资本 383,849,998.00 元。

根据公司 2013 年 11 月 29 日第五届董事会第五次会议审议通过的《关于回购注销第一期未 达到解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议 案》；同意将因离职已不符合激励条件的原 22 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 1,616,000.00 股按照 3.925 元 / 股的价格全部进行回购注销；同意将因离职已不符合激励条件的 原 1 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 40,000.00 股按照 3.17 元 / 股的价格全部进行 回购注销；同意将 99 名激励对象第一期未达到解锁条件的首次授予的限制性股票 2,491,342 股按照 3.925 元 / 股的价格全部进行回购注销；同意将 16 名激励对象第一期未达到解锁条件的 已授予的预留限制性股票 373,334 股按照 3.17 元 / 股的价格全部进行回购注销；本次回购注销 的股本总计人民币 4,520,676.00 元。变更后的注册资本人民币 379,329,322.00 元，股本人民 币 379,329,322.00 元。

2014 年 9 月 29 日，经公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第七次会议审议通 过了《关于回购注销第二期未达到解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但 尚未解锁的限制性股票的议案》，同意将 88 名激励对象第二期未达到解锁条件的首次授予的 限制性股票 2,204,008 股按照 3.925 元 / 股的价格全部进行回购注销；同意将 14 名激励对象第二 期未达到解锁条件的已授予的预留限制性股票 340,001 股按照 3.17 元 / 股的价格进行回购注销； 同意将因离职已不符合激励条件的原 11 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 574,666 股按照 3.925 元 / 股的价格全部进行回购注销；同意将因离职已不符合激励条件的原 2 名激励对 象已获授但尚未解锁的限制性股票 66,667 股按照 3.17 元 / 股的价额全部进行回购注销。本次回 购注销的股本总计人民币 3,185,342.00 元。变更后的注册资本人民币 376,143,980.00 元，股 本人民币 376,143,980.00 元。

2015 年 10 月 13 日，经公司第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十三 次会议 审议通过《 关于回购注销第三期未达到解锁条件的限制性股票的议案》。同意将 88 名激励对 象第三期未达到解锁条件的首次授予的限制性股票 2,203,984.00 股按照 3.925 元 / 股的价格全 部进行回购注销；同意将 14 名激励对象第三期未达到解锁条件的已授予的预留限制性股票 339,998.00 股按照 3.17 元 / 股的价格全部进行回购注销；本次回购注销的股本总计人民币 2,543,982.00 元。变更后的注册资本人民币 373,599,998.00 元，股本人民币 373,599,998.00 元。

2 、公司经营范围

公司所属行业为：文教、工美、体育和娱乐用品制造业。

公司经营范围为：（一）文具及办公用品、办公设备的研发、生产和销售（生产场所及 执照另行申办）；（二）文教及办公用品、办公设备、纸制品、文化用品、计算机硬件软件 及耗材、通讯设备、五金交电、电子产品、金融设备、安防设备、会议设备、办公家具、日 用百货、一般劳防用品、工艺品的批发、零售；预包装食品（不含复热预包装食品）的批发 （《食品流通许可证》有效期至 2015 年 5 月 29 日）；（三）在计算机硬件、软件、系统整合 和通讯技术领域提供技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务。（四）商品及技术的进出 口。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）； （五）提供办公设备及其它日用品的租赁、维修，产品配送及相关配套服务。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、本公司的母公司及实际控制人

本公司的母公司是深圳市齐心控股有限公司，持有本公司 49.41% 股份。公司的实际控制 人是陈钦鹏。

4 、财务报表的批准

本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 2 月 18 日决议批准报出。

本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 17 户，详见本附注八 “ 在其他主体中的权益 ” 。 “ ” 本公司本年度合并范围与上年度相比增加 8 户，减少 3 户，详见本附注七 合并范围的变更 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则 —— 基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ），以及中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 —— 财务报告的一般规定》（ 2014 年修订）的披露规 定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。

2 、持续经营

不适用。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔 2012 〕 19 号）和《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》第 五十一条关于 “ 一揽子交易 ” 的判断标准（参见本附注四、 5 （ 2 ）），判断该多次交易是否属 于 “ 一揽子交易 ” 。属于 “ 一揽子交易 ” 的，参考本部分前面各段描述及本附注四、 13“ 长期股权 投资 ” 进行会计处理；不属于 “ 一揽子交易 ” 的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。

（ 2 ）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “ 少数股东损益 ” 项目列示。少数股东 分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号 —— 长期股权投资》或《企业 会计准则第 22 号 —— 金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、 13“ 长 ” ” 期股权投资 或本附注四、 9“ 金融工具 。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理： ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ② 这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发

生； ④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照 “ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资 ” （详见本附注四、 13 、（ 2 ） ④ ）和 “ 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有

子公司的控制权 ” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控 制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进 行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公 司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、 13 （ 2 ） ②“ 权益法核算的长

期股权投资 ” 中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出

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份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独 所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号 —— 资产减值》 等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8 、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（ 2 ）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑

差额，除： ① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借

款费用资本化的原则处理以及 ② 可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额 变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损 益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。

（ 3 ）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为 “ 外币报表折算差额 ” 确认为其他综合收益；处置境 外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除 “ 未分配利润 ” 项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各

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项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币 报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比 例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母 公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控 制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当 期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。

（ 1 ）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。

（ 2 ）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产： A. 取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售； B. 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； C. 属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产： A. 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的

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相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； B. 本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。

（ 3 ）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

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试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中 “ 严重下跌 ” 是指公允价值下跌幅度累计超过 20% ； “ 非暂时性下跌 ” 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（ 4 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利

终止； ② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③ 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的

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风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。

（ 5 ）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③ 财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 — 或有事项》确定的金额和 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号 — 收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之 中的较高者进行后续计量。

（ 6 ）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 7 ）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除 指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期 关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入 当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。

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（ 8 ）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。

（ 9 ）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
	金额重大的应收款项。
	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
	测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
	的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
	组合中进行减值测试。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	组合名称	坏账准备计提方法	坏账准备计提方法
账龄组合		账龄分析法
其他组合		余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用
账龄	应收账款计提比例		其他应收款计提比例
1年以内（含1年）			5.00%
0-6月	3.00%
6-12月	5.00%
1－2年	10.00%		10.00%
2－3年	30.00%		30.00%
3年以上			50.00%
3－4年	80.00%

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4－5年	80.00%
5年以上	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
其他组合：各类押金		5.00%
其他组合：员工备用金、供货保证金		3.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单项计提坏账准备的理由 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备；合并范围外应收关联方款项；与对方 坏账准备的计提方法 存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明 债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料（包括辅助材料）、在产 品、半成品、产成品、发出商品等。

（ 2 ）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按移动加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。

（ 4 ）存货的盘存制度为永续盘存制。

• （ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

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13 、划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公 司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转 让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日 起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有 待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号 —— 资产 减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组， 或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分 单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负 债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条 件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（ 1 ）该资 产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况 下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（ 2 ）决定不再出售之日的可收回金额。

14 、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 ” 详见附注四、 9“ 金融工具 。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。

（ 1 ）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分 别是否属于 “ 一揽子交易 ” 进行处理：属于 “ 一揽子交易 ” 的，将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理。不属于 “ 一揽子交易 ” 的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投 资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进 行会计处理。

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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于 “ 一揽子交易 ” 进行处理：属于 “ 一揽子交易 ” 的，将各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “ 一揽子交易 ” 的，按照原持有被购买方的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。 原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为 可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计 公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 —— 号 金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公

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司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号 —— 企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、 5 、（ 2 ） “ 合并财务报 表编制的方法 ” 中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当 期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。

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本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额， 先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式 不适用

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	40年	10.00%	2.25%
机器设备	年限平均法	5-12年	10.00%	7.5%-18%
运输设备	年限平均法	5-10年	10.00%	9%-18%
电子设备	年限平均法	5年	10.00%	18%
其他设备	年限平均法	5年	10.00%	18%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。

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17 、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。

• 3 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 20“ 长期资产减值 ” 。

18 、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19 、生物资产

不适用。

20 、油气资产

不适用。

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。

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取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作 为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有 证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用 寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

• 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

• 或出售该无形资产；

• ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22 、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协

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议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费和广告费。长期待摊费用在预计受益期间按直线 法摊销。

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以 及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务

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日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25 、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（ 1 ）该义务是本公司承 担的现时义务；（ 2 ）履行该义务很可能导致经济利益流出；（ 3 ）该义务的金额能够可靠地 计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （ 1 ）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（ 2 ）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有 在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

26 、股份支付

（ 1 ）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用 / 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用， 并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权

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益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。

（ 2 ）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。

（ 3 ）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其 一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理； 除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的 公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负 债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付 交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其 本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的， 在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上 述原则处理。

27 、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

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28 、收入

（ 1 ）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。

根据公司的业务类型，公司收入分为两大类：办公用品及设备销售和互联网 SAAS 软件 及服务。在与销售商品和提供劳务相关的风险和报酬都已经转移，没有继续管理权，同时收 入金额能够可靠确定并且预计收入金额可以收回，方可确认收入。因为业务的时点有所不同， 具体如下：

 办公用品及设备销售确认收入

办公用品及设备销售分为内销和外销：内销模式下，公司销售的各类商品，在货物发给客户 于客户收到货物后，确认销售收入；外销模式下，公司以各类商品在实际报关离境时确认收 入。

 互联网 SAAS 软件及服务

公司销售的 SAAS 软件以及提供的后续服务，在软件服务提供期间根据购买金额按直线 法分摊确认收入。

（ 2 ）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳 务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分 和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品 处理。

（ 3 ）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（ 4 ）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政 府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。

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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入 当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助外，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对 象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（ 1 ）政府文件明 确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的 相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（ 2 ）政府文件中 对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够 符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量 的政府补助应同时符合以下条件：（ 1 ）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正 式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（ 2 ）所依据 的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资 金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定 企业制定的；（ 3 ）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为 保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（ 4 ）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足 的其他相关条件。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（ 2 ）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易

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中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（ 3 ）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（ 4 ）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（ 1 ）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当 期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生 时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初 始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不 转移。

① 本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的 入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈 判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损 益。

② 本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同 时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实 现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损 益。

32 、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制 财务报表时能够单独区分的组成部分： ① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经

营地区； ② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部

分； ③ 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、 12“ 划分为持有待售资产 ” 相关描述

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

重大会计判断和估计

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本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （ 1 ）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（ 2 ）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（ 3 ）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确 定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该 项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望， 包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（ 4 ）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （ 5 ）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数

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额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（ 6 ）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（ 7 ）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	应税收入按6%、17%的税率计算销项
增值税	税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额	6%、17%
	后的差额计缴增值税。
消费税	不适用。
营业税	不适用。
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的7%计缴。	7%
	按应纳税所得额的15%、25%、16.5%
企业所得税		15%、25%、16.5%
	计缴。
教育费附加	按实际缴纳的流转税的3%计缴。	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税的2%计缴。	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
齐心商用设备（深圳）有限公司	15%
深圳市齐心供应链管理有限公司	15%
齐心（香港）有限公司	16.5%

2 、税收优惠

根据深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书深国税坪减免备案［ 2014 ］ 16 号文，本 公司下属控股子公司齐心商用设备（深圳）有限公司于 2013 年 8 月 14 日被评定为国家级高新 技术企业（证书编号： GF201344200045 ），公司被核准自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日减按 15% 税率征收企业所得税，本年度适用税率为 15% 。

根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税 [2014]26 号），本公司下属全资 子公司深圳市齐心供应链管理有限公司注册于前海深港现代服务业合作区，对源于该地区的 应纳税所得额，公司核准自 2014 年 1 月 l 日起至 2020 年 12 月 31 日止减按 15 ％的税率征收企业所 得税，本年度适用税率为 15% 。

本公司之全资子公司杭州麦苗网络技术有限公司于 2014 年 8 月 1 日被浙江省经济和信息 化委员会认定为软件企业（证书编号：浙 R-2014-0131 ）。根据财税 [2008]1 号《财政部、国 家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，我国境内新办软件生产企业经认定 后，从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所 得税， 2014 年为第一个获利年度，因此 2015 年免征企业所得税。

3 、其他

本公司之全资子公司齐心（香港）有限公司注册于香港，对源于该地区的应纳税所得额， 根据香港现行法律、解释公告和惯例按 16.5% 缴纳所得税。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	35,052.77	202,580.61
银行存款	325,330,309.24	353,896,502.33
其他货币资金	147,618,150.01	72,402,721.83
合计	472,983,512.02	426,501,804.77
其中：存放在境外的款项总额	17,819,327.21	48,982,023.17

其他说明

注：其他货币资金期末余额美元 15,745,203.95 元和人民币 20,000,000.00 元为一年期定期存 款，为特定银行承兑汇票的开具进行了质押；人民币 160,638.88 元为两年期定期存款，为履 约保函的开具进行了质押。此外，公司不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以 及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他说明：

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3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	111,614.24	1,336,596.49
合计	111,614.24	1,336,596.49

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元 项目 期末已质押金额

• （ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	230,169.19
合计	230,169.19

• （ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明

5 、应收账款

• （ 1 ）应收账款分类披露

										单位： 元
			期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单项金额重大并单				2.00%		71,040
	53,928,6		1,078,57		52,850,1			1,420,80		69,619,22
独计提坏账准备的		19.80%				,026.5	18.37%		2.00%
	98.79		3.98		24.81			0.53		5.97
应收账款						0
按信用风险特征组				4.08%		315,58
	218,490,		8,905,96		209,584,			10,518,4		305,069,8
合计提坏账准备的		80.20%				8,236.	81.63%		3.33%
	138.47		3.20		175.27			35.53		00.92
应收账款						45
				3.67%	262,434, 300.08	386,62				374,689,0 26.89
	272,418,	100.00	9,984,53				100.00	11,939,2
合计						8,262.			3.09%
	837.26	%	7.18				%	36.06
						95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
应收账款（按单位）
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
				本公司销售给国家电网
汇总应收国家电网系统				系统的货款，根据其货
	7,714,242.47	154,284.85	2.00%
的货款				款回收风险按2%单项
				计提坏账准备。
				本公司销售给京东的货
北京京东世纪贸易有限				款，根据其货款回收风
	46,214,456.32	924,289.13	2.00%
公司				险按2%单项计提坏账
				准备。
合计	53,928,698.79	1,078,573.98	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
其中：6个月以内	175,914,850.02	5,277,445.49	3.00%
7-12个月	20,935,816.55	1,043,692.14	5.00%
1年以内小计	196,850,666.57	6,321,137.63	3.21%
1至2年	19,623,719.16	1,962,804.11	10.00%
2至3年	2,015,752.74	622,021.46	30.00%
合计	218,490,138.47	8,905,963.20	4.08%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,308,271.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,024,344.23 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,238,626.64

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
				经业务部门确认，逐
客户1	货款	135,923.90	无法收回		否
				级审批
				经业务部门确认，逐
客户2	货款	101,272.49	无法收回		否
				级审批
				经业务部门确认，逐
客户3	货款	100,064.17	无法收回		否
				级审批
				经业务部门确认，逐
其他客户小计	货款	901,366.08	无法收回		否
				级审批
合计	--	1,238,626.64	--	--	--

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	坏账准备	占应收账款 总额的比例（%）
第一名	非关联方	46,214,456.32	6个月以内	924,289.13	16.96
第二名	非关联方	11,315,098.00	6个月以内	339,452.94	4.15
第三名	非关联方	564,019.95	6个月以内	16,920.60	3.47
		4,008,122.77	6-12月	200,406.14
		4,879,870.02	1-2年	487,987.00
第四名	非关联方	8,883,303.38	6个月以内	266,499.10	3.26
第五名	非关联方	7,789,073.20	6个月以内	233,672.20	2.86

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合计 83,653,943.64 2,469,227.11 30.70

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	89,582,823.04	83.65%	81,618,004.64	98.69%
1至2年	16,942,780.66	15.82%	930,595.91	1.13%
2至3年	562,103.12	0.52%	149,996.79	0.18%
3年以上	16,000.00	0.01%
合计	107,103,706.82	--	82,698,597.34	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过 1 年的预付款项主要是预付供应商的货款，其他为预付模具设备委托开发款。委托开 发的模具设备，开发周期较长，产品上市过程中又需要不断的设计修改，导致与供应商结算 账期较长。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
第一名	非关联方	65,855,418.40	1年以内	交易未完成
第二名	非关联方	469,542.46	1年以内	交易未完成
		12,782,020.09	1-2年
第三名	非关联方	9,300,000.00	1年以内	交易未完成
第四名	非关联方	2,586,635.00	1年以内	交易未完成
第五名	非关联方	1,775,209.78	1年以内	交易未完成
合计		92,768,825.73

其他说明：

截止 2015 年 12 月 31 日，预付款项中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位或其他 关联方款详见附注十一、 6 关联方应收应付款项。子公司深圳齐心乐购科技有限公司为保证及 时供货，向其供应商同时也是其股东济南新海诺科贸有限公司预付货款人民币 6,585.54 万元。

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7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
定期存款	3,314,165.37	605,799.93
合计	3,314,165.37	605,799.93

（ 2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

8 、应收股利

（ 1 ）应收股利

		单位： 元
项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额

• （ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

其他说明：

9 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

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----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,500,00 1,500,00 100.00
独计提坏账准备的 1.54%
0.00 0.00 %
其他应收款
----- End of picture text -----

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按信用风险特征组				5.19%
	95,840,5		4,976,67		90,863,8	8,141,	100.00	465,233.		7,675,948.
合计提坏账准备的		98.46%							5.71%
	36.77		8.75		58.02	182.06	%	45		61
其他应收款
	97,340,5	100.00	6,476,67	6.65%	90,863,8 58.02	8,141,	100.00	465,233.		7,675,948. 61
合计									5.71%
	36.77	%	8.75			182.06	%	45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
其他应收款（按单位）
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
				该款项为预付项目重组
				保证金款，预计回收的
李颖	1,500,000.00	1,500,000.00	100.00%
				可能性较小，全额计提
				坏账准备。
合计	1,500,000.00	1,500,000.00	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	86,169,629.36	4,308,481.47	5.00%
1至2年	91,349.77	9,134.98	10.00%
2至3年	908,440.86	272,532.26	30.00%
3年以上	150,105.60	75,052.80	50.00%
合计	87,319,525.59	4,665,201.51	5.34%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
组合名称
	其他应收款	坏账准备	计提比例
各类押金	2,792,344.54	139,617.23	5.00%
员工备用金、供货保证金	5,728,666.64	171,860.01	3.00%
合计	8,521,011.18	311,477.24	3.66%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

132

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,011,445.30 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

==> picture [483 x 35] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
----- End of picture text -----

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

					单位： 元
项目				核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
员工备用金、供货保证金	5,728,666.64	3,646,592.67
各类押金	2,792,344.54	1,418,931.44
员工借款	4,098,474.62	920,000.00
代付社保、公积金	545,276.57	621,711.66
应收股权转让款	82,064,600.00
其他	2,111,174.40	1,533,946.29
合计	97,340,536.77	8,141,182.06

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	应收股权转让款	82,064,600.00	1年以内	84.31%	4,103,230.00
第二名	股权意向金	1,500,000.00	1-2年	1.54%	1,500,000.00
第三名	业务借款	1,487,122.10	1年以内	1.53%	74,356.11

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

133

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四名	办公室押金	1,432,355.80	1年以内	1.47%	71,617.79
第五名	业务借款	786,000.00	1年以内	0.81%	39,300.00
合计	--	87,270,077.90	--	89.65%	5,788,503.90

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

应收股权转让款为本年出售全资子公司汕头市齐心文具制品有限公司，应收购买方汕头市四 远帆投资有限公司的股权转让款。

10 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	19,103,614.11		19,103,614.11	19,783,812.45		19,783,812.45
在产品	2,502,552.40		2,502,552.40	5,993,104.13		5,993,104.13
库存商品	209,414,089.63	685,774.97	208,728,314.66	151,841,789.96	420,500.04	151,421,289.92
委托加工物资	395,951.45		395,951.45	262,494.09		262,494.09
低值易耗品	1,804,921.69		1,804,921.69	1,937,887.99		1,937,887.99
合计	233,221,129.28	685,774.97	232,535,354.31	179,819,088.62	420,500.04	179,398,588.58

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	420,500.04	895,308.17		630,033.24		685,774.97

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134

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计	420,500.04	895,308.17	895,308.17		630,033.24	630,033.24		685,774.97
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
项目	计提存货跌价准备的具体 依据		本年转回存货跌价准备的原 因			本年转销存货跌价准备的原 因
产成品	产成品可变现净值低于成本的， 按差异计提存货跌价准备		产成品可变现净值高于于成本的， 按差异转回存货跌价准备			计提跌价的存货对外销售，按照销 售部分差额结转跌价准备

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元 项目 金额

其他说明：

11 、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

		单位： 元
项目	期末余额	期初余额

其他说明：

13 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
房屋租金待摊	1,770,112.15	851,601.68
其他待摊费用	3,319,850.37	4,154,112.61
广告费待摊	3,517,284.44	3,894,339.50
银行理财产品	76,780,000.00	81,300,000.00
待抵扣进项税	5,735,127.23
应收补贴款	698,698.15	1,379,232.75

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

135

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计

91,821,072.34

91,579,286.54

其他说明：

14 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
	122,882,500. 00		122,882,500.
可供出售权益工具：
			00
	20,060,000.0 0		20,060,000.0
按公允价值计量的
			0
	102,822,500. 00		102,822,500.
按成本计量的
			00
	122,882,500. 00		122,882,500. 00
合计

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
权益工具的成本/债务工 具的摊余成本
	22,000,000.00			22,000,000.00
公允价值	20,060,000.00			20,060,000.00
累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额
	-1,940,000.00			-1,940,000.00

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

		账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
EasyPrint		67,622,50		67,622,50
									19.17%
Inc.		0.00		0.00
深圳市一
		35,200,00		35,200,00						2,500,000
览网络股									10.00%
		0.00		0.00						.00
份有限公

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

136

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

司
		102,822,5		102,822,5						2,500,000
合计									--
		00.00		00.00						.00

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度	（个月）

其他说明

本公司之全资子公司齐心（亚洲）有限公司于 2015 年 3 月 2 日与 EasyPrint Inc. 签订了《普 通股认购协议》，以 1,100 万美元认购该公司新发行的 17,916,667 份 B 级普通股，截止本 报告期末，本公司持股比例为 19.17% 。为更好地了解被投资企业的经营情况并保障公司对外 投资的安全性，本公司在该公司派有一名董事，但是，根据该公司的董事会席位分布情况， 本公司难以通过董事会对该公司实际上实施重大影响。由于 EasyPrint Inc. 为非公众公司，无 其股权的公开市场交易价格，因此，本公司对该项投资作为可供出售金融资产按成本法核算。

深圳市一览网络股份有限公司已经在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码 833680 ，由 于该公司股权无公开交易，本公司该项投资作为可供出售金融资产按成本法核算。

15 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（ 2 ）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

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137

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

							单位： 元
		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

					本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市齐
心和君产
业股权投
	2,999,79								-2,999,7
资基金合
	3.86								93.86
伙企业
（有限合
伙）
	2,999,79								-2,999,7
小计
	3.86								93.86
	2,999,79								-2,999,7
合计
	3.86								93.86

其他说明

本期将深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）纳入报表合并范围内。详见 附注七、 3 其他原因的合并范围变动。

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138

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

18 、投资性房地产

• （ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

• （ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	504,921,518.29	143,066,756.77	13,487,459.74	11,355,821.91	60,265,746.89	733,097,303.60
2.本期增加金
	19,971,537.39	13,787,509.25	9,018,931.26	1,951,834.64	9,696,290.52	54,426,103.06
额
（1）购置	660,354.60	5,815,478.82	7,772,585.60	1,951,834.64	6,926,516.59	23,126,770.25
（2）在建工
	19,311,182.79	7,972,030.43	891,888.22		2,655,803.05	30,830,904.49
程转入
（3）企业合
			354,457.44		113,970.88	468,428.32
并增加
3.本期减少金
	37,659,271.90	10,550,918.23	2,238,283.40	4,677,040.34	1,975,690.47	57,101,204.34
额
（1）处置或
	37,659,271.90	10,550,918.23	2,238,283.40	4,677,040.34	1,975,690.47	57,101,204.34
报废
4.期末余额	487,233,783.78	146,303,347.79	20,268,107.60	8,630,616.21	67,986,346.94	730,422,202.32
二、累计折旧
1.期初余额	19,438,596.07	47,590,496.72	6,788,296.09	6,392,565.70	30,156,030.14	110,365,984.72

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139

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期增加金
	11,684,146.59	12,653,994.36	2,824,581.05	1,598,822.70	8,141,172.83	36,902,717.53
额
（1）计提	11,684,146.59	12,653,994.36	2,147,336.87	1,598,822.70	8,138,649.78	36,222,950.30
（2）购置			626,645.38			626,645.38
（3）企业合并增
			50,598.80		2,523.05	53,121.85
加
3.本期减少金
	10,113,802.69	7,245,432.40	1,893,787.90	3,032,526.08	1,465,162.68	23,750,711.75
额
（1）处置或
	10,113,802.69	7,245,432.40	1,893,787.90	3,032,526.08	1,465,162.68	23,750,711.75
报废
4.期末余额	21,008,939.97	52,999,058.68	7,719,089.24	4,958,862.32	36,832,040.29	123,517,990.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
	466,224,843.81	93,304,289.11	12,549,018.36	3,671,753.89	31,154,306.65	606,904,211.82
值
2.期初账面价
	485,482,922.22	95,476,260.05	6,699,163.65	4,963,256.21	30,109,716.75	622,731,318.88
值

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

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140

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元 项目 期末账面价值

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

本期计提折旧额 36,222,950.30 元，本期由在建工程转入固定资产原值为 30,830,904.49 元。

20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
软件开发	8,917,159.73		8,917,159.73	280,496.47		280,496.47
机器设备安装	376,819.13		376,819.13	5,350,222.73		5,350,222.73
自制模具	1,921,387.62		1,921,387.62	1,829,593.46		1,829,593.46
基建工程				417,042.08		417,042.08
自动化物流中心				3,662,662.44		3,662,662.44
合计	11,215,366.48		11,215,366.48	11,540,017.18		11,540,017.18

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

												单位： 元
		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
软件开	15,500	, 280,496	9,511,6	171,410	703,594	8,917,1
							60.00%	54.34				其他
发	000.0	0 .47	67.74	.26	.22	59.73

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

141

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

机器设	6,166,0	5,350,2	361,605	5,335,0		376,819
							62.80%	62.80				其他
备安装	00.00	22.73	.45	09.05		.13
自制模	3,450,0	1,829,5	2,747,5	2,655,8		1,921,3	150.95
								90.00				其他
具	00.00	93.46	97.21	03.05		87.62	%
基建工	537,030	417,042	19,614,	20,031,			100.00
								100.00				其他
程	,359.06	.08	618.67	660.75			%
自动化
	34,182,	3,662,6		2,637,0	1,025,6		100.00
物流中								100.00				其他
	200.00	62.44		21.38	41.06		%
心
	596,328	11,540,	32,235,	30,830,	1,729,2	11,215,
合计							--	--				--
	,559.06	017.18	489.07	904.49	35.28	366.48

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

		单位： 元
项目	本期计提金额	计提原因
其他说明

21 、工程物资

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：

22 、固定资产清理

		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
其他说明：

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

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142

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,996,004.00 3,114,369.49 20,883,460.41 16,731,518.03 102,725,351.93 2.本期增加金 额 5,458,105.34 5,458,105.34 （1）购置 5,458,105.34 5,458,105.34 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 26,215,452.00 26,215,452.00 （1）处置 26,215,452.00 26,215,452.00 4.期末余额 35,780,552.00 3,114,369.49 26,341,565.75 16,731,518.03 81,968,005.27 二、累计摊销 1.期初余额 6,904,588.23 1,368,127.86 3,812,146.49 6,481,110.26 18,565,972.84 2.本期增加金 额 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 （1）计提 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 3.本期减少金 额 4,115,564.20 4,115,564.20 （1）处置 4,115,564.20 4,115,564.20 4.期末余额 3,876,226.37 1,690,695.63 6,047,172.25 7,976,148.44 19,590,242.69 三、减值准备 1.期初余额	单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,996,004.00 3,114,369.49 20,883,460.41 16,731,518.03 102,725,351.93 2.本期增加金 额 5,458,105.34 5,458,105.34 （1）购置 5,458,105.34 5,458,105.34 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 26,215,452.00 26,215,452.00 （1）处置 26,215,452.00 26,215,452.00 4.期末余额 35,780,552.00 3,114,369.49 26,341,565.75 16,731,518.03 81,968,005.27 二、累计摊销 1.期初余额 6,904,588.23 1,368,127.86 3,812,146.49 6,481,110.26 18,565,972.84 2.本期增加金 额 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 （1）计提 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 3.本期减少金 额 4,115,564.20 4,115,564.20 （1）处置 4,115,564.20 4,115,564.20 4.期末余额 3,876,226.37 1,690,695.63 6,047,172.25 7,976,148.44 19,590,242.69 三、减值准备 1.期初余额	单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,996,004.00 3,114,369.49 20,883,460.41 16,731,518.03 102,725,351.93 2.本期增加金 额 5,458,105.34 5,458,105.34 （1）购置 5,458,105.34 5,458,105.34 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 26,215,452.00 26,215,452.00 （1）处置 26,215,452.00 26,215,452.00 4.期末余额 35,780,552.00 3,114,369.49 26,341,565.75 16,731,518.03 81,968,005.27 二、累计摊销 1.期初余额 6,904,588.23 1,368,127.86 3,812,146.49 6,481,110.26 18,565,972.84 2.本期增加金 额 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 （1）计提 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 3.本期减少金 额 4,115,564.20 4,115,564.20 （1）处置 4,115,564.20 4,115,564.20 4.期末余额 3,876,226.37 1,690,695.63 6,047,172.25 7,976,148.44 19,590,242.69 三、减值准备 1.期初余额	单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,996,004.00 3,114,369.49 20,883,460.41 16,731,518.03 102,725,351.93 2.本期增加金 额 5,458,105.34 5,458,105.34 （1）购置 5,458,105.34 5,458,105.34 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 26,215,452.00 26,215,452.00 （1）处置 26,215,452.00 26,215,452.00 4.期末余额 35,780,552.00 3,114,369.49 26,341,565.75 16,731,518.03 81,968,005.27 二、累计摊销 1.期初余额 6,904,588.23 1,368,127.86 3,812,146.49 6,481,110.26 18,565,972.84 2.本期增加金 额 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 （1）计提 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 3.本期减少金 额 4,115,564.20 4,115,564.20 （1）处置 4,115,564.20 4,115,564.20 4.期末余额 3,876,226.37 1,690,695.63 6,047,172.25 7,976,148.44 19,590,242.69 三、减值准备 1.期初余额	单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,996,004.00 3,114,369.49 20,883,460.41 16,731,518.03 102,725,351.93 2.本期增加金 额 5,458,105.34 5,458,105.34 （1）购置 5,458,105.34 5,458,105.34 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 26,215,452.00 26,215,452.00 （1）处置 26,215,452.00 26,215,452.00 4.期末余额 35,780,552.00 3,114,369.49 26,341,565.75 16,731,518.03 81,968,005.27 二、累计摊销 1.期初余额 6,904,588.23 1,368,127.86 3,812,146.49 6,481,110.26 18,565,972.84 2.本期增加金 额 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 （1）计提 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 3.本期减少金 额 4,115,564.20 4,115,564.20 （1）处置 4,115,564.20 4,115,564.20 4.期末余额 3,876,226.37 1,690,695.63 6,047,172.25 7,976,148.44 19,590,242.69 三、减值准备 1.期初余额	单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,996,004.00 3,114,369.49 20,883,460.41 16,731,518.03 102,725,351.93 2.本期增加金 额 5,458,105.34 5,458,105.34 （1）购置 5,458,105.34 5,458,105.34 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 26,215,452.00 26,215,452.00 （1）处置 26,215,452.00 26,215,452.00 4.期末余额 35,780,552.00 3,114,369.49 26,341,565.75 16,731,518.03 81,968,005.27 二、累计摊销 1.期初余额 6,904,588.23 1,368,127.86 3,812,146.49 6,481,110.26 18,565,972.84 2.本期增加金 额 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 （1）计提 1,087,202.34 322,567.77 2,235,025.76 1,495,038.18 5,139,834.05 3.本期减少金 额 4,115,564.20 4,115,564.20 （1）处置 4,115,564.20 4,115,564.20 4.期末余额 3,876,226.37 1,690,695.63 6,047,172.25 7,976,148.44 19,590,242.69 三、减值准备 1.期初余额
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	61,996,004.00	3,114,369.49	20,883,460.41	16,731,518.03	102,725,351.93
2.本期增加金
			5,458,105.34		5,458,105.34
额
（1）购置			5,458,105.34		5,458,105.34
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额	26,215,452.00				26,215,452.00
（1）处置	26,215,452.00				26,215,452.00
4.期末余额	35,780,552.00	3,114,369.49	26,341,565.75	16,731,518.03	81,968,005.27
二、累计摊销
1.期初余额	6,904,588.23	1,368,127.86	3,812,146.49	6,481,110.26	18,565,972.84
2.本期增加金
	1,087,202.34	322,567.77	2,235,025.76	1,495,038.18	5,139,834.05
额
（1）计提	1,087,202.34	322,567.77	2,235,025.76	1,495,038.18	5,139,834.05
3.本期减少金
	4,115,564.20				4,115,564.20
额
（1）处置	4,115,564.20				4,115,564.20
4.期末余额	3,876,226.37	1,690,695.63	6,047,172.25	7,976,148.44	19,590,242.69
三、减值准备
1.期初余额

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143

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
	31,904,325.63	1,423,673.86	20,294,393.50	8,755,369.59	62,377,762.58
值
2.期初账面价
	55,091,415.77	1,746,241.63	17,071,313.92	10,250,407.77	84,159,379.09
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
----- End of picture text -----

其他说明：

本年摊销金额为 5,139,834.05 元。

本期处置的土地，主要是本期出售持有的子公司惠州齐心文具制造有限公司全部股权，该子公 司持有的土地使用权列为本期减少。

26 、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

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144

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

北京齐心办公用
	6,617,306.68					6,617,306.68
品有限公司
杭州麦苗网络技
		316,338,322.18				316,338,322.18
术有限公司
合计	6,617,306.68	316,338,322.18				322,955,628.86

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
北京齐心办公用
		1,547,106.68				1,547,106.68
品有限公司
合计		1,547,106.68				1,547,106.68

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

本公司于期末专门聘请了专业评估机构北京天健兴业资产评估有限公司对商誉进行了减 值测试。

北京齐心办公用品有限公司全部股东权益依据预计未来现金流量的现值确定。未来现金 流量基于公司管理层批准的2016 年至2020 年的财务预算确定，分别为35.21 万元、78.03 万元、115.00 万元、135.48 万元和277.69 万元，并采用公司的加权平均资本成本（WACC） 10.60％作为折现率。自2020 年12 月31 日起为永续经营，在此阶段公司将保持稳定的盈利 水平。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层 对市场发展的预期估计预计销售和毛利。北京天健兴业资产评估有限公司对北京齐心办公用 品有限公司截止2015 年12 月31 日股东全部权益的进行估值后出具了天兴咨字【2016】第 0014 号咨询报告，采用收益法估值后的全部股东权益价值为1,931.48 万元，较账面净资产 1,424.46 万元估值增值507.02 万元。商誉的估值与公司账面合并日对北京齐心办公用品有 限公司商誉确认661.73 万元差异154.71 万元，因此期末对北京齐心办公商誉计提减值准备 154.71 万元。

杭州麦苗网络技术有限公司全部股东权益依据预计未来现金流量的现值确定。未来现金 流量基于管理层批准的2016 年至2020 年的财务预算确定，分别为3,067.74 万元、4,085.24 万元、4,309.02 万元、3,776.91 万元和3,765.51 万元，并采用公司的加权平均资本成本（WACC） 11.40％的折现率。自2020 年12 月31 日起为永续经营，在此阶段公司将保持稳定的盈利水 平。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对 市场发展的预期估计预计销售和毛利。北京天健兴业资产评估有限公司对杭州麦苗网络技术 有限公司截止2015 年12 月31 日股东全部权益的进行估值后出具了天兴咨字【2016】第0013 号咨询报告，采用收益法估值后的全部股东权益价值为36,542.74 万元，较账面净资产 4,032.04 万元评估增值32,510.70 万元。商誉估值大于账面合并日对杭州麦苗网络技术有限 公司确认的商誉31,633.83 万元，未发生商誉减值。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

本公司于2012 年8 月非同一控制收购了北京齐心办公用品有限公司100%的股权，成为 该公司控股股东。北京齐心办公用品有限公司收购日可辨认净资产公允价值与支付的收购对 价之间的差异6,617,306.68 元，于编制合并财务报表时列示为商誉。

本公司于2015 年4 月非同一控制收购了杭州麦苗网络技术有限公司100%的股权，成为该公 司控股股东。杭州麦苗网络技术有限公司收购日可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购 对价之间的差异316,338,322.18 元，于编制合并财务报表时列示为商誉。

28 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	4,896,582.11	173,382.11	1,125,854.37		3,944,109.85
广告费	21,779,407.83		18,262,123.39	3,517,284.44
合计	26,675,989.94	173,382.11	19,387,977.76	3,517,284.44	3,944,109.85

其他说明

长期待摊费用其他减少金额为一年内摊销的广告费，转至其他流动资产。

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	17,146,990.90	3,394,660.03	12,824,969.55	2,867,493.92
内部交易未实现利润	3,357,531.89	839,382.97	3,249,435.76	812,358.94
可抵扣亏损	63,478,520.70	15,869,630.18
合计	83,983,043.49	20,103,673.18	16,074,405.31	3,679,852.86

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		20,103,673.18		3,679,852.86

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	22,272,655.33	28,286,666.50
合计	22,272,655.33	28,286,666.50

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015年		1,190,797.16
2016年		5,658,324.73
2017年	845,316.88	4,059,153.72
2018年	7,202,347.49	8,037,759.43
2019年	6,329,737.21	9,340,631.46
2020年	7,895,253.75
合计	22,272,655.33	28,286,666.50	--

其他说明：

30 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	33,579,712.49
合计	33,579,712.49

其他说明：

该定期存款为杭州麦苗网络技术有限公司合计 3,300.00 万元两年期定期存款，最早一笔定期 存款到期日为 2017 年 5 月 28 日，最后一笔定期存款到期日为 2017 年 12 月 18 日，公司有能力且 有意愿持有该两年定期存款至到期后支取。

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31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
担保借款	275,358,452.98	136,261,000.00
合计	275,358,452.98	136,261,000.00

短期借款分类的说明：

注：具体详见附注十一、 4 （ 3 ）关联方担保情况。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

截止 2015 年 12 月 31 日，不存在已到期未偿还的短期借款情况。

32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元 项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33 、衍生金融负债

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
期货合约	1,058,581.10
合计	1,058,581.10

其他说明：

具体详见附注十、公允价值的披露。

34 、应付票据

		单位： 元
种类	期末余额	期初余额

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

商业承兑汇票	123,348,938.41	60,424,956.32
银行承兑汇票	454,510,367.22	355,700,249.24
合计	577,859,305.63	416,125,205.56

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	147,365,964.09	151,891,493.74
1至2年	7,661,124.90	26,766,140.08
2至3年	18,766,381.32	594,276.60
合计	173,793,470.31	179,251,910.42

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
		应付本期出售子公司货款，待购买方付
汕头市齐心文具制品有限公司	17,840,781.83
		清股权购买款后结算。
合计	17,840,781.83	--

其他说明：

截止 2015 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项。

36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	18,109,604.90	4,689,502.11
1至2年	711,966.52	903,654.53
2至3年	303,962.48	7,441.80
合计	19,125,533.90	5,600,598.44

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

超过 1 年的预收款项主要系以前年度预收客户货款，客户未提货，因此未结算所致。

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	9,626,327.66	157,431,564.10	156,425,368.13	10,632,523.63
二、离职后福利-设定提
		6,734,578.82	6,674,326.75	60,252.07
存计划
合计	9,626,327.66	164,166,142.92	163,099,694.88	10,692,775.70

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	9,626,327.66	145,287,432.48	144,362,759.23	10,551,000.91
补贴
2、职工福利费		5,970,303.80	5,970,303.80
3、社会保险费		3,276,810.66	3,225,887.94	50,922.72
其中：医疗保险费		2,742,898.98	2,698,195.83	44,703.15
工伤保险费		199,428.28	197,873.39	1,554.89
生育保险费		334,483.40	329,818.72	4,664.68
4、住房公积金		1,992,871.21	1,992,871.21
5、工会经费和职工教育
		202,402.00	202,402.00
经费
其他		701,743.95	671,143.95	30,600.00
合计	9,626,327.66	157,431,564.10	156,425,368.13	10,632,523.63

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		6,164,918.28	6,110,497.06	54,421.22
2、失业保险费		569,660.54	563,829.69	5,830.85
合计		6,734,578.82	6,674,326.75	60,252.07

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别 按员工基本工资的 14% 、 1.8% 每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不 再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,108,057.01	16,784,159.47
企业所得税	771,521.03	2,869,862.03
个人所得税	579,643.19	470,235.97
城市维护建设税	570,004.56	1,247,129.14
教育费附加	421,737.68	1,002,960.05
其他	645,613.03	590,655.54
合计	4,096,576.50	22,965,002.20

其他说明：

39 、应付利息

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	87,379.97	131,080.25
合计	87,379.97	131,080.25

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40 、应付股利

单位： 元

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金、保证金	3,795,937.05	4,576,742.85
广告费	685,339.62	4,219,362.45
运费	2,746,438.95	4,438,244.80
应付股权收购款		2,940,000.00
其他	2,274,059.14	5,456,374.18
合计	9,501,774.76	21,630,724.28

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42 、划分为持有待售的负债

单位： 元 项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	18,000,000.00
合计	18,000,000.00

其他说明：

本公司以持有的杭州麦苗网络技术有限公司 100% 的股权质押，取得一年内到期的长期借款。

44 、其他流动负债

单位： 元

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

											单位： 元
							按面值计	溢折价摊
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行			本期偿还		期末余额
							提利息	销

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	33,000,000.00
合计	33,000,000.00

长期借款分类的说明：

本公司以持有的杭州麦苗网络技术有限公司 100% 的股权质押，取得为期 3 年的长期借款，借 款到期日为 2018 年 5 月 25 日。

其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位： 元 项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

47 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
股权收购款	168,750,000.00
其中：唐樨瑾	108,675,000.00
陈 克	9,450,000.00
袁震星	8,437,500.00
上海阿米巴创业投资合伙企业（有限合
	42,187,500.00
伙）
合计	168,750,000.00

其他说明：

2015 年 4 月公司收购杭州麦苗网络技术有限公司 100.00% 股权，长期应付款期末余额为未支 付的杭州麦苗原股东的交易对价。

48 、长期应付职工薪酬

（ 1 ）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 （ 2 ）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划义务现值：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

49 、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50 、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					收到深圳财政委资
政府补助		7,760,000.00	1,057,739.46	6,702,260.54
					助款
合计		7,760,000.00	1,057,739.46	6,702,260.54	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
工业设计中心		3,000,000.00	550,000.00		2,450,000.00	与资产相关
SAP信息化系统		2,000,000.00	222,222.22		1,777,777.78	与资产相关
自动化现代化物
		2,760,000.00	285,517.24		2,474,482.76	与资产相关
流中心
合计		7,760,000.00	1,057,739.46		6,702,260.54	--

其他说明：

①2015 年 1 月 30 日，深圳市经济贸易和信息化委员会和深圳市财政委员会出具《市经信

息委、市财政委关于下达 2014 年度深圳市工业设计中信资助计划的通知》，就 “ 深圳齐心集团 股份有限公司工业设计中心 ” 项目，向深圳齐心集团股份有限公司拨付专项项目资助款 300.00 万元整。

②2015 年 3 月 6 日，深圳市经济贸易和信息化委员会和深圳市财政委员会出具《市经信息

委、市财政委关于下达 2014 年度市产业转型专项资金两化融合项目资助计划的通知》，就 “ 齐 心 SAP 信息化系统 ” 项目，向深圳齐心集团股份有限公司拨付专项项目资助款 200.00 万元整。

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

③2015 年 12 月 22 日，深圳市经济贸易和信息化委员会出具《市经贸信息委关于 2015 年 度电子商务专项资金电子商务物流配送体系建设项目资助计划公示的通知》，就 “ 深圳齐心集 团股份有限公司自动化现代化物流中心建设 ” 项目，向深圳齐心集团股份有限公司拨付专项项 目资助款 276.00 万元整。

52 、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	376,143,980. 00						373,599,998. 00
股份总数					-2,543,982.00	-2,543,982.00

其他说明：

截止 2015 年 12 月 31 日，公司对不符合条件的限制性股票进行回购注销 2,543,982.00 股。 这次回购注销股份情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字 [2015]48140012 号验资报告。

报告期内，无限售条件股总数减少 6,000,000.00 股高管锁定股，由年初数的 340,687,809.00 股无限售条件股减少至 334,687,809.00 股。

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

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156

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	379,988,455.50		7,817,681.35	372,170,774.15
其他资本公积	17,772.45			17,772.45
合计	380,006,227.95		7,817,681.35	372,188,546.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期股本溢价减少系回购未解锁的限制性股票2,543,982.00股，因此减少资本公积 7,184,448.85元；另本期出售汕头子公司导致资本公积减少633,232.50元。 56、库存股 单位： 元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

单位： 元

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
一、以后不能重分类进损益的其他					0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负					0.00
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能					0.00
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综		-2,998,581			-2,998,581 .10		-2,998,5
合收益		.10					81.10
其中：权益法下在被投资单位以后					0.00
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
可供出售金融资产公允价值		-1,940,000			-1,940,000 .00		-1,940,0
变动损益		.00					00.00
持有至到期投资重分类为可					0.00
供出售金融资产损益

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

现金流量套期损益的有效部		-1,058,581 .10			-1,058,581 .10		-1,058,5
分							81.10
外币财务报表折算差额					0.00
		-2,998,581 .10			-2,998,581 .10	0.00	-2,998,5 81.10
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	41,249,439.75			41,249,439.75
合计	41,249,439.75			41,249,439.75

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法及公司章程的规定，本公司按净利润的 10% 提取法定盈余公积金。法定盈余 公积累计额为本公司注册资本 50% 以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可 用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	332,378,400.14	313,045,954.22
调整后期初未分配利润	332,378,400.14	313,045,954.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润	19,708,310.75	29,073,364.05
减：提取法定盈余公积		2,154,331.72
应付普通股股利	7,522,879.56	7,586,586.41
其他股东内部结转	-633,232.50
期末未分配利润	345,197,063.83	332,378,400.14

调整期初未分配利润明细：

• 1) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2) 、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

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158

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

• 3) 、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4) 、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5) 、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,558,225,364.66	1,296,262,306.53	1,599,063,452.41	1,307,560,562.95
其他业务	23,671,276.21	16,085,070.73	33,689,959.53	29,124,670.50
合计	1,581,896,640.87	1,312,347,377.26	1,632,753,411.94	1,336,685,233.45

62 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,063,932.90	3,569,619.60
教育费附加	1,570,244.71	2,753,106.10
堤围防护费	64,298.60	164,705.18
其他	328,677.04	199,690.96
合计	4,027,153.25	6,687,121.84

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	56,884,904.07	57,133,984.18
运输费	39,456,513.31	34,034,222.87
租赁管理费	15,425,113.95	15,077,930.07
市场费	56,726,352.92	13,332,745.98
折旧费	10,228,155.56	9,976,795.29
差旅费	3,265,424.76	5,388,775.95
商场费	3,057,483.14	3,479,323.86
办公费	3,809,114.59	3,446,490.93
中介服务费	2,382,512.32	2,437,601.47

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

业务关系费	1,175,245.28	2,285,452.26
专项费用	2,150,980.34	1,475,432.73
其他	13,973,049.26	13,192,064.34
合计	208,534,849.50	161,260,819.93

其他说明：

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	30,609,747.49	28,070,988.97
研发费用	25,296,827.81	20,387,789.60
折旧费	15,703,915.10	10,098,032.84
中介咨询服务费	8,958,944.85	9,334,185.88
办公费	5,254,540.10	5,103,335.53
基金管理费	3,002,064.20
无形资产摊销	3,420,778.04	4,583,845.99
差旅费	2,885,055.88	3,267,317.30
租赁管理费	4,627,883.40	1,960,598.81
税金	2,178,147.49	1,859,281.74
其他	4,051,169.54	3,933,200.53
合计	105,989,073.90	88,598,577.19

其他说明：

65 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	21,527,390.30	6,579,739.02
减：利息收入	5,812,383.89	1,886,238.27
银行手续费	4,085,632.11	3,649,906.03
汇兑损益	-12,306,848.05	934,480.74
其他	162,136.94	70,169.02
合计	7,655,927.41	9,348,056.54

其他说明：

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160

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

66 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	5,295,373.06	3,572,442.29
二、存货跌价损失	357,612.35	320,554.66
十三、商誉减值损失	1,547,106.68
合计	7,200,092.09	3,892,996.95

其他说明：

67 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额 上期发生额

其他说明：

68 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-206.14
投资理财产品取得的收益	1,809,183.70	913,703.52
处置子公司确认的投资收益	54,581,725.38
收到的现金分红	2,500,000.00
合计	58,890,909.08	913,497.38

其他说明：

69 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	218,500.35	277,976.36	218,500.35
其中：固定资产处置利得	218,500.35	277,976.36	218,500.35
政府补助	6,583,419.40	2,239,245.56	6,583,419.40
其他	3,301,338.38	2,621,331.69	3,301,338.38

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161

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 10,103,258.13

5,138,553.61 10,103,258.13

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
2014年度市
产业转型升			因研究开发、
级专项资金			技术更新及			1,000,000.0
		补助		否	否			与收益相关
品牌培育项			改造等获得			0
目资助计划			的补助
补助
			因符合地方
深圳市产业			政府招商引
						1,166,700.0
发展专项资		补助	资等地方性	否	否		550,000.00	与收益相关
						0
金			扶持政策而
			获得的补助
			因研究开发、
深圳市出口
			技术更新及
信用保险补		补助		否	否	456,280.00		与收益相关
			改造等获得
贴
			的补助
			因研究开发、
收优化外贸			技术更新及
		补助		否	否	3,515.00		与收益相关
结构补贴款			改造等获得
			的补助
			因研究开发、
收提升国际
			技术更新及
化经营补贴		补助		否	否	27,490.00		与收益相关
			改造等获得
款
			的补助
			因研究开发、
深圳市第二
			技术更新及
批境外专利		补助		否	否	126,000.00		与收益相关
			改造等获得
补贴款
			的补助
			因研究开发、
2015年度深
			技术更新及
圳实施标准		补助		否	否	467,500.00		与收益相关
			改造等获得
化战略补助
			的补助
深圳外贸发			因研究开发、
展资金贷款			技术更新及
		补助		否	否	398,200.00		与收益相关
利息及担保			改造等获得
费资助			的补助
2014年福田		补助	因研究开发、	否	否	1,382,600.0		与收益相关

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162

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

产业发展资			技术更新及			0
金补助			改造等获得
			的补助
			因研究开发、
2014年知识
			技术更新及
产权专项奖		补助		否	否	74,600.00		与收益相关
			改造等获得
励
			的补助
2014年提升			因研究开发、
国际化经营			技术更新及
		补助		否	否	102,657.00		与收益相关
能力资金资			改造等获得
助			的补助
			因研究开发、
收上海浦东
			技术更新及
财政局开发		补助		否	否	317,000.00		与收益相关
			改造等获得
扶持资金
			的补助
			因研究开发、
递延收益摊
			技术更新及			1,057,739.4
销（详见附注		补助		否	否			与收益相关
			改造等获得			6
六、31）
			的补助
			因研究开发、
2013年度深
			技术更新及
圳品牌培育		补助		否	否		940,000.00	与收益相关
			改造等获得
专项资金
			的补助
			因研究开发、
其他商业服
			技术更新及
务业（商业增		补助		否	否		366,999.00	与收益相关
			改造等获得
长奖）项目
			的补助
			因研究开发、
其他财政补			技术更新及
		补助		否	否	3,137.94	382,246.56	与收益相关
贴			改造等获得
			的补助
						6,583,419.4	2,239,245.5
合计	--	--	--	--	--			--
						0	6

其他说明：

70 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	557,048.40	848,858.22	557,048.40

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163

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：固定资产处置损失	557,048.40	848,858.22	557,048.40
对外捐赠		6,000.00
其他	465,654.22	537,001.17	465,654.22
合计	1,022,702.62	1,391,859.39	1,022,702.62

其他说明：

71 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	727,689.30	3,112,308.49
递延所得税费用	-16,423,820.32	-1,278,552.62
合计	-15,696,131.02	1,833,755.87

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	4,113,632.05
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,028,408.01
子公司适用不同税率的影响	-16,185,882.17
调整以前期间所得税的影响	-369,718.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	129,689.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	1,904,472.62
损的影响
研发费用加计扣除影响	-2,203,099.68
所得税费用	-15,696,131.02

其他说明

72 、其他综合收益

详见附注。

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164

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

73 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
补贴收入	5,524,100.76	2,239,245.56
其他营业外收入	1,768,050.63	3,584,788.25
利息收入	1,542,914.90	1,280,438.34
保险赔款	13,223.88	68,397.54
往来款	2,231,885.10	784,288.01
合计	11,080,175.27	7,957,157.70

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
租赁管理费	18,986,852.14	12,982,641.16
市场费用	22,503,040.11	15,535,112.87
中介服务费	10,229,586.26	6,801,937.68
差旅费	5,595,700.86	7,719,508.95
商场费用	3,055,337.52	3,513,576.67
办公费	2,841,691.56	2,989,000.25
业务关系费	2,053,694.95	2,321,257.44
水电费	2,607,922.56	3,241,607.74
电讯费	1,652,252.81	1,270,292.57
专项费用	2,612,826.58	1,287,981.43
维护修理费	2,104,380.84	2,032,234.05
其他以现金支付的费用小计	28,134,991.37	20,277,436.34
往来款	13,199,513.06	7,744,857.16
合计	115,577,790.62	87,717,444.31

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

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单位： 元

165

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期发生额

项目 本期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
承兑汇票质押存款	71,547,680.80
与资产相关的政府补助	7,760,000.00
合计	79,307,680.80

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
股权回购款	10,596,598.03	23,210,752.62
承兑汇票质押存款	122,243,056.37	71,547,680.80
保函质押存款	160,638.88
合计	133,000,293.28	94,758,433.42

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	19,809,763.07	29,107,041.77
加：资产减值准备	7,200,092.09	3,892,996.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	36,222,950.30	29,016,826.34
物资产折旧

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166

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

无形资产摊销	5,139,834.05	6,161,694.28
长期待摊费用摊销	19,387,977.76	5,775,749.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	338,548.05	570,881.86
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	21,527,390.30	7,561,499.80
投资损失（收益以“－”号填列）	-58,890,909.08	-913,497.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-16,423,820.32	-1,278,552.62
存货的减少（增加以“－”号填列）	-53,136,765.73	52,134,225.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	84,528,594.77	-155,708,875.30
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-106,027,263.00	100,459,190.27
列）
经营活动产生的现金流量净额	-40,323,607.74	76,779,180.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	346,579,816.77	354,954,123.97
减：现金的期初余额	354,954,123.97	405,608,845.05
现金及现金等价物净增加额	-8,374,307.20	-50,654,721.08

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	168,750,000.00
其中：	--
杭州麦苗网络技术有限公司	168,750,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	2,614,655.35
其中：	--
杭州麦苗网络技术有限公司	2,614,655.35
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	166,135,344.65

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

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单位： 元

167

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	16,959,600.00
其中：	--
惠州齐心文具制造有限公司	16,959,600.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	91,684.51
其中：	--
惠州齐心文具制造有限公司	11,091.56
汕头市齐心文具制品有限公司	80,592.95
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	16,867,915.49

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	346,579,816.77	354,954,123.97
其中：库存现金	35,052.77	202,580.61
可随时用于支付的银行存款	325,330,309.24	353,896,502.33
可随时用于支付的其他货币资金	21,214,454.76	855,041.03
三、期末现金及现金等价物余额	346,579,816.77	354,954,123.97

其他说明：

75 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的 “ 其他 ” 项目名称及调整金额等事项：

76 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
		银行承兑汇票保证金和保函保证金进行
货币资金	126,403,695.25
		了质押、期货保证金
合计	126,403,695.25	--

其他说明：

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168

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

77 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	25,801,647.21	6.4936	167,545,576.33
欧元	1.39	7.0952	9.86
港币	2,176,126.98	0.8378	1,823,115.67
其中：美元	10,572,970.00	6.4936	68,656,637.99
港币	1,031,120.41	0.8378	863,852.06
预收账款
其中：美元	313,388.47	6.4936	2,035,019.36
港元	3,417.87	0.8378	2,863.42
预付账款
其中：美元	275,358.78	6.4936	1,788,069.77
欧元	18,825.00	7.0952	133,567.14
应付账款
其中：美元	67,443.41	6.4936	437,950.53

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司之子公司齐心（香港）有限公司、齐心（亚洲）有限公司、齐心综合科技有限公司 主要经营地为香港，使用人民币作为记账本位币。

78 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

被套期项 目 名称	套期工具品种	套期工具 累计利得 或损失①	累计套期有效部分 （套期储备）②	套期无效部分	套期无效部分	套期无效部分	本期转出的套期储备④	本期转出的套期储备④	累计转出 的套期储 备⑤	套期储备余额
				本期末累计金额③ =①-②	上期末累 计 金额	本期发生额	转至当期 损益	转至 资产或 负债
聚丙烯	PP1601期货合约	-	-1,066,020.00	1,066,020.00	-	1,066,020.00		- -	-	-1,066,020.00
合计		-	-1,066,020.00	1,066,020.00	-	1,066,020.00		- -	-	-1,066,020.00

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169

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

79 、其他

无。

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
杭州麦苗网 络技术有限 公司					2015年04 月30日	权利交割	28,097,114. 10	19,158,696. 37
	2015年04	337,500,000
			100.00%	现金收购
	月30日	.00

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	杭州麦苗网络技术有限公司
--现金	168,750,000.00
--其他	168,750,000.00
合并成本合计	337,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	21,161,677.82
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
	316,338,322.18
额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

本公司收购杭州麦苗网络技术有限公司时，经同致信德（北京）资产评估有限公司以收 益估值方法对杭州麦苗网络技术有限公司进行价值评估，并出具同致信德评报字（ 2015 ）第 010 号评估报告，买卖双方以评估报告估值并经协商约定同意以 337,500,000.00 元作为交易对 价。

大额商誉形成的主要原因：

本公司于 2015 年 4 月收购了杭州麦苗网络技术有限公司 100% 的股权，成为该公司控股股 东。杭州麦苗网络技术有限公司收购日的可辨认净资产的公允价值与本公司支付的收购对价 之间的差异 316,338,322.18 元，本公司编制合并财务报表时列示为商誉。

其他说明：

未支付款项及其变动的说明

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170

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司收购杭州麦苗网络技术有限公司的股权转让款分三期分别按 50% 、 30% 、 20% 的 比例支付：

第一期股权转让款金额为全部股权转让款金额的 50% （即人民币 16,875 万元），由本公 司在股权转让协议正式生效，且杭州麦苗的股权 100% 过户至齐心集团并办理完全部工商变更 登记手续之日起十个工作日内支付；

第二期股权转让款金额为全部股权转让款金额的 30% （即人民币 10,125 万元），由本公 司在杭州麦苗 2016 年度《审计报告》正式出具之日起十个工作日内支付；

第三期股权转让款金额为全部股权转让金额的 20%( 即人民币 6,750 万元 ) ，由本公司在杭 州麦苗 2017 年度《审计报告》正式出具之日起十个工作日内支付。

未支付款项即为第二期、第三期股权转让款之和。

业绩补偿期内，如根据股权转让协议，因杭州麦苗未完成各年度承诺净利润导致股权出 让方需要进行业绩补偿的，本公司支付第二期、第三期股权转让款前应先扣除现金补偿金额， 余额在协议约定的期限内支付给股权出让方。如当期股权转让款不足以扣除现金补偿金额的， 本公司有权从剩余未支付股权转让款中直接扣除股权出让方尚未支付的现金补偿金额。 股权出让方承诺，杭州麦苗在 2015 年度、 2016 年度、 2017 年度各会计年度承诺实现的 净利润如下：

单位：万元

业绩补偿期	2015年度	2016年度	2017年度
扣除非经常性损益后净利润（万元）	2,500.00	3,250.00	4,225.00

如杭州麦苗任一年度未能实现上述业绩承诺目标，则股权出让方需向本公司进行现金补偿， 补偿公式如下：

需补偿金额 = （截至当期承诺净利润累计数 - 截至当期实际实现净利润累计数） / 业绩承诺 - 期各年度的承诺净利润累计数 ( 即 9,975 万元 )* 交易总价 已补偿金额

按照以上公式计算的各年度及累计的应补偿现金小于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的现金 不冲回。

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	2,614,655.35	2,614,655.35
应收款项	2,789,736.59	2,789,736.59
固定资产	256,819.98	256,819.98
预付账款	146,592.49	146,592.49
其他应收款	2,715,714.80	2,715,714.80
其他流动资产	13,390,465.57	13,390,465.57
流动资产合计	21,657,164.80	21,657,164.80
递延所得税资产	54,378.92	54,378.92
非流动资产合计	311,198.90	311,198.90

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171

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产合计	21,968,363.70	21,968,363.70
应付账款	107,550.00	107,550.00
应付职工薪酬	466,851.32	466,851.32
应交税费	197,081.58	197,081.58
其他应付款	35,202.98	35,202.98
负债合计	806,685.88	806,685.88
净资产	21,161,677.82	21,161,677.82
取得的净资产	21,161,677.82	21,161,677.82

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：不适用

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：不适用

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172

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

==> picture [483 x 55] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
合并日 上期期末
----- End of picture text -----

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：不适用

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

						处置价
						款与处
											丧失控	与原子
						置投资				按照公
											制权之	公司股
						对应的		丧失控	丧失控	允价值
							丧失控				日剩余	权投资
					丧失控	合并财		制权之	制权之	重新计
				丧失控			制权之				股权公	相关的
子公司	股权处	股权处	股权处		制权时	务报表		日剩余	日剩余	量剩余
				制权的			日剩余				允价值	其他综
名称	置价款	置比例	置方式		点的确	层面享		股权的	股权的	股权产
				时点			股权的				的确定	合收益
					定依据	有该子		账面价	公允价	生的利
							比例				方法及	转入投
						公司净		值	值	得或损
											主要假	资损益
						资产份				失
											设	的金额
						额的差
						额
惠州齐
				2015年
心文具	16,959,	100.00			工商信	22,573,
			出售	09月18
制造有	600.00	%			息变更	568.84
				日
限公司
汕头市
齐心文				2015年
	82,064,	100.00			工商信	32,008,
具制品			出售	12月28
	600.00	%			息变更	156.54
有限公				日
司
深圳市				2015年
		100.00			注销通
齐心光			注销	08月03
		%			知书
电科技				日

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173

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公 司

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其他说明：

① 本期向深圳市招财宝电子商务有限公司（控股股东兼法人代表系黄史杰）出售子公司 惠州齐心文具制造有限公司全部股权，转让价格系根据同致信德（北京）资产评估有限公司 对惠州齐心文具制造有限公司出具的评估报告（同致信德评报字（ 2015 ）第 150 号）所评定 的公司净资产价值 1,695.96 万元确定。上述股权转让款于资产负债表日之前已全部支付完毕。

• ② 本期向汕头四远帆投资有限公司出售子公司汕头市齐心文具制品有限公司全部股权，

转让价格系根据同致信德（北京）资产评估有限公司对汕头市齐心文具制品有限公司出具的 评估报告（同致信德评报字（ 2015 ）第 239 号）所评定的公司净资产价值 8,206.46 万元确定。

根据相关的股权转让协议及相关补充协议，深圳市永丰泰融资担保有限公司（胡泽彬系 该公司股东兼法定代表人）作为担保人为汕头市四远帆投资有限公司付款提供无限连带责任 担保，对收购金额及产生的利息和对出让方产生的全部损失进行担保，担保效力自担保合同 生效之日起至收购金额还清之日止。另规定款项分四期支付，进度如下：

第一期股权转让款金额为全部股权转让款金额的 10% （即人民币 820.65 万元），由汕头 四远帆投资有限公司在 2016 年第一季度内支付；

第二期股权转让款金额为全部股权转让款金额的 20% （即人民币 1,641.29 万元） , 由汕 头四远帆投资有限公司在 2016 年第二季度内支付；

第三期股权转让款金额为全部股权转让款金额的 30% （即人民币 2,461.94 万元） , 由汕 头四远帆投资有限公司在 2016 年第三季度内支付；

第四期股权转让款金额为全部股权转让款金额的 40% （即人民币 3,282.58 万元） , 由汕 头四远帆投资有限公司在 2016 年第四季度内支付。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司之全资子公司沈阳齐心发展有限公司， 2015 年 4 月 14 日设立，注册地址沈阳市大 东区天后宫路 119 号（东祥大厦） 609 室，本期纳入合并范围。

本公司之全资子公司西安齐心信息科技有限公司， 2015 年 4 月 16 日设立，注册地西安市 新城区长乐西路 269 号白马世纪广场 1 幢 2 单元 21206 室，本期纳入合并范围。

本公司之全资子公司武汉齐心信息科技有限公司， 2015 年 3 月 31 日设立，注册地武汉市 硚口区中山大道 98 号（原 46-138 号） A 栋 1 单元 11-12 层 2 号，本期纳入合并范围。

公司之全资子公司成都齐心网络科技有限公司， 2015 年 4 月 3 日设立，注册地在成都市金 牛区西体路 2 号 8 层 A1 号，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司齐心综合科技有限公司， 2015 年 2 月 2 日设立，注册地香港皇后大道新 纪元广场 1501A1 室，本期纳入合并范围。

公司之控股子公司深圳齐心乐购科技有限公司， 2015 年 8 月 14 日设立，注册地深圳市前 海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室，本期纳入合并范围。

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174

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司之控股子公司深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）， 2014 年 6 月 26 日设立，注册地深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室，本期纳入合并范围。

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
齐心（亚洲）有
	深圳	香港	贸易	100.00%		全资设立
限公司
深圳市齐心共赢
办公用品有限公	深圳	深圳	贸易	100.00%		全资设立
司
上海齐心信息科
	上海	上海	贸易	100.00%		全资设立
技有限公司
上海齐心办公用						非同一控制下合
	上海	上海	贸易	93.50%
品有限公司						并取得
齐心商用设备
（深圳）有限公	深圳	深圳	研发生产销售	75.00%	25.00%	全资设立
司
齐心（香港）有
	深圳	香港	进、出口业务	100.00%		全资设立
限公司
广州齐心共赢办			销售、维修及租
	广州	广州		100.00%		全资设立
公用品有限公司			赁
深圳市齐心供应			供应链管理及相
	深圳	深圳		100.00%		全资设立
链管理有限公司			关配套服务
北京齐心办公用						非同一控制下合
	北京	北京	贸易	100.00%
品有限公司						并取得
沈阳齐心发展有
	沈阳	沈阳	贸易	100.00%		全资设立
限公司
西安齐心信息科
	西安	西安	贸易	100.00%		全资设立
技有限公司
武汉齐心信息科
	武汉	武汉	贸易	100.00%		全资设立
技有限公司

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175

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都齐心网络科
	成都	成都	贸易	100.00%		全资设立
技有限公司
杭州麦苗网络技						非同一控制下合
	杭州	杭州	软件服务	100.00%
术有限公司						并取得
齐心综合科技有
	深圳	深圳	贸易		75.00%	控股设立
限公司
深圳齐心乐购科
	深圳	深圳	贸易	51.00%		控股设立
技有限公司
深圳市齐心和君
产业股权投资基
	深圳	深圳	投资	16.00%		投资设立
金合伙企业（有
限合伙）

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注 1 ：本公司直接持有齐心商用设备（深圳）有限公司 75% 股权，通过全资子公司齐心（亚 洲）有限公司间接持有齐心商用设备（深圳）有限公司 25% 股权，合计持有该公司 100% 股权。 注 2 ：本公司通过全资子公司齐心（亚洲）有限公司间接持有齐心综合科技有限公司 75% 股权。

注 3 ：本公司持有深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 16% 的股权比 例，深圳市融通资本财富管理有限公司持有 80% 股权比例，上海和君投资咨询有限公司持有 4% 股权比例，根据合伙协议和补充协议，本公司对该合伙企业具备实际控制权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
上海齐心办公用品有限
	6.50%	-279,087.42		1,240,323.57
公司
深圳齐心乐购科技有限
	49.00%	368,044.43		15,068,044.43
公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

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单位： 元

176

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
上海齐
心办公	58,999,	12,130,	71,129,	52,048,		52,048,	77,244,	13,508,	90,753,	67,377,		67,377,
用品有	329.88	582.39	912.27	011.26		011.26	701.58	823.03	524.61	971.01		971.01
限公司
深圳齐
心乐购	118,105	568,800	118,674	87,923,		87,923,
科技有	,772.22	.19	,572.41	461.32		461.32
限公司

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
上海齐心办
	137,976,546	-4,293,652.	-4,293,652.	-4,783,726.	253,333,587
公用品有限						518,118.71	518,118.71	-80,103.27
	.22	59	59	06	.42
公司
深圳齐心乐
	168,280,319 .69			22,169,120.
购科技有限		751,111.09	751,111.09
				53
公司

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

本年不存在使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。

• （ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

本年未向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持或其他支持。 其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

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177

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20% 以下表决权但具有重大影响，或者持有 20% 或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

==> picture [483 x 56] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
----- End of picture text -----

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额

其他说明

• （ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

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----- Start of picture text -----

期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
----- End of picture text -----

其他说明

• （ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

		单位： 元	单位： 元
合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计认的损	本期未确认的损失（或本期分	本期末累积未确认的损失

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178

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

==> picture [360 x 19] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

失 享的净利润）
----- End of picture text -----

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名称	主经地	地	业务性
共同营	要营	注册	质	直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详 细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险 所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上 述风险控制在限定的范围之内。

1 、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险 承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。

2 、市场风险

（ 1 ）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公 司的 3 个下属子公司以美元进行采购和销售，部分以港币进行结算，母公司在需要的情况下使 用欧元进行结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2015 年 12 月 31 日，除 下所述资产或负债为美元、港币、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等 外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

单位：美元

项目	年末数	年初数
现金及现金等价物	25,801,647.21	33,845,873.62

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179

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款	10,572,970.00		7,420,904.37
预收款项	313,388.47		344,216.69
应付账款	67,443.41		348,033.15
预付款项	275,358.78		1,974,386.29
			单位：港币
项目	年末数	年初数
现金及现金等价物	2,176,126.98		2,960,516.33
应收账款	1,031,120.41		1,142,023.49
预收款项	3,417.87		3,417.87
			单位：欧元
项目	年末数	年初数
现金及现金等价物	1.39		173.83
预付款项	18,825.00		-

注：本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。

3 、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为资金来源之一。 2015 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额 度为人民币 156,802.00 万元和 3,803.00 万美元

本公司银行借款为短期借款 27,535.85 万元和长期借款 5,100.00 万元，于 2015 年 12 月 31 日本公司流动资产超过流动负债人民币 17,159.37 万元。本公司管理层有信心在短期借款到期 时进行展期或以新的融资渠道代替现有的短期借款。此外，本公司尚有未使用的银行借款信 用额度为人民币 156,802.00 万元和 3,803.00 万美元。因此，本公司管理层认为本公司不存在 重大流动性风险。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（2）权益工具投资	20,060,000.00			20,060,000.00
持续以公允价值计量的	20,060,000.00			20,060,000.00

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180

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产总额
衍生金融负债	1,058,581.10			1,058,581.10
持续以公允价值计量的
	1,058,581.10			1,058,581.10
负债总额
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

（ 1 ）权益工具投资第一层次公允价值计量项目市价以全国中小企业股份转让系统中北京 九恒星科技股份有限公司（股票代码： 430051 ）截止 2015 年 12 月 31 日收盘价格 10.03 元 / 股作 为可供出售金融资产的公允价值确定依据。

（ 2 ）衍生金融负债第一层次公允价值计量项目市价以大连商品交易所 2015 年 12 月 31 日 期货合约 PP1601 收盘价 6,389 元 / 吨作为套期工具的公允价值确定依据。

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
深圳市齐心控股有
	深圳	投资	21,000.00万元	49.41%	49.41%
限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是自然人陈钦鹏。

其他说明：

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181

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

本公司无需披露的合营和联营企业。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳市齐心控股集团有限公司	母公司的控股公司
陈钦奇	实际控制人兄弟、母公司股东
陈钦发	实际控制人兄弟、母公司股东
陈钦武	实际控制人兄弟、本公司股东
陈钦徽	实际控制人兄弟、本公司股东
深圳市速贷宝小额贷款有限公司	同一控股股东
深圳市齐心置业有限公司	同一控股股东
深圳市齐心贸易有限公司	同一控股股东
深圳市瑞安泰进出口有限公司	同一控股股东
惠州市兆林纸品有限公司	同一控股股东
深圳新荣股权投资基金管理企业	陈钦武控制的公司
深圳鹏信股权投资基金企业（有限合伙）	实际控制人及其亲属为该企业出资人
深圳市东方金奇财富管理有限公司	陈钦奇、陈钦武控制的公司
深圳市东方华信资产管理有限公司	深圳市东方金奇财富管理有限公司子公司
深圳市摘金谷信息咨询科技有限公司	深圳市东方金奇财富管理有限公司子公司
深圳市前海东方金奇金融控股有限公司	深圳市东方金奇财富管理有限公司子公司
深圳市前海安贷宝互联网金融服务有限公司	深圳市东方金奇财富管理有限公司子公司
深圳东方金奇一号互联网产业基金企业(有限合伙)	陈钦奇控制的企业
深圳市前海招财宝互联网金融服务有限公司	深圳东方金奇一号互联网产业基金企业投资的公司
南华期货齐心共赢1号资产管理计划	员工持股计划
济南新海诺科贸有限公司	子公司齐心乐购持股29%股东

其他说明

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182

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

• 注 1 ：其他关联方陈钦武直接持有公司 6.42% 的股份；其他关联方陈钦徽直接持有公司

• 3.85% 的股份；实际控制人陈钦鹏直接持有公司 0.18% 的股份。

• 注 2 ：惠州兆林纸品有限公司于 2015 年 6 月 18 日办理工商变更登记，股东由深圳市齐心贸

• 易有限公司变更为孙逸洪。

• 注 3 ：深圳市东方金奇财富管理有限公司、深圳市前海安贷宝互联网金融服务有限公司、

• 深圳市前海东方金奇金融控股有限公司和深圳市前海招财宝互联网金融服务有限公司的法定 代表人系黄史杰。

• 注 4 ：深圳市摘金谷信息咨询科技有限公司的法定代表人系胡泽彬，胡泽彬同时也是深圳

• 鹏信股权投资基金企业（有限合伙）的有限合伙人。

• 注 5 ：南华期货齐心共赢 1 号资产管理计划具体情况详见附注十五、 2 （ 1 ）。

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品 / 接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
惠州市兆林纸品有	OEM采购：纸品
		2,564,214.21		否
限公司	本册
济南新海诺科贸有	办公设备：电脑及
		209,903,429.79		否
限公司	相关配件

出售商品 / 提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市速贷宝小额贷款有限公
	办公设备、办公生活等	10,168.29
司
深圳市齐心控股有限公司	办公文具	2,940.17

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理 / 承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管 / 承包情况说明

本公司委托管理 / 出包情况表：

单位： 元

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183

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

委托方 / 出包方名 受托方 / 承包方名 委托 / 出包资产类 托管费 / 出包费定 本期确认的托管 委托 / 出包起始日 委托 / 出包终止日 称 称 型 价依据 费 / 出包费

关联管理 / 出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

本公司作为出租方：
			单位： 元 上期确认的租赁收入 单位： 元 上期确认的租赁费
承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
深圳市齐心供应链管理
	30,000,000.00	2014年12月17日	2015年12月17日	是
有限公司
齐心商用设备（深圳）
	20,000,000.00	2015年10月14日	2016年07月30日	否
有限公司
深圳市齐心供应链管理
	200,000,000.00	2015年10月14日	2016年07月30日	否
有限公司
深圳市齐心供应链管理
	500,000,000.00	2015年11月02日	2016年11月02日	否
有限公司
"北京齐心办公用品有
限公司深圳市齐心共赢
办公用品有限公司齐心
商用设备（深圳）有限	143,000,000.00	2015年10月15日	2016年07月30日	否
公司上海齐心办公用品
有限公司深圳市齐心供
应链管理有限公司"
"齐心商用设备（深圳）
有限公司广州齐心共赢	65,000,000.00	2015年07月15日	2016年07月15日	否
办公用品有限公司深圳

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184

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

市齐心供应链管理有限
公司"
上海齐心信息科技有限
	8,000,000.00	2013年06月05日	2016年06月05日	否
公司
深圳市齐心共赢办公用
	50,000,000.00	2014年12月28日	2016年01月13日	否
品有限公司
深圳市齐心供应链管理
	50,000,000.00	2014年12月28日	2016年01月13日	否
有限公司
齐心商用设备（深圳）
	30,000,000.00	2014年12月28日	2016年01月13日	否
有限公司
"齐心（亚洲）有限公司
	71,429,600.00	2015年11月04日	2016年07月30日	否
齐心（香港）有限公司"
深圳市齐心供应链管理
	30,000,000.00	2015年08月12日	2016年08月16日	否
有限公司
深圳市齐心供应链管理
	50,000,000.00	2015年12月15日	2016年12月15日	否
有限公司
深圳市齐心供应链管理
	50,000,000.00	2015年12月02日	2016年12月02日	否
有限公司

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

			单位： 元
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,247,834.03	3,189,081.73

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185

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款：
	深圳市齐心控股有
		3,440.00	103.20
	限公司
	深圳市速贷宝小额
		527.00	15.81
	贷款有限公司
合计		3,967.00	119.01
预付款项：
	济南新海诺科贸有
		65,855,418.40
	限公司
合计		65,855,418.40

（ 2 ）应付项目

			单位： 元
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00

其他说明

回购注销限制性股票共计 2,543,982.00 股。

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186

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

由于本公司近三年业绩均未达到管理层的预计，截至 2015 年 12 月 31 日对公司高级管理人 员、公司中层管理人员、公司核心技术（业务）人员采用定向发行的方式授予激励对象限制 性股票已全部回购注销。

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司本年度与广东省广告股份有限公司签订一系列广告投放及品牌形象推广服务合同， 合同总金额为 6,124.90 万元，截止本期末，已支付 5,494.52 万元，未来期间尚需支付 630.38 万元。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截止 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

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单位： 元

187

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、利润分配情况

	单位： 元
拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

截止报出日，本公司无需要披露的其他重要的资产负债表日后非调整事项。

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位： 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称

（ 2 ）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

• （ 2 ）其他资产置换

• 4 、年金计划

• 5 、终止经营

单位： 元

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188

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个经 营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 在经营分部的基础上本公司确定了 3 个报告分部，分别为办公用品分部、办公设备分部和互联 网 SAAS 软件及服务分部。这些报告分部是根据公司产品类型为基础确定的。本公司各个报 告分部提供的主要产品及劳务分别为办公用品、办公设备和互联网 SAAS 软件及服务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基 础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及 营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

		互联网SAAS软件及服
项目	办公用品及办公设备		分部间抵销	合计
		务
主营业务收入	1,530,128,250.56	28,097,114.10		1,558,225,364.66
主营业务成本	1,296,262,306.53			1,296,262,306.53
资产总额	2,402,083,679.01	41,499,762.77		2,443,583,441.78
负债总额	1,296,846,722.81	1,179,388.58		1,298,026,111.39

（ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2015 年 1 月 14 日，经公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于 < 深圳齐心集团股 份有限公司员工持股计划（草案） > 及其摘要的议案及其相关议案，决议对公司不超过 21 人， 其中高级管理人员 3 人，其他人员不超过 18 人的员工实施募集资金总额上限为 1,800 万元，持 股份数上限为 1,800 万份的员工持股计划。本次员工持股计划的资金来源为公司员工通过法律、 行政法规允许的其他方式取得资金，包括齐心集团控股股东深圳市齐心控股有限公司以自有

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资金向参加员工持股计划的对象提供的有偿借款。本次员工持股计划在获得股东大会批准后， 将筹集的 1,800 万元委托给南华期货股份有限公司管理，并由南华期货成立 “ 南华期货齐心共 赢 1 号资产管理计划 ” 。南华期货代表齐心共赢 1 号与国信证券股份有限公司签订股票收益权互 换协议，约定由国信证券提供融资资金 5,400 万元，共计 7,200 万元开展以齐心集团为标的证 券的股票收益互换交易，国信证券根据资产管理人的指令买卖标的股票。本计划所获标的股 票的锁定期为 12 个月，自国信证券根据齐心共赢 1 号管理人指令购入齐心集团股票之日起计 算。截止 2015 年 12 月 31 日，上述员工持股计划通过二级市场集中竞价的方式购买公司票 6,609,396 股，成交金额 71,990,863.11 元，交易均价 10.8922 元 / 股，占公司总股本的比例为 1.76% 。

根据本公司与深圳齐心控股有限公司及员工持股计划持有人签订的三方协议，本次员工 持股计划筹集资金总额为 1,800 万元，为公司控股股东深圳市齐心控股有限公司以自有资金向 参加员工持股计划的对象提供有偿借款。参与员工持股计划的持有人根据各自持有的筹集资 金总额比例承担相应比例的投资风险，并承担相应的年化率 9.40% 的资金成本，借款期限自 齐心共赢 1 号资产管理计划设立之日起计算。本公司作为本次员工持股计划的实施主体，代本 员工持股计划与南华期货股份有限公司、兴业银行股份有限公司签订《南华期货齐心共赢 1 号资产管理计划合同》，并根据相关法规为本员工持股计划开立注销证券帐户、资金账户等 其他相应的支持，并依合同约定履行相关责任及义务。在本员工持股计划清算完成后，本公 司及时将齐心控股的 1,800 万筹集资金以及按照齐心共赢 1 号存续期间产生的资产管理业务费 用、国信证券的固定收益费用转入齐心控股指定账户。深圳齐心控股有限公司为齐心共赢 1 号资产管理计划存续期间承担补仓义务，并就齐心共赢 1 号资产管理计划存续期间产生的资产 管理业务费用、国信证券的固定收益等垫付的费用承担不可撤销的垫付责任。

在该员工持股计划执行期间，深圳市齐心控股有限公司为上述员工持股计划提供资金累 计 1,909.62 万元，上述款项由本公司代收代支；本公司为该资管计划代垫管理费 304.36 万元。

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单						71,040
	53,928,6		1,078,57		52,850,1			1,420,80		69,619,22
独计提坏账准备的		24.58%		2.00%		,026.5	18.95%		2.00%
	98.79		3.98		24.81			0.53		5.97
应收账款						0
按信用风险特征组	165,485,	75.42%	3,725,04	2.25%	161,760,	303,92	81.05%	6,645,79	2.19%	297,279,3

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计提坏账准备的	662.21		7.55		614.66	5,094.		1.87		02.48
应收账款						35
				2.19%	214,610, 739.47	374,96				366,898,5 28.45
	219,414,	100.00	4,803,62				100.00	8,066,59
合计						5,120.			2.15%
	361.00	%	1.53				%	2.40
						85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
应收账款（按单位）
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
				本公司销售给国家电网
汇总应收国家电网系统				系统的货款，根据其货
	7,714,242.47	154,284.85	2.00%
的货款				款回收风险按2%单项
				计提坏账准备。
				本公司销售给京东的货
北京京东世纪贸易有限				款，根据其货款回收风
	46,214,456.32	924,289.13	2.00%
公司				险按2%单项计提坏账
				准备。
合计	53,928,698.79	1,078,573.98	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
其中：6个月以内	60,499,927.09	1,814,997.81	3.00%
7-12个月	4,711,001.94	232,451.40	5.00%
1年以内小计	65,210,929.03	2,047,449.21	3.14%
1至2年	11,707,164.74	1,171,148.67	10.00%
2至3年	1,630,513.41	506,449.67	30.00%
合计	78,548,607.18	3,725,047.55	4.74%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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191

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 2,024,344.23 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,238,626.64

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
				经业务部门确认，逐
客户1	货款	135,923.90	无法收回		否
				级审批
				经业务部门确认，逐
客户2	货款	101,272.49	无法收回		否
				级审批
				经业务部门确认，逐
客户3	货款	100,064.17	无法收回		否
				级审批
				经业务部门确认，逐
其他客户小计	货款	901,366.08	无法收回		否
				级审批
合计	--	1,238,626.64	--	--	--

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	坏账准备	占应收账款 总额的比例（%）
第一名	子公司	86,477,092.03	6个月以内	-	39.41
第二名	非关联方	46,214,456.32	6个月以内	924,289.13	21.06
第三名	非关联方	3,870,640.24	6个月以内	116,119.21	1.76
第四名	非关联方	3,137,059.89	6个月以内	94,111.80	1.43
第五名	非关联方	1,949,430.30	6个月以内	58,482.91	0.89
合计		141,648,678.78		1,193,003.05

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单
	1,500,00		1,500,00	100.00
独计提坏账准备的		1.42%
	0.00		0.00	%
其他应收款
按信用风险特征组						30,647
	104,384,		3,905,39		100,479,		100.00	380,178.		30,267,58
合计提坏账准备的		98.58%		3.74%		,766.7			1.24%
	778.81		6.97		381.84		%	90		7.81
其他应收款						1
					100,479, 381.84	30,647				30,267,58 7.81
	105,884,	100.00	5,405,39				100.00	380,178.
合计				5.10%		,766.7			1.24%
	778.81	%	6.97				%	90
						1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
其他应收款（按单位）
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
				该款项为预付项目重组
				保证金款，预计回收的
李颖	1,500,000.00	1,500,000.00	100.00%
				可能性较小，全额计提
				坏账准备。
合计	1,500,000.00	1,500,000.00	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

		期末余额
账龄	其他应收款	坏账准备	计提比例

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1年以内分项
1年以内小计	65,505,170.50	3,275,258.53	5.00%
1至2年	349.77	34.98	10.00%
2至3年	908,440.86	272,532.26	30.00%
3年以上	150,105.60	75,052.80	50.00%
合计	66,564,066.73	3,622,878.57	5.44%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
组合名称
	其他应收款	坏账准备	计提比例
各类押金	2,471,461.64	123,573.08	5.00%
员工备用金、供货保证金	5,298,176.98	158,945.32	3.00%
合计	7,769,638.62	282,518.40	3.64%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,025,218.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

		单位： 元
单位名称	转回或收回金额	收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

其他应收款核销说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
员工备用金、供货保证金	5,388,176.98	2,306,776.19
各类押金	2,381,461.64	897,164.84
员工借款	3,932,220.42	920,000.00
代付社保、公积金	487,747.71	442,618.70
应收股权转让款	61,548,450.00	0.00
内部往来款	30,051,073.46	24,743,602.08
其他	2,095,648.60	1,337,604.90
合计	105,884,778.81	30,647,766.71

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	应收股权转让款	61,548,450.00	一年以内	58.13%	3,077,422.50
第二名	内部往来款	30,051,073.46	一年以内	28.38%	0.00
第三名	股权意向金	1,500,000.00	一年以内	1.42%	1,500,000.00
第四名	业务借款	1,487,122.10	一年以内	1.40%	74,356.11
第五名	办公室押金	1,432,355.80	一年以内	1.35%	71,617.79
合计	--	96,019,001.36	--	90.68%	4,723,396.40

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

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195

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	613,459,493.86		613,459,493.86	177,950,400.00		177,950,400.00
对联营、合营企 业投资
				2,999,793.86		2,999,793.86
合计	613,459,493.86		613,459,493.86	180,950,193.86		180,950,193.86

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
广州齐心共赢办
	20,000,000.00			20,000,000.00
公用品有限公司
汕头市齐心文具
	37,500,000.00		37,500,000.00
制品有限公司
齐心商用设备(深
	3,750,000.00			3,750,000.00
圳)有限公司
惠州齐心文具制
	1,380,000.00		1,380,000.00
造有限公司
上海齐心信息科
	5,000,000.00			5,000,000.00
技有限公司
深圳市齐心光电
	5,000,000.00		5,000,000.00
科技有限公司
深圳市齐心共赢
办公用品有限公	20,000,000.00			20,000,000.00
司
上海齐心办公用
	18,700,000.00			18,700,000.00
品有限公司
北京齐心办公用
	25,370,000.00			25,370,000.00
品有限公司
齐心（亚洲）有限
	21,250,400.00			21,250,400.00
公司
深圳市齐心供应
	20,000,000.00	60,000,000.00		80,000,000.00
链管理有限公司
杭州麦苗网络技		337,500,000.00		337,500,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

196

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

术有限公司
深圳齐心乐购科
		15,300,000.00		15,300,000.00
技有限公司
齐心（香港）有限
		6,389,300.00		6,389,300.00
公司
深圳市齐心和君
产业股权投资基
		60,199,793.86		60,199,793.86
金合伙企业（有限
合伙）
合计	177,950,400.00	479,389,093.86	43,880,000.00	613,459,493.86

（ 2 ）对联营、合营企业投资

==> picture [483 x 312] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市齐
心和君产
业股权投
2,999,79 -2,999,7
资基金合
3.86 93.86
伙企业
（有限合
伙）
2,999,79 -2,999,7
小计
3.86 93.86
2,999,79 -2,999,7
合计
3.86 93.86
----- End of picture text -----

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	911,049,241.10	771,021,093.69	1,261,364,804.05	1,067,376,768.84

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

197

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他业务	30,556,067.23	12,681,333.61	28,428,639.57	24,059,431.30
合计	941,605,308.33	783,702,427.30	1,289,793,443.62	1,091,436,200.14

其他说明：

（ 1 ）主营业务（分产品、分地区）

产品	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内销
办公用品	535,216,635.88	451,483,603.49	666,294,391.43	531,418,584.66
办公设备	247,472,313.56	228,259,478.31	417,832,543.15	389,173,815.84
小计	782,688,949.44	679,743,081.80	1,084,126,934.58	920,592,400.50
外销
办公用品	128,360,291.66	91,278,011.89	146,479,503.37	116,775,981.58
办公设备	-	-	30,758,366.10	30,008,386.76
小计	128,360,291.66	91,278,011.89	177,237,869.47	146,784,368.34
合计
办公用品	663,576,927.54	542,761,615.38	812,773,894.80	648,194,566.24
办公设备	247,472,313.56	228,259,478.31	448,590,909.25	419,182,202.60
小计	911,049,241.10	771,021,093.69	1,261,364,804.05	1,067,376,768.84

（ 2 ）前五名客户的营业收入情况

客户名称	本期金额	占同期营业收入的比例（%）
第一名	123,287,019.42	13.09
第二名	92,768,665.77	9.85
第三名	53,426,094.87	5.67
第四名	35,242,779.97	3.74
第五名	31,679,143.59	3.36
合计	336,403,703.62	35.71

（续）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

198

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

客户名称	上期金额	占同期营业收入的比例（%）
第一名	175,764,827.42	13.63
第二名	130,231,808.12	10.10
第三名	67,813,390.10	5.26
第四名	31,966,817.08	2.48
第五名	30,756,416.10	2.38
合计	436,533,258.82	33.85

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		18,750,000.00
权益法核算的长期股权投资收益		-206.14
处置长期股权投资产生的投资收益	37,180,087.97
投资理财产品取得的收益	1,499,247.03	925,233.62
合计	38,679,335.00	19,675,027.48

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	54,243,177.33	包含本期处置子公司之收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	6,583,419.40
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,755,195.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,809,183.70	理财产品投资收益
减：所得税影响额	16,151,377.92

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199

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

少数股东权益影响额	16,742.61
合计	49,222,855.29	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.73%	0.05	0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
	-2.59%	-0.08	-0.08
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	净利润	净利润	净资产	净资产
	本期发生额	上期发生额	期末余额	期初余额
按中国会计准则	19,708,310.75	29,073,364.05	1,129,236,467.08	1,129,778,047.84
按国际会计准则调整的项目及金额：

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

境外会计准则名称：

单位： 元

	净利润	净利润	净资产	净资产
	本期发生额	上期发生额	期末余额	期初余额
按中国会计准则	19,708,310.75	29,073,364.05	1,129,236,467.08	1,129,778,047.84
按境外会计准则调整的项目及金额：

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

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4 、其他

200

深圳齐心集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

• 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、载有法定代表人签名并盖章的 2015 年年度报告原件。

• 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、以上文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

深圳齐心集团股份有限公司

董事长：陈钦鹏

二〇一六年二月二十日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

201