SHENZHEN CLOU ELECTRONICS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2017

Sep 21, 2017

证券简称：科陆电子 证券代码：002121 债券简称：16 科陆 01 债券代码：118733 16 科陆 02 债券代码：114045 17 科陆 01 债券代码：112507

长城证券股份有限公司关于

深圳市科陆电子科技股份有限公司 公司债券临时受托管理事务报告

债券受托管理人：

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（住所：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层）

签署时间：2017 年 9 月

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声 明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行 为准则》、《深圳市科陆电子科技股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集 说明书》、《深圳市科陆电子科技股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行 公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）、《深圳市科陆电子科技股份 有限公司 2016 年非公开发行公司债券之受托管理协议》、《深圳市科陆电子科技 股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券之受托管理协议》（以下 简称《受托管理协议》）等相关规定、公开信息披露文件、第三方中介机构出具 的专业意见以及深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称“科陆电子”或“发 行人”）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由本期公司债券受托管理 人长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”）编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为长城证券所作的承诺 或声明。

下一步，长城证券将按照相关规定密切关注发行人对本期债券的本息偿付情 况以及其他对债券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券发行 与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《募集说明书》及 《受托管理协议》的规定和约定履行债券受托管理人职责。

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一、核准文件及核准规模

2016 年 5 月 19 日，发行人取得深圳证券交易所下发的深证函【2016】375 号《关于深圳市科陆电子科技股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券符合深 交所转让条件的无异议函》，获准向合格投资者非公开发行面值总额不超过人民 币 5 亿元（含 5 亿元）的公司债券。

2016 年 8 月 4 日，发行人取得中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1752 号”文获准公开发行面值总额不超过人民币 4.5 亿元（含 4.5 亿元）的公司债券。

二、本期公司债券的基本情况

“ 16 科陆 01 ”基本情况

1、发行主体：深圳市科陆电子科技股份有限公司。

2、债券全称：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2016 年非公开发行公司债 券（第一期）；债券简称：16 科陆 01；债券代码：118733。

3、发行总额：人民币 18,000 万元。

• 4、票面金额和发行价格：本期债券面值 100.00 元，按面值平价发行。

5、债券期限：本期债券期限为 3 年期，附债券存续期内的第 2 年末发行人 上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

6、起息日：起息日为 2016 年 7 月 1 日。

7、付息日：付息日为 2017 年至 2019 年的 7 月 1 日（如遇法定节假日或休 息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间不另计利息）；如投资者行使回 售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2017 年至 2018 年的 7 月 1 日（如遇法 定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间不另计利息）。

8、本金兑付日：本金兑付日为 2019 年 7 月 1 日（如遇法定节假日或休息日， 则顺延至其后的第 1 个交易日）；如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券

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的本金兑付日为 2018 年 7 月 1 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的 第 1 个交易日）。

9、信用级别及信用评级机构：经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人 主体评级 AA，本期债券的信用等级为 AA+，评级展望稳定（根据鹏元资信评估 有限公司 2016 年 10 月 10 日出具的鹏元证评函【2016】062 号《关于上调“16 科 陆 01”债项信用等级的函》，鹏元资信评估有限公司决定将“16 科陆 01”的债项级 别由 AA+上调为 AAA）。

10、担保情况：深圳市高新投集团有限公司为本期债券的还本付息提供全额 无条件不可撤销的连带责任保证担保。

• 11、主承销商、债券受托管理人：长城证券股份有限公司。

• 12、交易流通服务场所：深圳证券交易所。

13、募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充流 动资金。

“ 16 科陆 02 ”基本情况

• 1、发行主体：深圳市科陆电子科技股份有限公司。

• 2、债券全称：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2016 年非公开发行公司债

• 券（第二期）；债券简称：16 科陆 02；债券代码：114045。

• 3、发行总额：人民币 32,000 万元。

• 4、票面金额和发行价格：本期债券面值 100.00 元，按面值平价发行。

• 5、债券期限：本期债券期限为 3 年期，附债券存续期内的第 2 年末发行人

• 上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

• 6、起息日：起息日为 2016 年 11 月 4 日。

• 7、付息日：付息日为 2017 年至 2019 年的 11 月 4 日（如遇法定节假日或休

• 息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间不另计利息）；如投资者行使回

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售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2017 年至 2018 年的 11 月 4 日（如遇 法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间不另计利息）。

8、本金兑付日：本金兑付日为 2019 年 11 月 4 日（如遇法定节假日或休息 日，则顺延至其后的第 1 个交易日）；如投资者行使回售选择权，则其回售部分 债券的本金兑付日为 2018 年 11 月 4 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其 后的第 1 个交易日）。

9、信用级别及信用评级机构：经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人 主体评级 AA，本期债券的信用等级为 AAA，评级展望稳定。

10、担保情况：深圳市高新投集团有限公司为本期债券的还本付息提供全额 无条件不可撤销的连带责任保证担保。

11、主承销商、债券受托管理人：长城证券股份有限公司。

12、交易流通服务场所：深圳证券交易所。

13、募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充流 动资金。

“ 17 科陆 01 ”基本情况

1、发行主体：深圳市科陆电子科技股份有限公司。

2、债券全称：深圳市科陆电子科技股份有限公司 2017 年面向合格投资者公 开发行公司债券(第一期)；债券简称：17 科陆 01；债券代码：112507。

3、发行总额：人民币 20,000 万元。

4、票面金额和发行价格：本期债券面值 100.00 元，按面值平价发行。

5、债券期限：本期债券期限为 5 年期，附债券存续期内的第 3 年末发行人 上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

6、起息日：起息日为 2017 年 3 月 22 日。

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7、付息日：付息日为 2018 年至 2022 年的 3 月 22 日（如遇法定节假日或休 息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间不另计利息）；如投资者行使回 售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2018 年至 2020 年的 3 月 22 日（如遇 法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间不另计利息）。

8、本金兑付日：本金兑付日为 2022 年 3 月 22 日（如遇法定节假日或休息 日，则顺延至其后的第 1 个交易日）；如投资者行使回售选择权，则其回售部分 债券的本金兑付日为 2020 年 3 月 22 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其 后的第 1 个交易日）。

9、信用级别及信用评级机构：经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人 主体评级 AA，本期债券的信用等级为 AA，评级展望稳定。

10、担保情况：本次债券为无担保债券。

11、主承销商、债券受托管理人：长城证券股份有限公司。

12、交易流通服务场所：深圳证券交易所。

13、募集资金用途：本次发行公司债券的募集资金扣除相关发行费用后拟全 部用于补充流动资金。

三、本期公司债券的重大事项

根据《公司债券发行与交易管理办法》、《深圳证券交易所公司债券上市规 则》的相关规定，深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称“公司”、“发 行人”）就 2017 年累计新增借款情况予以披露。具体情况如下：

一、主要财务数据概况

截至 2016 年 12 月 31 日，发行人经审计的净资产为 279,292.33 万元，借款 余额约为 550,009.90 万元。截至 2017 年 6 月 30 日，发行人借款余额约为 623,602.07 万元，累计新增借款 73,592.17 万元，占 2016 年末经审计净资产的 26.35%。该 事项已经触发《债券受托管理协议》第 3.11.5 条“甲方当年累计新增借款或对外 提供担保超过上年末净资产 20％”。

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二、新增借款的分类披露

1、银行贷款

截至 2016 年末，银行贷款余额为 336,437.38 万元。截至 2017 年 6 月 30 日， 银行贷款余额为 372,114.42 万元，累计新增 35,677.04 万元，主要系发行人业务 规模增长而借款增加所致。

2、企业债券、公司债券、金融债券、非金融企业债务融资工具

截至 2016 年末，应付债券余额为 97,622.30 万元。截至 2017 年 6 月 30 日， 应付债券余额为 117,555.63 万元，累计新增 19,933.33 万元。主要系本期新发行 公司债券所致。

（3）委托贷款、融资租赁借款、小额贷款

截至2016年末，融资租赁借款余额为115,950.23万元。截至2017年6月30日， 融资租赁借款余额为103,932.03万元，累计减少12,018.20万元。

（4）其他借款

截至 2016 年末，其他借款余额为 0 万元。截至 2017 年 6 月 30 日，其他借 款余额 30,000.00 万元，累计增加 30,000.00 万元。其他借款为应收款质押借款。

三、本年度新增借款对偿债能力的影响分析

上述新增借款主要主要为正常支取的银行授信借款及其他形式的融资增加 所致，属于公司正常经营活动范围，不会对发行人的经营产生实质影响，不会对 发行人整体偿债能力产生重大不利影响，公司各项业务经营情况良好。截至本公 告日，发行人所有借款利息、本金均已按时兑付，未出现延期支付或无法兑付的 情形。此外，发行人将根据各期公司债券本息的到期支付安排制定年度运用计划， 合理调度分配资金。

四、债券受托管理人履职情况

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长城证券作为“16 科陆 01”、“16 科陆 02”、“17 科陆 01”的债券受托管理 人，为充分保障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉以上相关 事项后，长城证券获取了发行人截至 2017 年 6 月 30 日的相关借款科目明细，并 就有关事项与发行人进行了沟通确认，同时根据《公司债券受托管理人执业行为 准则》的有关规定出具本临时受托管理报告。

长城证券后续将密切关注发行人对本期债券的本息偿付情况以及其他对债 券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券受托管理人执业行为 准则》、《募集说明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行债券受托管理人职 责。

五、投资风险提示

目前发行人各项业务经营情况正常，上述新增借款情况对公司偿债能力无重 大影响，敬请投资者注意。

六、受托管理人的联系方式

有关受托管理人的具体履职情况，请咨询受托管理人的指定联系人： 联系人：赵元

联系电话：0755-23934048

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（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于深圳市科陆电子科技股份有 限公司公司债券临时受托管理事务报告》之盖章页）

长城证券股份有限公司

年 月 日

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