SHENZHEN CLOU ELECTRONICS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2016

Apr 25, 2017

深圳市科陆电子科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华特字[2017]002500 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳市科陆电子科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2016 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	深圳市科陆电子科技股份有限公司2016 年度	1-3
	控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华特字[2017]002500

深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 科陆电子科技股份有限公司（以下简称科陆电子）2016 年度财务报 表，包括2016 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2017 年4 月25 日签发了 大华审字[2017]005773 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板 信息披露业务备忘录第2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就 科陆电子编制的2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是科陆电子管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计科陆 电子2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对科陆电 子实施2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解科陆电子2016 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后

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专项说明 第1 页

附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：深圳市科陆电子科技股份有限公司2016 年度控股股东及 其他关联方资金占用情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张兴

· 中国 北京 中国注册会计师：张朝铖

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专项说明 第2 页

深圳市科陆电子科技股份有限公司

2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

资金占用方类 别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2016 年期初占用 资金余额	2016 年度占用 累计发生金额	2016 年度偿还 累计发生金额	2016 年期末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附 属企业	成都逗溜网科技有限公司	实际控制人控制的法人	其他应收款	9.10	—	9.10	—	租金	经营性占用
	深圳市新游时代科技有限公司	实际控制人控制的法人	其他应收款	9.10	—	9.10	—	租金	经营性占用
	深圳市我来秀科技有限公司	实际控制人控制的法人	其他应收款	13.83	—	13.83	—	租金	经营性占用
	成都逗溜网科技有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	—	15.26	—	15.26	租金	经营性占用
	深圳市新游时代科技有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	—	15.26	—	15.26	租金	经营性占用
	深圳市我来秀科技有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	—	30.63	—	30.63	租金	经营性占用
	深圳神州创投资产管理服务股份有 限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	—	0.95	—	0.95	租金	经营性占用
	深圳市必做网络科技有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	—	7.37	—	7.37	租金	经营性占用
小计	—	—	—	32.03	69.47	32.03	69.47	—	—
关联方自然 人及其控制 的法人	—	—	—	—	—	—	—	—	—
	—	—	—	—	—	—	—	—	—
小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—
其他关联人 及其附属企 业	—	—	—	—	—	—	—	—	—
	—	—	—	—	—	—	—	—	—
小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—

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往来情况表 第1 页

深圳市科陆电子科技股份有限公司

2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

		2016 年度控	股股东及其他关	联方资金占用情	况汇总表
								单位：万元
上市公司的子 公司及其附属 企业	四川科陆新能电气有限公司	控股子公司	其他应收款	6,199.94	1,011.06	—	7,211.00	往来款	非经营性占用
	深圳市科陆电源技术有限公司	控股子公司	其他应收款	1,084.58	834.89	—	1,919.47	往来款	非经营性占用
	深圳市科陆驱动技术有限公司	控股子公司	其他应收款	4,658.25	—	1,798.07	2,860.18	往来款	非经营性占用
	深圳市科陆能源服务有限公司	控股子公司	其他应收款	60,076.98	—	13,019.18	47,057.80	往来款	非经营性占用
	成都市科陆洲电子有限公司	控股子公司	其他应收款	1,261.95	—	500.00	761.95	往来款	非经营性占用
	深圳市科陆物联信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款	147.36	46.33	—	193.69	往来款	非经营性占用
	润峰格尔木电力有限公司	控股子公司	其他应收款	1,140.15	—	—	1,140.15	往来款	非经营性占用
	深圳市鸿志软件有限公司	控股子公司	其他应收款	7,301.07	—	7,301.07	—	—	非经营性占用
	香港港科实业有限公司	控股子公司	其他应收款	97.42	—	—	97.42	往来款	非经营性占用
	上海东自电气股份有限公司	控股子公司	其他应收款	1,067.71	0.77	—	1,068.48	往来款	非经营性占用
	百年金海科技有限公司	控股子公司	其他应收款	3,500.00	7,239.39	—	10,739.39	往来款	非经营性占用
	深圳市科陆新能源技术有限公司	控股子公司	其他应收款	35,229.28	8,241.66	—	43,470.94	往来款	非经营性占用
	玉门市科陆新能源有限公司	控股子公司	其他应收款	748.90	—	748.90	—	—	非经营性占用
	南昌科陆公交新能源有限责任公司	控股子公司	其他应收款	621.01	214.00	—	835.01	往来款	非经营性占用
	苏州科陆东自电气有限公司	控股子公司	其他应收款	500.00	201.30	—	701.30	往来款	非经营性占用
	深圳市科陆物业管理有限公司	控股子公司	其他应收款	14.62	—	14.62	—	往来款	非经营性占用
上市公司的子 公司及其附属 企业	哈密市科陆能源有限公司	控股子公司	其他应收款	0.10	—	0.10	—	往来款	非经营性占用
	深圳市科陆精密仪器有限公司	控股子公司	其他应收款	—	4,372.66	—	4,372.66	往来款	非经营性占用
	深圳市中电绿源纯电动汽车运营有 限公司	控股子公司	其他应收款	—	91.08	—	91.08	往来款	非经营性占用
	深圳市中电绿源新能源汽车发展有 限公司	控股子公司	其他应收款	—	942.00	—	942.00	往来款	非经营性占用

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往来情况表 第2 页

深圳市科陆电子科技股份有限公司

2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

		2016 年度控	股股东及其他关	联方资金占用情	况汇总表
								单位：万元
	南京科陆智慧能源有限公司	控股子公司	其他应收款	—	10.00	—	10.00	往来款	非经营性占用
	北京国能电池科技有限公司	上市公司的其他附属企业	预付账款	1,301.31	2,912.17	1,301.31	2,912.17	预付采购 款	经营性占用
	深圳鲁电电力设计研究院有限公司	上市公司的其他附属企业	应收账款	—	29.39	—	29.39	租金	经营性占用
	深圳水木华程电动交通有限公司	上市公司的其他附属企业	应收账款	—	221.54	—	221.54	应收服务 款	经营性占用
	深圳仙苗科技有限公司	上市公司的其他附属企业	应收账款	—	10.63	—	10.63	租金	经营性占用
	深圳市深电能售电有限公司	上市公司的其他附属企业	应收账款	—	7.65	—	7.65	租金	经营性占用
	科陆国达（内蒙古）新能源有限公司	上市公司的其他附属企业	应收账款	—	300.00	—	300.00	应收服务 款	经营性占用
	地上铁租车深圳有限公司	上市公司的其他附属企业	其他应收款	—	93.53	—	93.53	租金	经营性占用
	地上铁租车(深圳)有限公司	上市公司的其他附属企业	应收账款	—	1,066.79	—	1,066.79	应收服务 款	经营性占用
小计	—	—	—	124,950.63	27,846.84	24,683.25	128,114.22	—	—
总计	—	—	—	124,982.66	27,916.31	24,715.28	128,183.69	—	—

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往来情况表 第3 页