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SHENZHEN CLOU ELECTRONICS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015
Apr 11, 2016
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Audit Report / Information
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深圳市科陆电子科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华特字[2016]003347 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）
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深圳市科陆电子科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2015 年12 月31 日）
| 目 录 | 页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 深圳市科陆电子科技股份有限公司2015 年度 | 1 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 | ||
| 汇总表 |
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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
大华特字[2016]003347
深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 科陆电子科技股份有限公司（以下简称科陆电子公司）2015 年度财 务报表，包括2015 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2016 年4 月11 日签发了 大华审字[2016]005050 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第21 号——定期报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板 信息披露业务备忘录第4 号：年度报告披露相关事项》的规定，就科 陆电子公司编制的2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是科陆电子公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 科陆电子公司2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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专项说明 第1 页
大华特字[2016]003347 号关联方资金占用情况的专项说明
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对科陆电子公司实施2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解科陆电子公司2015 年度控股股东及其他关联方资金 占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市科陆电子科技股份有限公司2015 年度非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张兴
· 中国 北京 中国注册会计师：张朝铖
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专项说明 第2 页
附件：
深圳市科陆电子科技股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 单位：万元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司 核算的会 计科目 |
2015 年期 初占用资 金余额 |
2015 年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2015 年度占 用资金的利 息（如有） |
2015 年度 偿还累计 发生金额 |
2015 年期 末占用资 金余额 |
|||||
| 非经营性 资金占用 |
占用形 成原因 |
||||||||||
| 资金占用方名称 | 占用性质 | ||||||||||
| 现大股东及其 附属企业 |
- | — | |||||||||
| - | — | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | — | ||
| 前大股东及其 附属企业 |
- | — | |||||||||
| - | — | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | — | ||
| 总计 | — | — | — | - | - | - | - | - | — | ||
| 往来方与上 市公司 的关联关系 |
上市公司 核算的会 计科目 |
2015 年期 初往来资 金余额 |
2015 年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2015 年度往 来资金的利 息（如有） |
2015 年度 偿还累计 发生金额 |
2015 年期 末往来资 金余额 |
|||||
| 其他关联 资金往来 |
往来形 成原因 |
||||||||||
| 资金往来方名称 | 往来性质 | ||||||||||
| 实际控制人 控制的公司 |
其他应收 款 |
经营性往 来 |
|||||||||
| 成都逗溜网科技有限公司 | 3.87 | 5.23 | 9.10 | 租金 | |||||||
| 大股东及其附 属企业 |
实际控制人 控制的公司 |
其他应收 款 |
经营性往 来 |
||||||||
| 深圳市新游时代科技有限公司 | 3.87 | 5.23 | 9.10 | 租金 | |||||||
| 实际控制人 控制的公司 |
其他应收 款 |
经营性往 来 |
|||||||||
| 深圳市我来秀科技有限公司 | - | 13.83 | 13.83 | 租金 | |||||||
| 上市公司的子 | 子公司及其 | 其他应收 | 非经营性 往来 |
||||||||
| 陆能电有 | 来款 | ||||||||||
| 公司及其附属 | 四川科新气限公司 | 控制的法人 | 款 | 1,980.65 | 4,219.29 | 6,199.94 | 往 | ||||
| 企业 | 深圳市科陆电源技术有限公司 | 子公司及其 | 其他应收 | 796.98 | 287.60 | 1,084.58 | 往来款 | 非经营性 |
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专项说明 第1 页
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大华特字[2016]003347 号关联方资金占用情况的专项说明
| 控制的法人 | 款 | 往来 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 南昌市科陆智能电网科技有限 公司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
|||||||
| 10,576.03 | 10,576.03 | - | 往来款 | |||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 深圳市科陆通用技术有限公司 | 864.53 | 864.53 | - | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 深圳市科陆驱动技术有限公司 | 2,244.55 | 2,413.70 | 4,658.25 | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 深圳市科陆能源服务有限公司 | 121,507.16 | 61,430.18 | 60,076.98 | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 成都市科陆洲电子有限公司 | 1,261.95 | 1,261.95 | 往来款 | |||||||
| 深圳市科陆物联信息技术有限 公司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
|||||||
| 257.24 | 109.88 | 147.36 | 往来款 | |||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 润峰格尔木电力有限公司 | 7,756.59 | 6,616.44 | 1,140.15 | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 深圳市鸿志软件有限公司 | 196.21 | 7,104.86 | 7,301.07 | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 香港港科实业有限公司 | 97.42 | 97.42 | 往来款 | |||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 上海东自电气股份有限公司 | 2.39 | 1,065.32 | 1,067.71 | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 百年金海科技有限公司 | - | 3,500.00 | 3,500.00 | 往来款 | ||||||
| 深圳市科陆新能源技术有限公 司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
|||||||
| - | 35,229.28 | 35,229.28 | 往来款 | |||||||
| 玉门市科陆新能源有限公司 | 子公司及其 | 其他应收 | - | 748.90 | 748.90 | 往来款 | 非经营性 |
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专项说明 第2 页
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大华特字[2016]003347 号关联方资金占用情况的专项说明
| 控制的法人 | 款 | 往来 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 南昌科陆公交新能源有限责任 公司 |
子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
|||||||
| - | 621.01 | 621.01 | 往来款 | |||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 苏州科陆东自电气有限公司 | - | 500.00 | 500.00 | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 深圳市科陆物业管理有限公司 | - | 14.62 | 14.62 | 往来款 | ||||||
| 子公司及其 控制的法人 |
其他应收 款 |
非经营性 往来 |
||||||||
| 哈密市科陆能源有限公司 | - | 0.10 | 0.10 | 往来款 | ||||||
| 上市公司的 其他附属企 业 |
||||||||||
| 预付采 购款 |
经营性往 来 |
|||||||||
| 北京国能电池科技有限公司 | 预付账款 | - | 1,301.31 | 1,301.31 | ||||||
| 关联自然人及 其控制的法人 |
- | — | ||||||||
| - | — | |||||||||
| 其他关联人及 期附属企业 |
- | — | ||||||||
| - | — | |||||||||
| 总计 | — | — | — | 147,549.44 | 57,030.28 | - | 79,597.06 | 124,982.66 | — |
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专项说明 第3 页