SHENZHEN CLOU ELECTRONICS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Mar 28, 2013

深圳市科陆电子科技股份有限公司

2012 年度内部控制自我评价报告

深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：

深圳市科陆电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财 政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引、财政部 发布的《内部会计控制规范》和深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》、 《深圳证交所中小板上市公司规范运作指引》、《关于做好上市公司2012 年年度 报告披露工作的通知》等法律、法规和规范性文件的要求，以及公司《内部控制 制度》、《内部控制评价手册》等制度规定，在内部控制日常监督和专项监督的基 础上，对公司截止2012 年12 月31 日内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：

• 1、建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织架构，形成科

• 学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司发展战略和经营管理目标的实现；

• 2、建立健全风险控制系统，保证公司各项业务活动的健康运行；

• 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保

• 护公司财产的安全完整；

• 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量；

• 5、确保公司信息披露的及时、准确、完整；

• 6、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

• 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况

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内部控制评价工作由公司董事会领导，并授权内控工作小组负责内部控制评 价的组织实施工作，全面负责评价工作的安排与推动、沟通与协调、监督和具体 实施等工作。

内控工作小组根据基本规范、配套指引及公司《内部控制评价手册》的相关 规定，制定了内控评价工作计划，明确自我评价的目的、原则、程序及方法等内 容，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价。在评价过程中，内控工作小 组根据需要，向管理层汇报评价工作的进展情况、工作成果，及需协助解决的问 题，管理层对评价的初步结果、缺陷认定及整改方案进行研讨、决策，最终向董 事会汇报。

报告期内，公司聘请北京立信管理咨询有限公司，指导公司识别内部控制存 在的薄弱环节和主要风险，有针对性地设计内控重点流程和内容，协助公司梳理、 构建及完善内部控制体系。同时，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）， 对公司截止2012 年12 月31 日的内部控制设计与运行的有效性进行审计。

三、内部控制评价的依据

本评价报告根据基本规范、相关配套指引及公司《内部控制评价手册》的要 求，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2012 年12 月31 日 的内部控制设计与运行的有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围

公司根据基本规范、配套指引及公司《内部控制评价手册》的要求，结合公 司实际情况，制定了内部控制评价的范围，涵盖了公司及子公司高风险领域和重 要业务流程。

纳入评价范围的公司包括：公司本部、深圳市鸿志软件有限公司、深圳市科 陆能源服务有限公司、深圳市科陆技术服务有限公司；

纳入评价范围的业务和事项主要包括：组织架构、人力资源、社会责任、企 业文化、风险评估、销售业务、采购业务、生产与仓储、研究与开发、信息传递、 信息系统、内部监督、对外担保、财务报告、资金活动、资产管理、预算管理、 工程项目、募集资金管理、关联交易等业务模块。

上述业务和事项的内部控制范围涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重

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大遗漏。

1、组织架构

（1）治理结构

公司根据《公司法》、《证券法》及相关法律法规的要求，建立了股东大会、 董事会、监事会和公司管理层的法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构, 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定的职权范围，对公司 的经营方针、投资计划、重大交易事项、公司的资本变动、任免董事、监事、高 级管理人员等重大事项进行审议和决策。董事会是公司的常设决策机构,向股东 大会负责，根据《董事会议事规则》对公司经营活动中的重大决策问题进行审议 并做出决定,或提交股东大会审议。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与 考核四个专门委员会,专门委员会成员全部由董事及独立董事组成，并制定了相 应的专业委员会工作细则，明确了各专业委员会的职责权限和工作程序。监事会 是公司的监督机构，负责对公司董事、经理层的行为及公司财务进行监督。报告 期内，公司根据有关法规要求及业务发展需要，建立及完善了《公司章程》、《投 资者关系管理制度》、《公司债券专项偿债资金管理制度》等制度，进一步提升公 司制度体系，不断提高公司治理水平，保障和维护投资者和公司利益。

（2）内部机构设置

公司根据生产经营和管理的需要，按照相互制衡的原则，合理设置部门和岗 位，目前公司设置了营销中心、技术中心、制造中心、质量中心、电能表事业部、 电测事业部、自动控制事业部、RFID 事业部、海外事业部、变配电事业部、自 动化事业部，以及财务中心、证券部、人力资源中心、审计部等职能部门。报告 期内，公司全面梳理了各部门职责权限，进一步优化了各职位任职资格体系。各 部门职责权限清晰、各司其职、各负其责、相互协作、相互监督，有效规范了公 司生产经营活动，提高了整体执行效率。

（3）子公司管控

为加强对子公司的管控，公司建立了《子公司内部控制管理制度》、《子公司 财务管理制度》等制度。各子公司经营管理的重大事项需按照规定报公司管理层 审议或报备；各子公司的人力资源管理方式参照公司人力资源中心相关制度执行, 并接受公司人力资源中心统一指导和监督；各子公司财务人员由公司财务中心垂 直管理，各子公司根据财务管理制度规定，定期向公司报送财务报表和经营数据，

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及时准确地反映生产经营状况和管理活动情况；公司审计部对子公司进行定期或 不定期的专项审计，及时掌握子公司的实际经济运行情况，及时发现可能存在的 风险。

2、人力资源

公司根据《劳动法》、《劳动合同法》、《劳动合同法实施条例》等劳动和社会 保障方面的法律、法规和规章，基于公司战略发展的人力资源规划方案，建立了 一套完善的包括薪酬体系、激励机制、员工培养等在内的用人制度，对人员录用、 员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细 规定。

2012 年度，公司引入专业的管理咨询机构，对公司职位体系、组织结构、任 职资格体系、组织绩效等方面进行全面的优化，以更好的完善公司激励机制、健 全员工职业晋升通道，将员工收入的增长与企业的发展挂钩，助力员工与企业共 同成长。

公司正不断完善人力资源管理体系，为公司吸引及培养高素质人才队伍提供 有力的保障，全面提高员工竞争力。

3、社会责任

公司重视履行社会责任，在生产经营和业务发展的过程中，在为股东创造价 值的同时，努力保护社会环境和节约资源，积极履行对股东、债权人、职工、客 户、供应商等利益相关方所应承担的责任。

报告期内，公司严格遵循法律法规，合规经营，不存在重大环保和安全事故， 未被列入环保部门的污染严重企业名单，不存在被环保、劳动等部门处罚等问题。 4、企业文化

公司注重加强企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感。经过多 年的发展与沉淀，公司已形成具有科陆特色的企业文化，以“尊重、成就、快乐、 分享、负责、感恩”为核心价值观，以“打造世界级能源服务商”为企业愿景， 以满足客户需求、品质第一为经营理念，积极开展各种形式的文化宣传活动。

为充实员工精神文化生活，公司组建了员工俱乐部，成立了足球协会、羽毛 球协会、篮球协会、足球协会、员工关爱协会、太极拳协会、网球协会、主题活 动小组等员工组织，通过举办员工活动、体育比赛、联欢晚会等各种活动丰富员 工的业余生活，把企业文化理念根植于全员之中，提升了企业的凝聚力。

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5、风险评估

在董事会战略委员会的指导下，公司各部门根据战略目标及发展思路，结合 行业特点，全面系统地收集相关信息，识别内部风险和外部风险。

公司在制定年度经营计划大纲和年度预算时，分析面临的形势与困难，识别 与分析可能影响企业年度发展和长远发展的风险因素，并要求在经营计划大纲执 行中进行阶段性分析与评估，通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将企 业风险控制在可承受的范围内。

公司对人力资源、经济法律环境、技术进步、经营方针及投资计划、重大的 资产购置及出售、对外担保、关联交易、募集资金等重要事项中存在的内部和外 部风险建立了识别、收集与分析机制。

6、销售业务

公司按照销售业务的特点，制定了适合公司的销售与收款控制制度以及销售 管理体系，着力做好岗位分工、销售业务授权批准、销售预算管理、销售定价控 制、信用审核及收款、发货、开票、发货、销售退回、销售登记、应收账款等方 面的监控，将上述职能分离为市场管理服务部、财务中心、制造中心等部门分别 履行，以相互牵制、相互审核。

此外，公司定期开展销售与收款业务相关岗位及人员设置情况、业务授权批 准制度执行情况、销售管理情况、销售收款情况、销售相关档案管理情况等方面 的检查，从而保证了经济业务的完整、准确和真实。

7、采购业务

公司根据管理及业务发展需要，制定了包括《供应商管理制度》、《供应商绩 效考核管理规定》、《供应商认证评审办法》等采购管理制度，规范了采购业务重 要环节和关键控制点的内部控制程序，搭建了供应商开发、供应商下单采购与供 应商考核职能相分离的控制平台，建立了采购舞弊举报途径，对公司物资、设备 的采购实施全过程管理和监督。有效防范了采购各环节存在的风险，确保采购物 料质量及供应商的优质，不断提高采购业务的效率。

报告期内，公司启动了“流程优化”项目，成立市场需求分析、产品研发、 采购供应链管理、新产品导入、订单履行，物料认证等子项目组，全面梳理各关 键业务流程。此外，公司还开展了优化项目管理机制工作，从项目开始到项目结 束的全过程进行计划、组织、指挥、协调、控制和评价，进一步提高了公司运营

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效率。

8、生产与仓储

生产经营控制方面，公司制定了《仓库管理制度》、《出货作业管理制度》、 《收货送检作业管理制度》、《外协加工管理制度》、《返回机工作流程》、《安全生 产责任制》等管理制度，对生产各环节进行有效控制。报告期内，公司引进和实 施了MES 制造执行系统管理，对生产全过程进行管理和监控，从产品设计、生产 控制环节入手，采用一键式防呆理念，生产效率得到进一步提升。

产品质量控制方面，公司根据实际生产情况，制定了《IQC 作业操作规范》、 《元器件验收和筛选办法》、《IPQC 检验作业规范》、《产成品抽检制度》等管理 办法，并建立起责任文化宣传机制，开展全员产品质量意识的培训与宣贯，引导 员工将产品质量意识贯彻到生产过程中。同时，公司进一步梳理了产品工艺流程， 并进行多项生产工艺流程优化改进工作，提高自动化生产程度，降低人工成本， 进一步规范关键环节生产工艺及生产监控，加强了质量控制和库存管理力度。 9、研究与开发

公司非常重视新产品、新技术的研发投入，以市场为导向，以客户需求为目 标，制定了完善的研发管理制度，严格规范研发业务的立项、设计，评审、试产 及成果保护等关键控制环节，有效降低研发风险、保证研发质量，提高了研发工 作的效率和效益。

10、信息传递

公司制定了系统的内外部信息交流与沟通制度，并在内部各管理层级、以及 与客户、与投资者等方面，建立起较完整透明的沟通渠道。

对内信息传递方面，公司制定了《重大信息内部报告制度》，对重大事项的 范围、内容、时限等作了详细规定，有效保障了公司重大事项能够及时提报。公 司采用的信息化系统包括ERP、PLM、OA、RTX、金蝶K3 等，通过系统软件对公 司的生产经营进行管理，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理 层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效，充分，有效提高了公司效率。 对外信息传递方面，为了防控内幕交易，公司根据相关法律法规及证监会相 关规章制度的规定，结合公司实际情况，制定了《信息披露制度》、《内幕信息知 情人登记制度》及《外部信息使用人管理制度》等制度，明确了信息披露事务的 内容、披露程序、管理责任及保密措施等，从制度层面加强信息披露管理，确保

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所有投资者都能公平获得及时、完整、准确、真实的信息。

11、信息系统

公司高度重视信息化建设工作，在技术中心下增设IT 管理部，主要负责信 息系统建设及开发、系统维护与推广等工作。报告期内，公司建立健全了《信息 系统日常维护管理制度》、《信息系统开发变更管理制度》等管理制度，保证信息 系统对各生产经营环节有效的信息支持。为保证公司网络数据安全，公司对《信 息安全管理规定》进行了修订，并指定信息中心负责计算机使用、网络使用、数 据安全维护等工作，有效规范了信息安全管理行为，强化了网络安全意识，确保 信息系统安全高效地运行。

12、内部监督

为确保公司内部控制制度的有效执行，由董事会下设审计委员会，全面负责 公司内、外部审计的沟通、监督、会议组织和检查工作。审计部是审计委员会的 日常办事机构，对审计委员会负责，并在审计委员会指导下独立开展审计工作， 向审计委员会报告工作。审计部对在审计或调查中发现的内部控制缺陷，依据缺 陷性质按照既定的汇报程序向审计委员会或管理层报告，并督促相关部门采取积 极措施予以改进和优化。同时，公司成立内控工作小组，作为公司内控工作常设 机构，负责组织公司内控体系的建设及优化工作，评价内控设计及执行的有效性， 并将评价结果向管理层汇报；对于在检查过程中发现的内控缺陷，内控工作小组 及时跟进整改落实情况，不断优化内部控制体系，强化内部控制运行的有效性， 充分发挥内控体系的效率和效果。

13、对外担保

公司根据有关法律法规及规范性文件，制定了《对外担保管理办法》，明确 规定了担保的对象、范围、程序、担保限额、禁止担保、反担保和责任追究等事 项。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。报告期内，公司只为 全资子公司及控股子公司提供过担保，公司及下属子公司均未向公司股东或实际 控制人及其附属企业和非关联方提供任何形式的担保，也未对任何单位或个人提 供担保。

14、财务报告

公司按照《企业会计准则》、《会计法》、《税法》、《经济法》等国家有关法律

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法规的规定，制订了《财务管理制度》、《资金内部控制制度》、《财务负责人管理 制度》、《财务信息系统管制制度》和《财务报告编制管理制度》等制度，建立了 有效的财务管理控制体系。在财务管理和会计核算方面均设置了相应的岗位和职 责权限，配备了具备专业能力的会计人员，不相容岗位相分离，形成相互牵制、 相互监督机制。

公司使用ERP 信息系统进行电算化核算，记账、复核、结账、报表均由专人 负责，保证账簿记录内容完整、数字准确。公司IT 管理部设有专门的系统管理 员，负责账套的维护及安全工作，对各使用人员设置相应使用权限，保证数据安 全传递。公司定期与不定期地对财务人员进行培训、考核，奖优罚劣，以提高财 务人员的整体素质。报告期内，公司财务中心严格执行各项财务管理制度和会计 处理程序，不断提高会计基础工作水平，持续做好会计监督工作，有效防范财务 风险。

公司不断完善成本控制体系，报告期内，由财务中心牵头，组织营销中心、 制造中心、质量中心、IT 管理部等多个部门，对产品退换货流程、发出商品管 理流程等进行全面的梳理和优化，进一步加强生产领料管理，保证了生产管理的 及时完整性。在财务核算方面，财务中心增设会计核算科目，安排专员对上述事 项进行全面核算，同时加大对领发料单据的审核和检查，确保账实相符，财务成 本核算更加清晰完整。

报告期内，以上制度均得到有效执行，确保公司对采购、研发、生产、销售 等各环节的资产和资金管理，保证了会计凭证、核算与记录及数据的真实、准确、 完整和及时，确保财务报告的真实、准确和有效。

15、资金活动

公司根据企业会计准则、会计法及相关法规要求，制定了包括《资金内部控 制制度》、《票据内部控制制度》等资金管理制度，明确公司资金管理及结算的要 求，严格执行资金收支经办与记账岗位分离，资金收支经办与审核岗位分离；支 票的保管、财务专用章和法人章的保管分离。通过定期进行银行对账、不定期现 金盘点，不相容岗位分离等控制措施防范资金管理风险。在账户管理方面，公司 银行账户开立、注销、使用均经过严格的管理及完备的审批手续，确保银行账户 管理高效安全。

公司根据有关法律法规要求，制定了《对外投资管理办法》、《证券投资内部

控制制度》等制度，对公司对外投资及风险投资决策应遵循的原则、投资决策权 限及批准程序、投资项目的实施与管理等内容进行了明确规定，规避投资风险， 强化决策责任，规范了公司的投资管理。

16、资产管理

公司已建立《固定资产内部控制制度》、《存货内部控制制度》、《仓库管理制 度》等资产管理制度，规范了资产管理职责权限及资产的采购、入库、领用、付 款等实物管控流程，严格执行资产管理与相应的账务管理岗位分离，资产管理的 关键环节得到有效控制。公司重视资产的日常管理工作，对固定资产、存货等各 项资产，定期进行盘点，对于盘点出现的差异及时查明原因，进行责任认定及责 任追究，并及时进行相关处理程序。公司根据相关制度要求，定期对资产的价值 进行减值测试，对于不能使用、无需使用的资产通过相应核查和审批方进行处理。 17、预算管理

为提高各项资产的使用效率，有效进行费用控制，公司制定了《预算管理制 度》及相关管理流程，实施全面的预算管理，对公司各部门在预算管理中的职责 权限作了明确的规定，规范了预算的编制和审批、执行和控制、考核和监督程序。 通过全面预算管理，对公司生产经营活动中的经营效益目标进行合理预测，对各 项资产及资源的使用进行有效控制，更合理的配置了资源，保障了公司战略规划 和年度经营目标的实现。

18、工程项目

公司根据相关法规规定及实际业务需要，制定了《建设工程合同管理办法》、 《工程资料管理规定》、《建设项目工程竣工验收管理办法》、《建设工程质量管理 规定》等专项制度,规范工程立项、招标、造价、建设、验收等环节的业务流程, 保证建设项目的顺利进行。同时，公司会计制度体系对工程项目各项开支的申请、 审批、资产减值评估、信息披露等进行了明确的规定，对工程项目财务核算及报 表披露环节进行规范的管理。

19、募集资金管理

为规范募集资金的使用，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》等规则、 制度，制定了《募集资金管理办法》，明确规定了募集资金的专户存储、使用、 变更和责任追究等内容，以及募集资金的使用申请、分级审批权限、决策程序、 风险控制措施和信息披露程序，确保募集资金的安全及合规使用。在实际运行中，

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公司对募集资金进行专户存储管理，在使用上遵循规范、安全、高效、透明的原 则，遵守承诺，注重使用效益。

20、关联交易

为保护投资者合法权益，公司制定了《关联交易公允决策制度》，明确了关 联方识别以及关联交易的审批权限和决策程序，规范了关联方的交易行为。同时， 《公司章程》明确规定了公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限、审 议程序和回避表决要求，保证了公司与关联方之间签订的合同符合公开、公允、 公平的原则。

公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，相关人员第一时间将有关 材料提交独立董事进行确认。公司在召开董事会审议关联交易事项时，会议召集 人在会议表决前提醒关联董事须回避表决。公司股东大会在审议关联交易事项 时，公司董事会及见证律师在股东投票前，提醒关联股东须回避表决。

五、内部控制评价的程序与方法

公司内控工作小组严格按照基本规范、评价指引及公司《内部控制评价手册》 的要求，开展内控自我评价工作，具体程序和方法如下： 1、制定内控评价工作计划

内控工作小组根据基本规范及评价指引的规定，分析公司经营管理过程中的 主要业务和事项，确定检查评价方法，制定科学合理的内控评价工作计划，明确 评价工作的目的、评价范围、人员分工及进度安排等事项。

2、现场测试

内控工作小组根据内控评价工作计划，结合实际业务情况编制自我评价底 稿，确定检查重点、抽样数量，综合运用个别访谈、调查问卷、沟通及讨论、检 查、穿行测试、抽样及分析、实地查验等程序，对被评价部门经营管理过程中各 风险领域和业务事项进行检查和评价。小组成员广泛收集被评价部门内部控制设 计与运行是否有效的证据，并根据既定的抽样原则，抽取一定数量的样本进行检 查，如实填写自我评价测试底稿，记录测试情况，对发现的内控缺陷进行认定和 分析。

3、汇总评价结果、编制评价报告

内控工作小组汇总评价工作底稿，对评价过程中的内控缺陷进行全面复核、

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分类汇总，根据公司内部控制缺陷认定依据，对缺陷进行定量及定性分析，综合 内控评价工作的整体情况，系统、客观的编制内控自我评价报告，并向公司董事 会进行汇报。

4、跟踪及整改阶段

针对在评价过程中发现的内控缺陷，内控工作小组反复与被评价部门沟通， 确定整改方案及整改责任人，要求限期整改完毕。内控工作小组安排专人对内控 整改情况进行跟踪并将整改情况及时向董事会汇报。截至报告期末，所有重大缺 陷和重要缺陷均整改完毕。

六、内部控制缺陷及其认定

公司根据基本规范及其配套指引的要求，结合公司规模、行业特征、风险水 平等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，内部控制缺陷 认定标准采取定性、定量的评价方法，根据其对内部控制目标实现的影响程度认 定为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。具体认定如下：

缺陷程度	定义		认定标准
		定量分析	定性分析
重大缺陷	指一个或多个 控制缺陷的组 合，可能导致 企业严重偏离 控制目标	财务报告的潜 在错报金额≥ 营业收入总额 的0.5%	1、严重偏离控制目标且不采取任何控制措施； 2、决策程序导致重大失误； 3、违反国家法律法规并受到处罚； 4、与公司治理及日常运营相关的关键制度或机制均 缺失，导致全局性系统性管理失效； 5、业务流程的一般控制与关键控制组合缺失； 6、管理层及治理层舞弊； 7、负面消息在全国范围内流传，引起政府部门或监 管机构关注并展开调查，公司声誉受到极大损害； 8、内部控制重大缺陷未得到整改
重要缺陷	指一个或多个 控制缺陷的组 合，其严重程 度和经济后果 低于重大缺 陷，但仍有可 能导致企业偏 离控制目标	营业收入总额 的0.5%*50%≤ 财务报告的潜 在错报金额<营 业收入总额的 0.5%	1、一定程度偏离控制目标且不采取任何控制措施； 2、决策程序导致重要失误； 3、违反企业内部规章，形成损失； 4、与公司治理及日常运营相关的制度或机制在某领 域存在重要缺失，导致局部性管理失效； 5、业务流程的关键控制缺失； 6、员工舞弊； 7、全国性媒体对负面消息进行报道，公司声誉受到 严重损害； 8、内部控制重要缺陷未得到整改

				1、较小范围偏离控制目标且不采取任何控制措施； 2、决策程序导致一般失误； 3、违反企业内部规章，但未形成损失；
		除重大缺陷、	财务报告的潜	4、日常运营相关的制度或机制存在持续改善空间，
	一般缺陷	重要缺陷之外 的其他控制缺 陷	在错报金额<营 业收入总额的 0.5%*50%	但不构成管理失效； 5、业务流程的一般控制缺失； 6、关联第三方舞弊； 7、负面消息引起公司所在地的地方媒体关注，但并 未公开报道，公司声誉受到轻微损害； 8、内部控制一般缺陷未得到整改

七、内部控制缺陷的整改情况

针对报告期内发现的内部控制缺陷，公司已制定明确的整改方案、整改责任 人及整改完成期限，并已在落实相应的整改措施。根据上述认定标准，结合日常 监督和专项监督情况，报告期内公司不存在重大缺陷和重要缺陷。

八、内部控制有效性的结论

公司已根据基本规范、评价指引及其他法律法规的要求，对公司截止2012 年 12 月31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。

报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以 有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷和重要缺陷。公司自内 部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生对评价结论产生 实质性影响的内部控制的重大变化。

公司将持续优化内控体系及运行机制，继续加强内控的实践与创新，强化内 控监督与检查，充分发挥内控体系的效率和效果，有效防范管理运作风险，促进 公司战略的实现与持续健康发展。

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