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ShenZhen Click Technology Co.,LTD — Audit Report / Information 2017
Mar 15, 2018
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Audit Report / Information
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招商证券股份有限公司
关于深圳可立克科技股份有限公司 2017 年度关联方资金占用
及担保情况的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为深圳可立 克科技股份有限公司（以下简称“可立克”或“公司”）首次公开发行 A 股股票并在 中小板上市的保荐机构及持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及《深圳证券 交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律、法规和规范性文件的要求，对可立 克 2017 年度控股股东及其关联方占用资金情况及对外担保情况进行了核查，核 查意见如下：
一、保荐机构进行的核查工作
招商证券保荐代表人及持续督导专员通过与公司董事、监事、高级管理人员、 内部审计人员、审计会计师等人员交谈，查阅相关事项的审议记录、审计报告等 文件资料，对可立克的资金占用及对外担保情况进行了核查。
二、对公司 2017 年度对外担保情况的核查
1 、核查情况
可立克 2017 年度不存在对外担保情况。
2 、核查意见
经核查，可立克 2017 年度不存在对外担保情况。
三、对公司 2017 年度关联方资金占用情况的核查
1
1 、核查情况
可立克 2017 年度与关联方的资金占用情况详见下表：
2
单位：人民币元
| 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2017年年初占用 | 2017年度占用 | 2017年度偿还 | 2017年年末 | 占用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 资金占用类型 | 资金占用方 | 占用性质 | |||||||||
| 司的关联关系 | 会计科目 | 资金余额 | 累计发生金额 | 累计发生金额 | 占用资金余额 | 形成原因 | |||||
| 控股股东、实际控制人 | |||||||||||
| - | - | - | - | - | -- | - | - | - | |||
| 及其附属企业 | |||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 关联自然人及其控制 | 深圳市盛弘电气有限 | 董事肖瑾之配偶 | |||||||||
| 应收账款 | 2,225,621.95 | 4,684,150.11 | 4,325,304.77 | 2,584,467.29 | 销售商品 | 经常性占用 | |||||
| 的法人 | 公司 | 控制的公司 | |||||||||
| 深圳市盛弘电气有限 | 董事肖瑾之配偶 | ||||||||||
| 小计 | 应收账款 | 2,225,621.95 | 4,684,150.11 | 4,325,304.77 | 2,584,467.29 | 销售商品 | 经常性占用 | ||||
| 公司 | 控制的公司 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属 | |||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 企业 | |||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 信丰可立克科技有限 | |||||||||||
| 全资子公司 | 其他应收款 | - | 288,170.03 | 273,356.67 | 14,813.36 | 资金往来 | 非经常性占用 | ||||
| 公司 | |||||||||||
| 英德市可立克电子有 | |||||||||||
| 上市公司的子公司及 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,558,260.77 | 68,942.50 | 4,607,959.70 | 19,243.57 | 资金往来 | 非经常性占用 | |||
| 限公司 | |||||||||||
| 其附属企业 | |||||||||||
| 惠州市可立克科技有 | |||||||||||
| 全资子公司 | 其他应收款 | 144,773,953.79 | 41,942,654.52 | 96,094,931.36 | 90,621,676.95 | 资金往来 | 非经常性占用 | ||||
| 限公司 | |||||||||||
| 惠州市可立克科技有 | 全资子公司 | 其他应付款 | - | 3,837.00 | - | 3,837.00 | 资金往来 | 非经常性占用 |
3
| 限公司 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 可立克（香港）国际 | |||||||||
| 全资子公司 | 其他应收款 | 2,005,345.58 | 71,474,657.95 | 70,695,019.41 | 2,784,984.12 | 资金往来 | 非经常性占用 | ||
| 贸易有限公司 | |||||||||
| 可立克（香港）国际 | |||||||||
| 全资子公司 | 其他应付款 | 164,948.72 | 2,803,299.24 | 2,968,247.96 | - | 资金往来 | 非经常性占用 | ||
| 贸易有限公司 | |||||||||
| 安远县美景电子有限 | |||||||||
| 全资子公司 | 其他应收款 | 846,283.21 | 1,027,842.43 | 1,684,535.29 | 189,590.35 | 资金往来 | 非经常性占用 | ||
| 公司 | |||||||||
| 惠州市可立克电子有 | |||||||||
| 全资子公司 | 其他应收款 | 9,087,736.71 | 18,617,414.14 | 881,753.09 | 26,823,397.76 | - | - | ||
| 限公司 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | 161,436,528.78 | - | - | 120,457,543.11 | - | - |
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立信会计师事务所（特殊普通合伙）已经就上述事项出具了《深圳可立克科 技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》（信会师报字 [2018]第 ZI10054 号）。
2 、核查意见
经核查，保荐机构认为，可立克 2017 年度不存在控股股东及其关联方非经 常性占用上市公司资金的情况。
5
（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳可立克科技股份有限公 司 2017 年度关联方资金占用及担保情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人签名：
吴宏兴
梁战果
招商证券股份有限公司
2018 年3 月15 日
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