Shenzhen CDL Precision Technology Co., Ltd. — Board/Management Information 2019

Oct 17, 2019

深圳市智动力精密技术股份有限公司

独立董事关于公司第三届董事会第六次会议

相关事项的事前认可及独立意见

根据《深圳证券交易所创业板上市规范运作指引》、《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》等法律法规及《公司章程》的有关规定，作为深圳市 智动力精密技术股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们对公司第 三届董事会第六次会议的相关事项基于独立判断立场，发表如下独立意见：

一、关于延长向公司控股股东、实际控制人借款暨关联交易的事前认可意 见和独立意见

1、事前认可意见

经对公司延长向控股股东、实际控制人借款暨关联交易事项的充分了解， 及对本事项涉及的相关资料进行了事先审查，我们认为关于公司延长向控股股东 借款暨关联交易的事项符合公司实际情况，本次借款有效补充了公司流动资金， 增强公司的持续经营能力，有利于公司的长远发展，有利于维护全体股东的利益， 不影响公司独立性，不存在损害公司或中小股东利益的情形。

鉴于公司本次借款的出借方为公司控股股东、实际控制人，本次交易构成 关联交易，董事会就相关事项表决时，关联董事应回避表决。综上，我们同意将 本次交易相关议案提交公司董事会进行审议。

2、独立意见

公司延长向公司控股股东、实际控制人吴加维先生借款的事项将有利于公司 经营及业务发展。本次关联交易遵循了公平、公开的原则，无需公司提供保证、 抵押、质押等任何形式的担保，定价公允、合理，符合公司的根本利益，未发现 有损害公司及其他股东利益的情形。董事会在审议该项议案时关联董事吴加维先 生、陈奕纯女士、吴雄仰先生回避表决，议案的审议和表决程序合法有效。

综上，我们同意公司延长向公司控股股东、实际控制人吴加维先生借款的事 项并提交公司股东大会审议。

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二、关于公司及子公司之间互相提供担保的独立意见

本次关于公司及子公司之间互相提供担保的事项符合相关法律法规、规范性 文件及《公司章程》的规定，公司及子公司信誉及经营状况良好，公司在本次担 保期内有能力对其经营管理风险进行控制，不会对公司的正常运作和业务发展造 成不良影响，亦不存在损害股东合法权益的情形。因此，独立董事对上述事项无 异议。

三、关于会计政策变更的独立意见

本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会[2019]6号）及《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16号）进行的合理变更，能够更加客观、公允地反映 公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。本次变更会计 政策的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及 中小股东的权益的情形。

综上，我们同意公司本次会计政策变更的事项。

（以下无正文）

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本页无正文，为《深圳市智动力精密技术股份有限公司独立董事关于公司第 三届董事会第六次会议相关事项的事前认可及独立意见》签字页

独立董事：

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郭新梅 柯东洲 杨文
2019 年10 月16 日
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