Shenzhen CDL Precision Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jan 29, 2021

深圳市智动力精密技术股份有限公司 募集资金置换专项审核报告 信会师报字[2021]第ZI10003 号

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

深圳市智动力精密技术股份有限公司

募集资金置换专项审核报告

一、 二、 三、	目 录 审核报告 附件 深圳市智动力精密技术股份有限公司截至2021 年1 月13 日止的《关于以募集资金置换预先投 入募投项目资金的专项说明》 事务所执业资质证明	页 码
		1-2 1-3

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

募集资金置换专项审核报告

信会师报字[2021]第ZI10003号

深圳市智动力精密技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市智动力精密技术股份有限公司 （以下简称“贵公司”）编制的截止日为 2021 年 1 月13日《关于 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行专项审 核。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》等相关规 定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项 说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材 料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的 《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表 审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 –历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工 作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说 明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指 引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《创业板首 次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则（2020 年修订）》等相关规定，对贵公司管理层编制 的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》的

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

审核报告 第 1 页

相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会 计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的资料做 出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基 础。

三、审核意见

经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的专项说明》与实际情况相符。

四、报告使用范围

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的 自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后 果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国·上海 2021 年 1 月 19 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

审核报告 第 2 页

附件 1

深圳市智动力精密技术股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的

专 项 说 明

（截止 2021 年 1 月 13 日）

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等的规 定，本公司现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市智动力精密技术股份有限公司向特定 对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2944 号）核准，深圳市智动力精密 技术股份有限公司（以下简称“公司”）本次向 13 名特定对象发行股票 61,327,440 股，发行价格为 17.59 元/股。本次发行的募集资金总额为 1,078,749,669.60 元，扣 除与本次发行相关的费用（不含税）19,763,393.51 元，募集资金净额为人民币 1,058,986,276.09 元。募集资金已于 2020 年 12 月 29 日划至公司指定账户。经立 信会计事务所（特殊普通合伙）审计并于 2020 年 12 月 31 日出具《验资报告》 （信会师报字[2020]第 ZI10721 号）。

二、 募集资金投资项目情况

根据公司在《深圳市智动力精密技术股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集资 金运用的可行性分析报告（四次修订稿）》（以下简称“发行预案”）中披露的本次募 集资金的用途及具体使用情况如下：

序号 项目名称 1 智动力精密技术（越南）工厂建设 项目 1-1 消费电子结构件越南生产基地建 设项目 1-2 散热组件越南生产基地建设项目 2 智动力消费电子结构件生产基地 改建项目 3 收购阿特斯49.00%股权项目 4 智动力信息化升级建设项目 5 补充流动资金 合计	投资金额 (人民币万元) 拟投入募集资金（人民币 万元） 84,507.00 59,700.00 68,986.00 47,800.00 15,521.00 11,900.00 25,625.00 18,751.00 34,300.00 34,300.00 1,889.21 1,692.60 35,556.40 35,556.40 181,877.61 150,000.00

注：根据《发行预案》的相关披露：若本次发行的募集资金净额低于拟投资项目的 资金需求，在不改变拟投资项目的前提下，董事会可根据项目的实际需求，对上述

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项说明 第 1 页

项目的募集资金投入金额、优先顺序进行适当调整，不足部分由公司自有资金或自 筹解决。

本次发行募集资金到位前，公司将根据项目进度的实际情况，以自有资金或其他方 式筹集的资金先行投入上述项目，并在募集资金到位后按照相关法律法规予以置换 本公司募集资金将存放于募集资金专户集中管理，做到专款专用。

三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021 年 1 月 13 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资 额为 9,512.20 万元，具体情况如下：

单位：人民币万元

序号 项目名称 1 智动力精密技术（越南）工厂建设 项目 1-1 消费电子结构件越南生产基地建 设项目 1-2 散热组件越南生产基地建设项目 2 智动力消费电子结构件生产基地 改建项目 3 收购阿特斯49.00%股权项目 4 智动力信息化升级建设项目 5 补充流动资金 合计	募集资金拟投入的金额 自筹资金预先投入金额 59,700.00 47,800.00 9,512.20 11,900.00 18,751.00 34,300.00 1,692.60 35,556.40 150,000.00 9,512.20

四、 募集资金置换预先投入募投项目资金情况

根据本公司《发行预案》有关说明，本公司决定以募集资金置换预先投入募投项目 资金，资金明细如下：

单位：人民币万元

	单位：人民币万
序号 项目名称 1-1 消费电子结构件越南生产基地 建设项目 合计	自筹资金预先投入募投项目金 额 本次置换金额
	9,512.20 9,512.20
	9,512.20 9,512.20

公司以募集资金置换预先投入募投项目资金共计 9,512.20 万元。

五、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》有关法律、法规和制度的规定，本公 司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，尚须经公司董事会审

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项说明 第 2 页

议通过，注册会计师出具审核报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见 并履行信息披露义务后方可实施。

特此说明！

深圳市智动力精密技术股份有限公司

2021 年 1 月 19 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项说明 第 3 页