SHENZHEN BSC TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2022

Apr 19, 2023

中信建投证券股份有限公司

关于深圳市博硕科技股份有限公司

2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、 “保荐机构”）作为 深圳市博硕科技股份有限公司（以下简称“博硕科技”或“公司”）首次公开发 行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》或《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《上市公司监管指 引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对博硕科 技 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市博硕科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]356 号）同意注册，公司向社会公众 公开发行 A 股股票 2,000 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价为人民币 75.18 元/股，共计募集资金人民币 150,360.00 万元，扣除发行费用后，公司本次募集 资金净额为人民币 139,003.60 万元。募集资金已于 2021 年 2 月 23 日划至公司指 定账户。2021 年 2 月 23 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公 开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》(天健验〔2021〕 8-2 号)。公司已开设了募集资金专项账户，对募集资金采取了专户存储，并与专 户开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金使用和余额情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

项目	项目	序号	金额
募集资金净额		A	139,003.60
截至期初累计发生额	项目投入	B1	35,743.28
	存款利息收入	B2	598.22
	结构性存款收益	B3	764.80
	银行手续费支出	B4	0.03
本期发生额	项目投入	C1	19,271.72

项目	项目	序号	金额
	存款利息收入	C2	1,216.94
	结构性存款收益	C3	2,698.08
	银行手续费支出	C4	0.21
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	55,015.00
	存款利息收入	D2=B2+C2	1,815.16
	结构性存款收益	D3=B3+C3	3,462.88
	银行手续费支出	D4=B4+C4	0.24
应结余募集资金		E=A-D1+D2+D3-D4	89,266.40
实际结余募集资金		F	39,396.80
差异		G=E-F	-49,869.60[注]

注：募集资金结余余额 89,266.40 万元与募集资金专户存储余额 39,396.80 万元差异 49,869.60 万元，系本公司为了提高资金的收益，利用暂未使用的闲置募集资金进行现金管理，购买中 国银行股份有限公司深圳龙兴支行结构性存款理财产品 49,869.60 万元。

二、募集资金的存放、使用及专户余额情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》 （证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）等有关法律、法规和规 范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市博硕科技股份有限公司募 集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金 专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于 2021 年 2 月 23 日分别与中 国银行股份有限公司深圳龙岗支行、中国工商银行股份有限公司深圳软件园支行 签订了《募集资金三方监管协议》；2021 年 9 月 24 日,公司与子公司郑州市博硕 科技有限公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司与广发银行股份有限公 司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方 监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募 集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金专户存储情况列 示如下：

单位：元

账户名称	开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
深圳市博硕 科技股份有 限公司	中国银行股份有限公司深圳龙 岗支行	74197455463 4	176,473.54
	中国工商银行股份有限公司深 圳软件园支行	40001281191 00221847	2,807.28
	广发银行股份有限公司深圳高 新支行	95508802273 01000203	393,788,695.34
郑州市博硕 科技有限公 司	广发银行股份有限公司深圳高 新支行	95508802275 84400168	0.00
合计			393,967,976.16

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司各募集资金投资项目累计使用募集资金人民 币 19,271.72 万元。募集资金实际使用情况可具体参见附件一。

（二）募集资金投资项目变更情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目变更情况。

（三）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司已以首次公开发行股票募集资金 526.03 万元 置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换已经过天健会计师事务所 （特殊普通合伙）审验并出具了天健审〔2021〕8-123 号鉴证报告。

（四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

截至 2022 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金不存在用闲置募 集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金 节余的情况。

（六）超募资金的使用情况

公司于 2021 年 3 月 9 日召开第一届董事会第九次会议和第一届监事会第四 次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意 公司使用超募资金人民币 19,000.00 万元永久性补充流动资金。

公司于 2021 年 5 月 19 日召开第一届董事会第十二次会议及第一届监事会 第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器件 研发与生产建设项目的议案》，同意公司投入不超过 4,900 万元的超募资金建设 新项目。

公司于 2022 年 4 月 21 日公司第一届董事会第十七次会议决议审议通过了 《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人 民币 19,000.00 万元永久性补充流动资金。

截至 2022 年 12 月 31 日,公司超募资金已累计投入 42,766.98 万元。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

公司于 2022 年 5 月 13 日召开 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于使 用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金 投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司可使用不超过人民币 100,000.00 万元的闲置募集资金和不超过人民币 100,000.00 万元的自有资金进行 现金管理，有效期自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内。在上 述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。

截至 2022 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金购买银行结构性存款未 到期余额为 49,869.60 万元。

（八）募集资金使用的其他情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露 的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《深圳市博硕科技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《关于深圳市 博硕科技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告》。天 健会计师事务所（特殊普通合伙）认为博硕科技公司管理层编制的 2022 年度《关 于募集资金年度存放与使用情况专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕 15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定，如实反映了博硕科技公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。

五、保荐机构主要核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查等多种方式，对博硕科技募集资金的存 放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集 资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：博硕科技 2022 年度募集资金存放和使用符合 《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作 指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使 用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况， 也不存在违规使用募集资金的其他情形。

附件一：

募集资金使用情况对照表

2022 年度

编制单位：深圳市博硕科技股份有限公司 单位：万元

编制单位：深圳市博硕科技股份有限公司	编制单位：深圳市博硕科技股份有限公司	编制单位：深圳市博硕科技股份有限公司					单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			139,003.60			本年度投 入募集资 金总额	19,271.72
报告期内变更用途的募集资金总额						已累计投
累计变更用途的募集资金总额						入募集资 金总额	55,015.00
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	进度（%) (3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
电子产品精密功能件 生产建设项目	否	55,500.00	55,500.00	218.74	229.65	0.41	2025.9.9	不适用	不适用	否
研发中心建设项目	否	7,500.00	7,500.00	7.46	18.37	0.24	2025.9.9	不适用	不适用	否
补充流动资金	否	12,000.00	12,000.00		12,000.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		75,000.00	75,000.00	226.20	12,248.02
超募资金投向

电子产品精密功能性 器件研发与生产建设 项目	否	4,900.00	4,900.00	45.52	4,766.98	97.29	2021.9.30	10,147.20	不适用	否
补充流动资金	否	19,000.00	38,000.00	19,000.00	38,000.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
超募资金投向小计		23,900.00	42,900.00	19,045.52	42,766.98	99.69		10,147.20
合计		98,900.00	117,900.00	19,271.72	55,015.00	46.66		10,147.20
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用 途及使用进展情况	公司于2021年3月9日召开第一届董事会第九次会议和第一届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久 补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币19,000.00万元永久性补充流动资金；公司于2021年5月19日召开第 一届董事会第十二次会议及第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器件研发 与生产建设项目的议案》，同意公司投入不超过4,900万元的超募资金建设新项目。公司于2022年4月21日召开第一届董事 会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币19,000.00 万元永久性补充流动资金。截至2022年12月31日,公司超募资金已累计投入42,766.98万元。
募集资金投资项目实 施地点变更情况	公司于2022年4月21日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资 项目实施主体、实施地点并调整计划进度的议案》，公司对募投项目（电子产品精密功能件生产建设项目和研发中心建设项 目）进行变更，募投项目实施主体由子公司郑州市博硕科技有限公司变更为本公司深圳市博硕科技股份有限公司，实施地点变 更为龙岗区宝龙街道南同大道与宝发路交汇处东北侧，预计达到可使用状态日期为2025年9月9日。
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	公司于2021年4月8日召开第一届董事会第十次会议和第一届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先 投入项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，公司以募集资金526.03万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。该 置换已经过天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天健审〔2021〕8-123号鉴证报告。

用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资 金节余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	公司于2022年5月13日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议 案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司可使用不超过人民币100,000.00万元的闲 置募集资金和不超过人民币100,000.00万元的自有资金进行现金管理，有效期自公司2021年年度股东大会审议通过之日起12 个月内。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。截至2022年12月31日，本公司使用闲置募集资金购买银 行结构性存款未到期余额为49,869.60万元。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	不适用

（本页无正文，为中信建投证券股份有限公司《中信建投证券股份有限公司关 于深圳市博硕科技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查 报告》之签字盖章页）

保荐代表人（签字）：___ _____

赵 旭 曹雪玲

中信建投证券股份有限公司

年 月 日