SHENZHEN BSC TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

May 19, 2021

中信建投证券股份有限公司关于

深圳市博硕科技股份有限公司使用部分超募资金

进行电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“保荐机构”）作为 深圳市博硕科技股份有限公司（简称“博硕科技”、“公司”）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所上市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号—上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对博硕科技拟使用部分超 募资金进行电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目的事项进行了审慎核 查，具体核查情况和核查意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市博硕科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]356 号）同意注册，公司向社会公众 公开发行 A 股股票 2,000 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价为人民币 75.18 元/股，共计募集资金人民币 150,360.00 万元，扣除发行费用后，公司本次募集 资金净额为人民币 139,003.60 万元。募集资金已于 2021 年 2 月 23 日划至公司指 定账户。2021 年 2 月 23 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公 开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》(天健验〔2021〕 8-2 号)。公司已开设了募集资金专项账户，对募集资金采取了专户存储，并与专 户开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。

根据《深圳市博硕科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股 说明书》，公司本次募集资金扣除发行费用后拟投资于以下项目：

单位：万元

序号	项目名称	项目总投资	使用募集资金投入额
1	电子产品精密功能件生产建设项目	55,500.00	55,500.00
2	研发中心建设项目	7,500.00	7,500.00
3	补充流动资金项目	12,000.00	12,000.00
合计		75,000.00	75,000.00

二、募集资金情况

2021 年 3 月 9 日，公司召开第一届董事会第九次会议和第一届监事会第四 次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》， 在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，同意公司使 用额度不超过人民币 100,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币 50,000 万元 自有资金进行现金管理，独立董事对上述议案发表了同意的独立意见；以及审议 通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司结合自身 实际经营情况使用超募资金人民币 19,000.00 万元用于永久补充流动资金，不超 过超募资金总额的 30%。独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构 对上述议案发表了明确的核查意见。具体内容详见公司于 2021 年 3 月 10 日在巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金及自有资 - 金进行现金管理的公告》（2021 004）、《关于使用部分超募资金永久补充流动资 - 金的公告（更新后）》（2021 011）。

2021 年 4 月 8 日，公司召开第一届董事会第十次会议和第一届监事会第五 次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费 用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至 2021 年 2 月 28 日已使用 自筹资金支付的合计为人民币 504.21 万元的发行费用（不含增值税）及已预先 投入募集资金投资项目的合计为人民币 21.82 万元的自筹资金，两项合计人民币 526.03 万元。具体内容详见公司于 2021 年 4 月 9 日巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已 支付发行费用自筹资金的公告》。

三、本次使用部分超募资金投资具体情况

消费电子产业迎来技术推动快速发展的新时期，市场规模不断扩大。为了实 现电子产品精密功能性器件的产业布局，拓展电子产品功能性器件的应用领域， 结合公司的长期发展战略，公司拟在深圳市龙岗区实施电子产品精密功能性器件 研发与生产建设项目。

凭借公司在电子产品功能性器件良好的设计、研发实力及经验，将研发成果 快速产品化；项目计划在一年内实现拓展电子产品功能性器件在智能家居、智能 安防、电子雾化器类产品等领域的产业布局，提高公司产品在智能家居、智能安

防、电子雾化器类产品等领域的应用。

（一）项目基本情况

为充分发挥募集资金使用效率，进一步拓展公司产品应用领域，提升研发实 力及智能化水平，从而提高公司整体的生产能力。根据公司实际生产经营状况及 战略发展目标，公司拟使用首次公开发行股票募集的超募资金约人民币 4,900 万元用于电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目有关事项。

项目名称：电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目 实施主体：深圳市博硕科技股份有限公司

（二）项目实施的必要性

1 、提升研发能力，拓展应用领域

近些年，消费电子产业在硬件性能、外观、用户体验方面不断提升，消费电 子厂商不断在寻找新的材料、新的工艺及新的技术，力求在消费电子市场上打出 差异化。目前，消费电子主要方向包括，在视觉上，主要以更高清、更低耗方向 发展；在颜色外观方面，通过寻找新材料的应用，实现上色稳定的技术要求。由 此可见，消费电子产品设计的差异化对功能性器件的要求将越来越高。本项目拟 投资电子产品精密功能性器件研发与生产项目，以实现公司产品的多样化，拓展 产品的应用领域。

2 、提升智能化水平，快速响应客户需求速度

制造业是国民经济的主体，是立国之本、兴国之器、强国之基。随着老龄化 社会带来劳动力减少、资源匮乏，制造业亟需转型为智能制造。智能制造是基于 新一代信息通信技术与先进制造技术深度融合，贯穿于设计、生产、管理、服务 等生产制造活动的各个环节。随着信息和电子技术的不断进步，消费电子产品不 断向高度集成化、轻薄化、智能化等方向发展，对电子产品精密功能件的精密度 及品质要求进一步提高，需要通过自动化的精密设备才能够应对消费电子产品不 断革新的工艺制造需求。公司在电子产品精密功能性器件研发与生产项目的投入 上亟需引进先进设备，提高生产效率，保证公司产品品质，快速响应客户需求。 3 、扩充生产规模，提高生产能力

随着公司研发能力的不断提升，产品应用领域的拓展，基于战略考虑，将通 过本项目实施，拓展智能家居、智能安防、电子雾化器类产品等应用领域的研发

及生产。公司为进一步提高研发技术实力，需要引进更先进的设备，增加厂房租 赁使用面积，打造更良好的研发与生产环境，给予更优厚的福利待遇才能够吸引 更优秀的技术人才，提升公司整体的生产能力。

（三）项目建设的可行性

1 、资金优势

公司于 2021 年 2 月在深圳证券交易所创业板首发上市，实际募集资金净额 为人民币 139,003.60 万元，募投项目所需人民币 75,000.00 万元，超募资金人 民币 64,003.6 万元。基于前述，公司拥有项目建设的资金基础。

2 、研发和技术优势

公司历来重视研发投入，通过持续的研发投入，逐步形成了公司的技术和研 发优势。公司已建立一支敢于创新、研发经验丰富同时又具备市场前瞻性的技术 研发团队，能够应对研发和生产中的各项技术和产品开发需求，快速响应客户对 新产品设计、研发的需求。目前，公司已取得包括专利权、软件著作权、核心技 术在内的多种形式的科技创新成果，并被广东省科学技术厅认定为省级精密器件 加工设备智能化工程技术研究中心。基于前述，公司研发团队能够为本次项目建 设提供研发、创新基础。

3 、运营管理优势

公司核心管理层具有多年电子产品精密功能性器件行业运营管理经验，同时 公司始终注重生产过程的数字化及信息化改造，构建了用于生产过程的制造执行 系统MES 和ERP 信息系统，实现了人员信息、物料信息、工单信息等通过MES 和ERP 设备集成，通过ERP 向生产车间进行信息传递，对从订单下达到产品完成 的整个生产过程进行优化管理，既提高工厂及时交货能力、改善物料的流通性能， 又提高了生产回报率。基于前述，公司拥有本次项目建设的运营管理基础。

4 、产品应用及配套优势

公司产品广泛应用于消费电子和汽车电子两大应用领域。在智能手机功能性 器件业务稳定发展的基础上，公司抓住智能穿戴设备、汽车电子产品快速发展的 机遇，通过持续的技术创新及客户服务，推进相关领域业务的快速增长。同时， 公司为客户配套提供夹治具及自动化设备的设计、研发、生产和销售，用于提升 客户生产制造过程中功能性器件及其他电子元器件的组装、贴合效率。公司在深

入服务过程中积累了丰富的产品设计开发和应用经验，具备跨行业、多领域、全 方位服务的能力。基于前述，公司具有本次项目建设的产品应用及配套优势。

5 、快速响应优势

电子产品精密功能性器件行业竞争较为充分，产品更新换代周期较短，因此 快速响应客户需求是公司经营发展的关键。

①将客户个性化需求快速产品化的能力

公司管理层及技术骨干均具备多年电子产品精密功能性器件行业经验，对产 品设计、生产流程、制造工艺等环节具有深刻理解，能够对客户的产品设计、功 能需求、生产流程等问题做出快速精准的判断，加之公司较为完善的新产品研发 设计流程和供应链管理系统，能够及时高效地为客户提供所需的产品及服务。

②快速批量交付与即时技术服务能力

为及时跟进客户需求，实现准时供货，公司对生产基地进行了战略布局，在 深圳龙岗区、深圳光明新区、郑州航空港经济综合试验区等先进制造业较发达地 区设立了研发与制造基地，贴近客户的策略既有效提高公司对区域需求的响应速 度从而缩短产品交付期限，又便于公司及时为客户提供即时的、本地化的贴身服 务，交付期缩短和服务质量提升有利于提供客户满意度和客户粘性。

基于前述，公司的快速响应能力能够为电子产品精密功能件客户提供高效、 及时的产品服务。

6 、产品质量优势

通过多年的生产经营经验积累，公司建立了完善、有效的质量管理体系，强 调预付控制和过程控制。近年来，公司持续增加先进的生产、检测、质量控制等 设备的投入，不断提高自动化程度，通过先进的设备、工艺、自主对现有设备进 行灵活的调整和改进，在生产过程中，对供应商的选择、用料、产线质量、成品、 出货等各个环节进行严格、全面的质量管控，保证较高的产品质量与良率，确保 产品满足客户要求。

此外，公司已通过了ISO9001：2015 质量管理体系认证、ISO14001:2015 环 境管理体系认证、IATF16949:2016 汽车行业质量管理体系等国内外体系认证， 并严格按照国际质量标准进行生产管理及质量控制，依托经验丰富的管理团队， 采用柔性的生产管理方式，大大提高了生产效率、原材料利用率、产品良率、精

度要求等各项指标，产品品质获得了客户认可。

基于前述，公司严格的产品质量控制能够为电子产品精密功能件客户提供优 质的产品服务。

（四）投资概算

本项目具体投资计划情况如下：

单位：万元

序号	项目名称	内容	投资估算
1	模具研发、设计及加 工	研发场所的租赁及装修、办公及研发设备的购 置、技术人员引进	900.00
2	电子产品精密功能 件产能扩充	生产、经营场所的租赁及装修、办公及生产设 备的购置、技术人员引进	3,800.00
3	信息化建设	信息安全管控、OA系统、ERP系统功能拓展	200.00
合计			4,900.00

（五）项目建设周期

项目建设周期预计为 4 个月，具体以实际实施情况为准。

（六）经济效益预测

制造业是国之根本，是经济发展的基石，也是持续发展的事业。新产品、新 应用领域的拓展，以及研发能力的提升和生产能力的扩充，可使公司产品快速进 入智能家居、智能安防、电子雾化器类产品等领域。公司的规模经济效益、管理 协同效益及研发能力的快速提升，可使公司实现利润的快速增长。

经过合理测算加上成本控制，模具研发中心与电子产品精密功能件产能扩充 项目建成并达产后，为公司增加收益的同时，可实现公司产品的多样化、提高产 品的适用性、提升产品性能的稳定性等目标。本项目的成功运营将为公司的业务 拓展奠定基石，形成良性的循环，为公司带来长期稳定的经济回报。

（七）项目风险分析

1 、管理风险分析

凭借扎实的技术实力及高品质的产品质量，公司自成立以来，已获得了客户 的高度认可，目前业务正处于快速发展时期。基于此，公司目前产能已难以满足 客户的需求，通过本项目实施，公司业务规模将进一步快速扩大。公司资产规模 和业务规模持续大幅增加，对公司现有的管理体系、管理模式、管理队伍提出更 高要求。如果公司管理层的业务素质和管理水平不能适应公司规模扩张速度，那 么公司将可能面临管理经营风险，不利于公司未来生产经营及可持续发展。

2 、客户流失风险分析

公司主营业务为电子产品精密功能件研发设计、生产、销售，产品主要包括 精密组件、精密结构件及夹治具。公司凭借较强的设计研发实力、可靠的产品品 质、快速响应能力、诚信经营等优势，赢得了苹果、富士康、比亚迪、纬创、和 硕、超声电子、歌尔股份等国内外知名消费电子产品终端品牌商、制造服务商及 组件生产商的好评和信赖。但是，消费电子产品日益呈现功能集成化、轻薄化、 数字化的发展趋势，消费电子产品对电子产品精密功能件的体积、质量、精密度 等要求越来越高，对消费电子产品功能稳定性和产品安全性的作用不断提升。所 以，消费电子产品具有生命周期短，更新换代快的特点，下游生产厂家为了适应 产品迭代变化，需要不断推出新产品，这将需要电子产品精密功能件能够快速响 应客户的需求。所以，电子产品精密功能件新技术、新工艺的配套研发是公司赢 得市场的关键。如果公司不能够紧跟消费电子的变化，无法快速响应客户的需求， 这将可能造成客户流失的风险。

3 、市场风险分析

本项目实施后，公司业务将得到快速提升，但随之扩大的产能能否顺利消化 将直接影响到项目投资的收益。尽管公司已对本项目进行了全面、详细、严谨的 可行性分析，对该项目的市场、技术、财务等影响进行了严格、严谨的预测。但 消费电子技术日新月异，产品迭代不穷，如果后期市场情况发生不可预见的变化， 或者公司不能有效开拓新市场，将导致产能扩大而难以消化的市场风险。

4 、人才不足风险

新项目的投入需要一定的人力资源。随着业务的拓展，对管理人员和技术人 员的需求将会增加。高端人员可根据市场高薪招聘，管理人员和生产一线工人需 要一个长期的招聘、淘汰及稳定的过程。因此，项目将面临人员不足、人才流失 的风险。

四、履行的审议程序及相关审核意见

公司于2021年5月19日召开第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第七 次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器件研发 与生产建设项目的议案》。公司独立董事已就该事项发表了明确同意的独立意见。 保荐机构中信建投证券股份有限公司对该事项出具了明确的核查意见。

（一）董事会审议情况

2021 年 5 月 19 日公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部 分超募资金进行电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目的议案》，根据《深 — 圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等相关规定，结合自身实际经营情况，同意公司使用部分超募资金进行电子产品 精密功能性器件研发与生产建设项目。

（二）独立董事意见

经认真审阅《关于使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器件研发与生 产建设项目的议案》，独立董事认为，公司本次使用超募资金进行电子产品精密 功能性器件研发与生产建设项目有利于进一步拓展公司产品应用领域，提高募集 资金使用效率，不存在变相改变募集用途的情形，符合公司和全体股东的利益， 不存在损害公司及全体股东利益，尤其是中小股东利益的情形，符合《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上 — 市公司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法 规、规范性文件及公司制定的《募集资金管理办法》的规定。

全体独立董事一致同意公司使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器 件研发与生产建设项目。

（三）监事会意见

为进一步拓展公司产品应用领域，提高募集资金使用效率，根据《上市公司 — 监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关 规定，监事会同意公司使用约 4,900 万元人民币的超募资金用于电子产品精密功 能性器件研发与生产建设项目。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器 件研发与生产建设项目的议案事项：

1、符合《深圳市博硕科技股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明 书》披露的募集资金使用方向；

• 2、已经公司董事会、 监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了

必要的法律程序；

3、使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目计 划没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常 实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

综上所述，保荐机构对公司本次使用部分超募资金进行电子产品精密功能性 器件研发与生产建设项目的事项无异议。

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于深圳市博硕科技股份有限公 司使用部分超募资金进行电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目的核查 意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签字）：

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赵 旭 曹雪玲

中信建投证券股份有限公司

年 月 日