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SHENZHEN BSC TECHNOLOGY CO.,LTD. Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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| 一、审阅报告 | -- …………………………………………………… 第1页 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| -- | -------- | ----------------------------- | -- | -- | -- | -- |
| 二、财务报表···································· |
|---|
| (一) 合并资产负债表………………………………………………第2页 |
| (二) 母公司资产负债表………………………………………………第3页 |
| (三)合并利润表………………………………………………·第4页 |
| (四)母公司利润表………………………………………………·第5页 |
| (五)合并现金流量表………………………………………………第6页 |
| (六)母公司现金流量表……………………………………………第7页 |
| 三、财务报表附注 ……………………………………………………第8-20页 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| -- | -- | ------------------------------------- | -- | -- | -- | -- |
宙 阅 报 告
天健审〔2021〕8-3 号
深圳市博硕科技股份有限公司全体股东:
我们审阅了后附的深圳市博硕科技股份有限公司(以下简称博硕科技公司) 财务报表, 包括 2020年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2020年7-12 月和 2020年1-12月的合并及母公司利润表, 2020年1-12月的合并及母公司现 金流量表,以及财务报表附注。这些财务报表的编制是博硕科技公司管理层的责 任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号 -- 财务报表审阅》的规定 执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对财务报表是否不存 在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问博硕科技公司有关人员和对财务数 据实施分析程序, 提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计, 因而不发表审 计意见。
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企 业会计准则的规定编制,未能在所有重大方面公允反映博硕科技公司合并及母公 司的财务状况、经营成果和现金流量。
第1页共20页
地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn
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合并资产负债表
| $\overline{\phantom{a}}$ | |||
|---|---|---|---|
| ٠ | v٠ | ٦ |
| 合 并 资 产 负 债 表2020年12月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位: 深圳市博硕科技费 | 份有限公司 | 会合01表单位: 人民币元 | |||||
| 期末数 | 上年年末数 | 负债和所有者权益(或股东权益) | 注释号 | 期末数 | 上年年末数 | ||
| 流动资产 | 流动负债: | ||||||
| 货币资金。 | 20, 507, 422. 55 | 7, 252, 017.06 | 短期借款 | 30, 032, 916. 67 | |||
| 结算备付金555276 | 向中央银行借款 | ||||||
| 拆出资金 | 拆入资金 | ||||||
| 交易性金融资产 | 1 | 50,000,000.00 | 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融资产 | 衍生金融负债 | ||||||
| 应收票据 | 应付票据 | ||||||
| 应收账款 | $\overline{2}$ | 460, 410, 050.72 | 280, 337, 620, 08 | 应付账款 | 149, 837, 006.89 | 129, 097, 550, 06 | |
| 应收款项融资预付款项 | 47, 521, 833. 241, 117, 704.02 | 22, 769, 069. 751, 987, 207.84 | 预收款项合同负债 | ||||
| 应收保费 | 卖出回购金融资产款 | ||||||
| 应收分保账款 | 吸收存款及同业存放 | ||||||
| 应收分保合同准备金 | 代理买卖证券款 | ||||||
| 其他应收款 | 1, 247, 580. 05 | 1, 250, 348.61 | 代理承销证券款 | ||||
| 买入返售金融资产 | 应付职工薪酬 | 19, 824, 489. 23 | 12, 227, 393.87 | ||||
| 存货 | 25, 651, 557. 15 | 22, 291, 500. 44 | 应交税费 | 5 | 26, 172, 038.06 | 11, 830, 960. 81 | |
| 合同资产 | 其他应付款 | 3, 220, 093.79 | 2, 747, 015.50 | ||||
| 持有待售资产 | 应付手续费及佣金 | ||||||
| 一年内到期的非流动资产 | 应付分保账款 | ||||||
| 其他流动资产 | 4, 528, 301.89 | 20, 071.93 | 持有待售负债 | ||||
| 流动资产合计 | 560, 984, 449. 62 | 385, 907, 835.71 | 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | |||||||
| 流动负债合计 | 229, 086, 544. 64 | 155, 902, 920. 24 | |||||
| 非流动负债:保险合同准备金 | |||||||
| 长期借款 | |||||||
| 应付债券 | |||||||
| 其中: 优先股 | |||||||
| 永续债 | |||||||
| 租赁负债 | |||||||
| 长期应付款 | |||||||
| 长期应付职工薪酬 | |||||||
| 非流动资产: | 预计负债 | ||||||
| 发放贷款和垫款 | 递延收益 | 3, 859, 263. 99 | 1, 339, 644. 56 | ||||
| 债权投资 | 递延所得税负债 | 3, 740, 177. 21 | 2, 116, 825. 12 | ||||
| 其他债权投资 | 其他非流动负债 | ||||||
| 长期应收款 | 非流动负债合计 | 7, 599, 441. 20 | 3, 456, 469. 68 | ||||
| 长期股权投资 | 负债合计 | 236, 685, 985.84 | 159, 359, 389. 92 | ||||
| 其他权益工具投资 | 所有者权益(或股东权益): | ||||||
| 其他非流动金融资产投资性房地产 | 5,600.00 | 实收资本(或股本) | 60,000,000.00 | 60, 000, 000. 00 | |||
| 固定资产 | 38, 855, 087.78 | 31, 717, 318, 26 | 其他权益工具其中: 优先股 | ||||
| 在建工程 | 永续债 | ||||||
| 生产性生物资产 | 资本公积 | 110, 513, 036. 26 | 110, 513, 036. 26 | ||||
| 油气资产 | 减:库存股 | ||||||
| 使用权资产 | 其他综合收益 | ||||||
| 无形资产 | $\mathbf{3}$ | 15, 658, 740. 76 | 2, 108, 001.33 | 专项储备 | |||
| 开发支出 | 盈余公积 | 21, 415, 716.38 | 8, 491, 873.78 | ||||
| 商誉 | 一般风险准备 | ||||||
| 长期待摊费用 | 4, 179, 714.86 | 2, 732, 511. 20 | 未分配利润 | 186, 146, 606. 98 | 95, 090, 365.81 | ||
| 递延所得税资产 | 6, 573, 573. 34 | 2,808,675.02 | 归属于母公司所有者权益合计 | 378, 075, 359.62 | 274, 095, 275.85 | ||
| 其他非流动资产 | $\overline{4}$ | 863, 712.00 | 13, 130, 000. 00 | 少数股东权益 | 12, 353, 932. 90 | 4, 955, 275. 75 | |
| 非流动资产合计 | 66, 130, 828.74 | 52, 502, 105.81 | 所有者权益合计 | 390, 429, 292. 52 | 279, 050, 551, 60 | ||
| 资产总计法定代表人: | 627, 115, 278.36 | 438, 409, 941. 52主管会计工作的负责人: | 负债和所有者权益总计 | 627, 115, 278.36会计机构负责人: | 438, 409, 941. 52 | ||
| $\mathcal{L}$ | |||||||
| 第2页 共20页 | |||||||
| 403071855279 | $3 - 2 - 2 - 3$ | cnin |
| 毌 | 资司 | ᅔ负债 | 表 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中单位+深圳市博顿科技股份有限公司 | 2020年12月31日 | 会企01表单位:人民币元 | |||||
| 72盗 | 注释 | 期末数 | 上年年末数 | 负债和所有者权益 | 注释 | 期末数 | 上年年末数 |
| 流动资产。 | 号 | 流动负债: | 号 | ||||
| 货币资金 | 10, 173, 761.75 | 4, 102, 884. 26 | 短期借款 | ||||
| 交易性金融资产 03071 | 17,000,000.00 | 交易性金融负债 | |||||
| 衍生金融资产 | 衍生金融负债 | ||||||
| 应收票据 | 应付票据 | ||||||
| 应收账款 | 301, 264, 132.71 | 242, 910, 500. 30 | 应付账款 | 107, 582, 785, 22 | 86, 468, 034.32 | ||
| 应收款项融资 | 47, 521, 833. 24 | 22, 769, 069.75 | 预收款项 | ||||
| 预付款项 | 2,807,088.15 | 1, 975, 327.84 | 合同负债 | ||||
| 其他应收款 | 26, 302, 702. 61 | 976, 731.66 | 应付职工薪酬 | 15, 885, 896. 18 | 10, 880, 213.32 | ||
| 存货 | 18, 107, 437.38 | 18, 168, 105. 21 | 应交税费 | 15, 212, 972.10 | 9, 411, 115.77 | ||
| 合同资产 | 其他应付款 | 2, 975, 783. 31 | 2, 642, 891.02 | ||||
| 持有待售资产 | 持有待售负债 | ||||||
| 一年内到期的非流动资产 | 一年内到期的非流动负债 | ||||||
| 其他流动资产 | 4, 528, 301.89 | 其他流动负债 | |||||
| 流动资产合计 | 410, 705, 257.73 | 307, 902, 619.02 | 流动负债合计 | 141, 657, 436.81 | 109, 402, 254. 43 | ||
| 非流动负债: | |||||||
| 长期借款 | |||||||
| 应付债券 | |||||||
| 其中: 优先股 | |||||||
| 永续债 | |||||||
| 租赁负债 | |||||||
| 非流动资产: | 长期应付款 | ||||||
| 债权投资 | 长期应付职工薪酬 | ||||||
| 其他债权投资 | 预计负债 | ||||||
| 长期应收款 | 递延收益 | 3, 859, 263. 99 | 1, 339, 644. 56 | ||||
| 长期股权投资 | 23, 500, 000.00 | 24, 250, 000. 00 | 递延所得税负债 | 3, 740, 177.21 | 2, 116, 825. 12 | ||
| 其他权益工具投资 | 其他非流动负债 | ||||||
| 其他非流动金融资产 | 非流动负债合计 | 7, 599, 441.20 | 3, 456, 469. 68 | ||||
| 投资性房地产 | 负债合计 | 149, 256, 878.01 | 112, 858, 724. 11 | ||||
| 固定资产 | 31, 860, 311.98 | 29, 334, 826. 81 | 所有者权益(或股东权益): | ||||
| 在建工程 | 实收资本(或股本) | 60,000,000.00 | 60, 000, 000. 00 | ||||
| 生产性生物资产 | 其他权益工具 | ||||||
| 油气资产 | 其中: 优先股 | ||||||
| 使用权资产 | 永续债 | ||||||
| 无形资产 | 2, 139, 827.94 | 2, 045, 993. 29 | 资本公积 | 110, 513, 036.26 | 110, 513, 036. 26 | ||
| 开发支出 | 减:库存股 | ||||||
| 商誉 | 其他综合收益 | ||||||
| 长期待摊费用 | 2, 102, 649.08 | 2, 427, 348.42 | 专项储备 | ||||
| 递延所得税资产 | 2, 810, 422. 32 | 2, 309, 710. 63 | 盈余公积 | 21, 415, 716.38 | 8, 491, 873.78 | ||
| 其他非流动资产 | 808, 609.00 | 20,000.00 | 未分配利润 | 132, 741, 447. 40 | 76, 426, 864. 02 | ||
| 非流动资产合计 | 63, 221, 820. 32 | 60, 387, 879. 15 | 所有者权益合计 | 324, 670, 200.04 | 255, 431, 774.06 | ||
| 资产总计 | 473, 927, 078. 05 | 368, 290, 498.17 | 负债和所有者权益总计 | 473, 927, 078.05 | 368, 290, 498.17 | ||
| 法定代表人: | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: | |||||
| 4403071555276 | 第 3 | 周页 共 20 页$3 - 2 - 2 - 4$ | 丹 |
$3 - 2 - 2 - 4$
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| 合并利润表 | |||
|---|---|---|---|
| 2020年7-12月 |
| 利润表2020年7-12月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位:深圳市需硕科技技份有限 | 会合02表单位: 人民币元 | ||||
| - ⊞ | 注释뮥 | 2020年7-12月 | 2019年7-12月 | 2020年1-12月 | 2019年1-12月 |
| 营业总收入中,营业收入 | $\mathbf{1}$ | 492, 151, 891.24492, 151, 891.24 | 369, 515, 104. 16369, 515, 104. 16 | 686, 402, 214.45686, 402, 214.45 | 505, 038, 946.58505, 038, 946. 58 |
| 利息收入一般作成5 2 | |||||
| 手续费及加金收入二、营业总成本 | 309, 812, 600. 05 | 267, 733, 587.36 | 475, 225, 523, 80 | 374, 093, 388.61 | |
| 其中: 营业成本利息支出 | $\mathbf{1}$ | 236, 323, 022. 16 | 212, 972, 869.70 | 357, 541, 614.14 | 286, 946, 201.47 |
| 手续费及佣金支出 | |||||
| 退保金赔付支出净额 | |||||
| 提取保险责任准备金净额保单红利支出 | |||||
| 分保费用 | |||||
| 税金及附加销售费用 | 4, 808, 752.9314, 123, 497.73 | 3, 063, 555.9710, 707, 075.69 | 6, 243, 088.0120, 782, 723.56 | 4, 189, 551.3617, 134, 177.76 | |
| 管理费用 | 26, 551, 767.99 | 22, 428, 861.61 | 43, 905, 928.56 | 36, 008, 821.92 | |
| 研发费用 | $\overline{2}$ | 25, 955, 281.00 | 18, 664, 278.99 | 44, 770, 321.30 | 29, 850, 128.42 |
| 财务费用 | 2,050,278.24 | $-103, 054.60$ | 1, 981, 848.23 | $-35, 492.32$ | |
| 其中: 利息费用利息收入 | 186, 854, 7416, 480.70 | 34, 933.66 | 186, 854.7456, 752.38 | 42, 818.57 | |
| 加:其他收益 | 2, 250, 172, 35 | 699, 521.36 | 3, 805, 085. 16 | 1, 838, 218.77 | |
| 投资收益(损失以"-"号填列) | 1,038,534.27 | 1,086,971.71 | 2, 197, 067.80 | 1,598,380.39 | |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||||
| 汇兑收益(损失以"-"号填列) | |||||
| 净敞口套期收益(损失以"-"号填列) | |||||
| 公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列) | |||||
| 资产减值损失(损失以"-"号填列) | $-16,068,192.52$$-4, 653, 427.56$ | $-9,622,851.00$$-1,038,426.59$ | $-10, 157, 968.05$$-5, 343, 054.54$ | 1, 120, 732.46$-1,038,426.59$ | |
| 资产处置收益(损失以"-"号填列) | $-194, 475, 19$ | ||||
| 三、营业利润(亏损以"-"号填列) | 164, 906, 377.73 | 92, 906, 732.28 | 201, 483, 345.83 | 134, 464, 463.00 | |
| 加: 营业外收入减:营业外支出 | 17, 548.568,510.23 | 0.19184, 620, 97 | 63, 549.79 | 1.83 | |
| 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) | 164, 915, 416, 06 | 92, 722, 111.50 | 415, 953.87201, 130, 941.75 | 211, 551.69134, 252, 913. 14 | |
| 减: 所得税费用 | 25, 404, 356. 16 | 11, 944, 708.68 | 29, 699, 206. 77 | 18, 521, 968.70 | |
| 五、净利润(净亏损以"-"号填列) | 139, 511, 059.90 | 80, 777, 402.82 | 171, 431, 734.98 | 115, 730, 944.44 | |
| (一) 按经营持续性分类:1. 持续经营净利润 (净亏损以"-"号填列) | 139, 511, 059.90 | 80, 777, 402.82 | 171, 456, 932.80 | 116, 155, 186. 22 | |
| 2. 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列) | $-25, 197.82$ | $-424, 241.78$ | |||
| (二) 按所有权归属分类: | |||||
| 1. 归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)2. 少数股东损益(净亏损以"-"号填列) | 132, 853, 501. 256, 657, 558. 65 | 78, 473, 956.272, 303, 446.55 | 163, 980, 083.777, 451, 651.21 | 113, 988, 708.411, 742, 236.03 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||||
| (一) 不能重分类进损益的其他综合收益1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||
| 3. 其他权益工具投资公允价值变动 | |||||
| 4. 企业自身信用风险公允价值变动5. 其他 | |||||
| (二) 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||
| 2. 其他债权投资公允价值变动3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||
| 4. 其他债权投资信用减值准备 | |||||
| 5. 现金流量套期储备 | |||||
| 6. 外币财务报表折算差额7. 其他 | |||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||||
| 七、综合收益总额 | 139, 511, 059.90 | 80, 777, 402, 82 | 171, 431, 734. 98 | 115, 730, 944. 44 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 132, 853, 501. 25 | 78, 473, 956.27 | 163, 980, 083.77 | 113, 988, 708.41 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益: | 6, 657, 558. 65 | 2, 303, 446. 55 | 7, 451, 651. 21 | 1, 742, 236.03 | |
| (一) 基本每股收益 | 2.21 | 1.31 | 2.73 | 1.90 | |
| (二) 稀释每股收益 | 2.21 | 1.31 | 2.73 | 1.90 | |
| 主管会计工作的负责人:法定代表人: | 会计机构负责人: | ||||
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| $3 - 2 - 2 - 5$ | |||||
| 403071555276 |
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母 公 润 表 司 利
2020年7-12月
会企02表
| 编制单位: " " 请 | 单位:人民币元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 但 | 注释号 | 2020年7-12月 | 2019年7-12月 | 2020年1-12月 | 2019年1-12月 |
| 、营业收入 | 340, 343, 088. 22 | 282, 515, 480. 11 | 507, 825, 461.24 | 414, 832, 481. 96 | |
| ○3减,营业成本 | 163, 007, 992, 59 | 155, 061, 821.10 | 273, 140, 521.77 | 226, 339, 715, 62 | |
| 税金及附加 | 2, 981, 115.33 | 2, 541, 049. 36 | 4, 186, 611.55 | 3, 639, 252.38 | |
| 销售费用 | 9, 246, 287.50 | 8, 903, 251.98 | 14, 631, 424.89 | 14, 490, 195.94 | |
| 管理费用 | 20, 096, 882.82 | 19, 699, 049.87 | 33, 396, 075. 35 | 31, 567, 035. 54 | |
| 研发费用 | 19, 685, 225. 48 | 15, 510, 884.03 | 33, 356, 771.52 | 25, 017, 702. 91 | |
| 财务费用 | 1, 852, 860. 12 | $-101, 361, 10$ | 1,788,678.07 | $-227, 161.93$ | |
| 其中: 利息费用 | 114, 438, 07 | 114, 438, 07 | |||
| 利息收入 | 136, 143.87 | 30, 319.56 | 169, 579. 18 | 229, 877.30 | |
| 加:其他收益 | 2, 235, 162. 35 | 658, 578.78 | 3, 677, 121.09 | 1, 797, 276. 19 | |
| 投资收益(损失以"-"号填列) | 856, 141.25 | 920, 429.87 | 903, 094.83 | 1, 403, 433.01 | |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | |||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||||
| 净敞口套期收益(损失以"-"号填列) | |||||
| 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) | |||||
| 信用减值损失(损失以"-"号填列) | $-3, 574, 859.03$ | $-7,750,664.74$ | 1, 415, 725. 13 | 3, 097, 831.03 | |
| 资产减值损失 (损失以"-"号填列) | $-4, 315, 962.68$ | $-874, 179.94$ | $-4,700,226.56$ | $-874, 179.94$ | |
| 资产处置收益(损失以"-"号填列) | $-928.16$ | $-195, 403.35$ | |||
| 二、营业利润(亏损以"-"号填列) | 118, 672, 278.11 | 73, 854, 948.84 | 148, 425, 689. 23 | 119, 430, 101.79 | |
| 加: 营业外收入 | 17, 548, 56 | 0.19 | 63, 549.79 | 1.30 | |
| 减:营业外支出 | 4, 852.47 | 184, 562, 24 | 398, 923.35 | 211, 492.96 | |
| 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) | 118, 684, 974. 20 | 73, 670, 386. 79 | 148, 090, 315.67 | 119, 218, 610. 13 | |
| 减: 所得税费用 | 15, 789, 513.05 | 8, 329, 023.36 | 18, 851, 889. 69 | 15, 372, 448.23 | |
| 四、净利润(净亏损以"-"号填列) | 102, 895, 461.15 | 65, 341, 363. 43 | 129, 238, 425. 98 | 103, 846, 161.90 | |
| (一) 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列) | 102, 895, 461. 15 | 65, 341, 363. 43 | 129, 238, 425.98 | 103, 846, 161.90 | |
| (二) 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列) | |||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||||
| (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||
| 3. 其他权益工具投资公允价值变动 | |||||
| 4. 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||
| 5. 其他 | |||||
| (二) 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||
| 2. 其他债权投资公允价值变动 | |||||
| 3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||
| 4. 其他债权投资信用减值准备 | |||||
| 5. 现金流量套期储备 | |||||
| 6. 外币财务报表折算差额 | |||||
| 7. 其他 | |||||
| 六、综合收益总额 | 102, 895, 461. 15 | 65, 341, 363. 43 | 129, 238, 425.98 | 103, 846, 161.90 | |
| 七、每股收益: | |||||
| (一) 基本每股收益 | |||||
| (二) 稀释每股收益 | |||||
| 法定代表人: | 主管会计工作的负责人:第5页 共 20$3 - 2 - 2 - 6$ | 会计机构负责人: |
| 经 加市博而科技股份有限公司编制重位, |
|---|
合 并 现 金 流 量 表
| 2020年1-12月 | |||
|---|---|---|---|
| 会合03表 | |||
| 编制单位: 深圳市博顿科技股份有限公司 | 单位: 人民币元 | ||
| 项目 | 注释륷 | 2020年1-12月 | 2019年1-12月 |
| 一、经营活动产生的现金流量。二 | |||
| 销售涨品、提供劳务收到的现金 | 436, 104, 945. 28 | 506, 540, 229.79 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央爆行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 310.85 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6, 168, 566.74 | 3, 122, 021.91 | |
| 经营活动现金流入小计 | 442, 273, 822.87 | 509, 662, 251.70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 223, 355, 681. 29 | 229, 295, 699. 79 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 93, 010, 477. 19 | 78, 189, 950. 17 | |
| 支付的各项税费 | 64, 415, 591, 24 | 66, 551, 882.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46, 737, 014.75 | 36, 156, 443. 46 | |
| 经营活动现金流出小计 | 427, 518, 764, 47 | 410, 193, 976. 31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14, 755, 058. 40 | 99, 468, 275. 39 | |
| 二、投资活动产生的现金流量: | |||
| 收回投资收到的现金 | 483, 005, 600, 00 | 452, 000, 000. 00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2, 204, 078.96 | 1,598,380.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 539, 823.01 | 8, 849. 56 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 485, 749, 501.97 | 453, 607, 229.95 | |
| 19, 029, 781.02 | 26, 953, 171. 23 | ||
| 投资支付的现金质押贷款净增加额 | 433, 000, 000, 00 | 502, 000, 000, 00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 452, 029, 781, 02 | 528, 953, 171.23 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 33, 719, 720, 95 | $-75, 345, 941.28$ | |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 30, 000, 000, 00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60, 087, 832.06 | 20,000,000.00 | |
| 其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润 | 48, 332.06 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,800,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 64, 887, 832, 06 | 20, 000, 000. 00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | $-34,887,832.06$ | $-20,000,000.00$ | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | $-331, 541.80$ | 21, 927. 18 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13, 255, 405. 49 | 4, 144, 261, 29 | |
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 7, 252, 017.06 | 3, 107, 755. 77 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 20, 507, 422. 55 | 7, 252, 017.06 | |
| 法定代表人:会计工作的负责人: | 会计机构负责人: | ||
| 第6页 共 20 | 页 | 丹周 | |
| $3 - 2 - 2 - 7$ | |||
| 030715552 |
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母公司现金流量表
2020年1-12月
会企03表
| 编制单位: 深圳市博硕科技股份有限公司 | 2110040单位: 人民币元 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 注释묲 | 2020年1-12月 | 2019年1-12月 |
| 经营活动产生的现金流量: | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 365, 834, 784. 53 | 453, 943, 057.14 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5, 931, 307. 16 | 11, 944, 406. 56 | |
| 经营活动现金流入小计 | 371, 766, 091.69 | 465, 887, 463. 70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 133, 520, 823. 75 | 256, 157, 118. 52 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76, 169, 388. 76 | 70, 921, 008. 46 | |
| 支付的各项税费 | 44, 109, 534. 70 | 55, 550, 397.88 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35, 656, 224.03 | 27, 454, 971. 12 | |
| 经营活动现金流出小计 | 289, 455, 971.24 | 410, 083, 495. 98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82, 310, 120. 45 | 55, 803, 967. 72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量: | |||
| 收回投资收到的现金 | 393, 000, 000. 00 | 415, 500, 000. 00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1, 501, 123.81 | 1, 403, 433.01 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 620, 000, 00 | 8, 849.56 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 144, 996. 17 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13, 262, 432, 87 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 395, 266, 119.98 | 430, 174, 715. 44 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10, 666, 116.74 | 11, 888, 088. 32 | |
| 投资支付的现金 | 376, 000, 000. 00 | 447, 500, 000. 00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 19, 707, 704. 40 | 4, 500, 000. 00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 406, 373, 821. 14 | 463, 888, 088.32 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | $-11, 107, 701, 16$ | $-33, 713, 372.88$ | |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,800,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 64, 800, 000. 00 | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | $-64, 800, 000, 00$ | $-20,000,000.00$ | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | $-331, 541.80$ | 21, 927. 18 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,070,877.49 | 2, 112, 522. 02 | |
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 4, 102, 884. 26 | 1, 990, 362.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10, 173, 761. 75 | 4, 102, 884. 26 | |
| 主管会计工作的负责人:法定代表人: | 会计机构负责人: | ||
| 4030715552第7 而 共 90 而 |
深圳市博硕科技股份有限公司
财务报表附注
2020年7-12月
金额单位: 人民币元
一、公司基本情况
深圳市博硕科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身深圳市博硕科技有限责任 公司(以下简称博硕科技有限)系 2016年8月26日在深圳市市场监督管理局登记注册的有 限责任公司。2019年6月26日, 博硕科技有限以2019年 3月 31日为基准日整体变更为 股份有限公司。公司总部位于广东省深圳市,现持有统一社会信用代码为 91440300MA5DK1296K 的营业执照, 注册资本 6,000 万元, 股份总数 6,000 万股(每股面值 1 元)。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营电子产品功能性器件的设计、 研发、生产和销售,同时为客户配套提供夹治具及自动化设备的设计、研发、生产及销售。 产品主要有: 消费电子功能性器件、夹治具及自动化设备。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,除本财务报表附注三所述的会计政 策变更事项外,采用的会计政策与上年度财务报表相一致,真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
(一) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号 -- 收入》 (以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定, 对可比期间信息不予调整, 首次执 行日执行新准则的累积影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司 2020年1月1日财务报表无影响。
(二) 公司自 2020年1月1日起执行财政部于 2019年度颁布的《企业会计准则解释第
第8页共20页
13号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、经营季节性特征
公司主要经营电子产品功能性器件的设计、研发、生产和销售,智能手机类电子产品功 能性器件生产和销售受下游行业需求波动的影响较大, 例如手机终端品牌机型发布周期、消 费者消费习惯因素等。公司智能手机类电子产品功能性器件所对应的主要终端品牌多在每年 第三季度发布新机型, 三、四季度通常为公司的生产销售旺季。
五、合并财务报表范围的变更
年初至本期末不再纳入合并财务报表范围的子公司
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 处置当期期初至处置日净利润 |
|---|---|---|---|---|
| 江苏远大博格科技有限公司 | 工商注销 | 2020年5月27日 | 211, 976, 24 | $-18, 186, 66$ |
六、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
说明: 本财务报表附注的上年年末数指 2019年12月31日财务报表数, 期初数指财务 报表上年年末数按新收入准则调整后的 2020年1月1日的数据, 期末数指 2020年12月31 日财务报表数,本中期指2020年7月-12月,上年度可比中期指2019年7月-12月,年初 至本中期末指 2020年1-12月,上年度年初至上年度可比中期末指 2019年1-12月。
(一) 合并资产负债表项目注释
- 交易性金融资产
| 目项 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | |
| 其中: 非保本浮动收益型理财产品 | 50,000,000.00 | |
| 计台 | 50,000,000.00 |
- 应收账款
(1) 明细情况
- 类别明细情况
第9页共20页
| 期末数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类种 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例$(%)$ | 账面价值 | |||
| 单项计提坏账准备 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | 484, 642, 158, 65 | 100.00 | 24, 232, 107, 93 | 5.00 | 460, 410, 050, 72 | ||
| 计合 | 484, 642, 158, 65 | 100.00 | 24, 232, 107.93 | 5.00 | 460, 410, 050.72 |
(续上表)
| 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类种 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例$(%)$ | 账面价值 | ||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 295, 092, 231.67 | 100.00 | 14, 754, 611, 59 | 5.00 | 280, 337, 620. 08 | |
| 计合 | 295, 092, 231, 67 | 100.00 | 14, 754, 611. 59 | 5.00 | 280, 337, 620. 08 |
- 采用组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 龄账 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
| 1年以内 | 484, 642, 158, 65 | 24, 232, 107, 93 | 5.00 | 295, 092, 231, 67 | 14, 754, 611, 59 | 5.00 |
| 计 | 484, 642, 158, 65 | 24, 232, 107, 93 | 5.00 | 295, 092, 231, 67 | 14, 754, 611, 59 | 5.00 |
(2) 坏账准备变动情况
| 本期增加 | 本期减少 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | 期末数 | |
| 单项计提坏账准备 | |||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 14, 754, 611, 59 | 9, 477, 496. 34 | 24, 232, 107.93 | ||||||
| 计小 | 14, 754, 611, 59 | 9, 477, 496, 34 | 24, 232, 107.93 |
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 | |
|---|---|---|---|---|
| ------ | ------ | ------------------- | ------ | -- |
第10页共20页
| 273, 274, 574. 93 | 56.39 | 13, 663, 728. 75 |
|---|---|---|
| 64, 374, 103.69 | 13.28 | 3, 218, 705. 18 |
| 33, 826, 128.45 | 6.98 | 1, 691, 306. 42 |
| 27, 241, 579. 35 | 5.62 | 1, 362, 078.97 |
| 18, 112, 113, 37 | 3.74 | 905, 605. 67 |
| 416, 828, 499. 79 | 86.01 | 20, 841, 424. 99 |
- 无形资产
| 项目 | 软件 | 土地使用权 | 计合 |
|---|---|---|---|
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 2, 917, 998. 21 | 2, 917, 998. 21 | |
| 本期增加金额 | 756, 233.09 | 13, 634, 400.00 | 14, 390, 633.09 |
| 1) 购置 | 756, 233.09 | 13, 634, 400.00 | 14, 390, 633.09 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 3, 674, 231.30 | 13, 634, 400.00 | 17, 308, 631. 30 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 809, 996.88 | 809, 996.88 | |
| 本期增加金额 | 635, 377.66 | 204, 516.00 | 839, 893.66 |
| 1) 计提 | 635, 377.66 | 204, 516.00 | 839, 893.66 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 1, 445, 374. 54 | 204, 516.00 | 1, 649, 890. 54 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 2, 228, 856.76 | 13, 429, 884. 00 | 15, 658, 740. 76 |
| 期初账面价值 | 2, 108, 001.33 | 2, 108, 001.33 |
第 11 页 共 20 页
- 其他非流动资产
| 期末数 | 期初数 |
|---|---|
| 863, 712.00 | 20,000.00 |
| 13, 110, 000. 00 | |
| 863, 712.00 | 13, 130, 000. 00 |
- 应交税费
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 增值税 | 6, 909, 246.88 | 3, 509, 241, 60 |
| 企业所得税 | 18, 012, 236. 62 | 7, 539, 173.01 |
| 代扣代缴个人所得税 | 163, 114.98 | 106, 737.46 |
| 城市维护建设税 | 579, 815.75 | 323, 548.38 |
| 教育费附加 | 248, 492, 47 | 138, 663. 59 |
| 地方教育附加 | 165, 661. 64 | 92, 442. 40 |
| 印花税 | 33, 937.96 | 121, 154.37 |
| 土地使用税 | 59, 531.76 | |
| 计合 | 26, 172, 038.06 | 11, 830, 960. 81 |
(二) 合并利润表项目注释
- 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 目项 | 本中期 | 上年度可比中期 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 491, 567, 722.88 | 369, 377, 595, 30 |
| 其他业务收入 | 584, 168, 36 | 137, 508, 86 |
| 营业成本 | 236, 323, 022. 16 | 212, 972, 869. 70 |
(续上表)
| 项目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 | |
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 685, 734, 860, 23 | 504, 856, 671, 18 |
第 12 页 共 20 页
| 其他业务收入 | 667, 354, 22 | 182, 275, 40 |
|---|---|---|
| 营业成本 | 357, 541, 614, 14 | 286, 946, 201. 47 |
(2) 收入成本按主要类别的分解信息
- 本中期
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 | ||
|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 电子产品功能性器件 | 332, 957, 274.87 | 156, 954, 874.44 | 265, 510, 777. 26 138, 165, 668. 24 | |
| 夹治具及自动化设备 | 158, 610, 448.01 | 79, 368, 147. 72 | 103, 866, 818.04 | 74, 807, 201.46 |
| 计 | 491, 567, 722.88 | 236, 323, 022. 16 | 369, 377, 595, 30 212, 972, 869, 70 |
- 年初至本中期末
| 年初至本中期末项目 | 上年度年初至上年度可比中期末 | |||
|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 电子产品功能性器件 | 479, 529, 479. 44 | 246, 434, 067. 03 | 397, 652, 972. 31 209, 253, 018. 67 | |
| 夹治具及自动化设备 | 206, 205, 380. 79 | 111, 107, 547, 11 | 107, 203, 698. 87 | 77, 693, 182.80 |
| 计 | 685, 734, 860. 23 | 357, 541, 614. 14 | 504, 856, 671. 18 286, 946, 201. 47 |
(3) 公司前5名客户的营业收入情况
- 本中期
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
|---|---|---|
| 富泰华工业(深圳)有限公司[注1] | 326, 220, 905. 63 | 66.28 |
| 歌尔股份有限公司[注2] | 77, 726, 131. 41 | 15.79 |
| 汕头超声显示器技术有限公司[注3] | 43, 593, 176, 62 | 8.86 |
| 信利光电股份有限公司[注4] | 13, 905, 904, 50 | 2.83 |
| 昆山丘钛微电子科技有限公司 | 9, 675, 696. 26 | 1.97 |
| 计ハ | 471, 121, 814. 42 | 95.73 |
| 9) 年初吞木市地士 |
- 年初至本中期末
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) | |
|---|---|---|---|
| 富泰华工业(深圳)有限公司[注 1] | 416, 637, 550, 78 | 60.70 |
第 13 页 共 20 页
| 歌尔股份有限公司[注2] | 82, 847, 965. 15 | 12.07 |
|---|---|---|
| 汕头超声显示器技术有限公司[注3] | 69, 473, 116. 72 | 10.12 |
| 昆山力盟机械工业有限公司 | 26, 834, 743. 07 | 3.91 |
| 信利光电股份有限公司[注4] | 24, 737, 402. 98 | 3.60 |
| 计 | 620, 530, 778. 70 | 90.40 |
[注1]富泰华工业(深圳)有限公司的营业收入包含富泰华工业(深圳)有限公司、鸿 富锦精密电子(郑州)有限公司、富士康精密电子(太原)有限公司、鸿富胜精密电子(郑 州) 有限公司及 Foxconn Brasil Industria e Comercio Ltda 的销售收入
[注 2]歌尔股份有限公司的营业收入包含歌尔股份有限公司、GOERTEK TECHNOLOGY VINA CO., LTD、香港歌尔泰克有限公司及怡力精密制造有限公司的销售收入
[注3]汕头超声显示器技术有限公司的营业收入包含汕头超声显示器技术有限公司、汕 头超声显示器有限公司、汕头超声显示器(二厂)有限公司的销售收入
[注4]信利光电股份有限公司的营业收入包含信利光电股份有限公司、信利(惠州)智 能显示有限公司、信利半导体有限公司、信利光电仁寿有限公司、信利(仁寿)高端显示科 技有限公司及信利光电科技(汕尾)有限公司的销售收入
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 10, 064, 186. 67 | 7, 114, 993. 68 |
| 物料消耗 | 12, 753, 177. 42 | 9, 691, 127. 40 |
| 折旧及摊销 | 711, 877.14 | 410, 223, 68 |
| 办公费 | 53, 920.09 | 57, 832.52 |
| 差旅费 | 110, 313.91 | 150, 061.60 |
| 水电费 | 360, 570. 23 | 194, 181. 41 |
| 租赁费 | 852, 200.03 | 503, 545. 71 |
| 其他 | 1, 049, 035.51 | 542, 312.99 |
| 计合 | 25, 955, 281, 00 | 18, 664, 278. 99 |
- 研发费用
(1) 本中期
(2) 年初至本中期末
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| 项目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 16, 124, 366. 50 | 11, 859, 490.09 |
| 物料消耗 | 23, 732, 227. 21 | 15, 106, 507. 21 |
| 折旧及摊销 | 1, 255, 889, 86 | 659, 651.12 |
| 办公费 | 81, 963. 32 | 123, 171.99 |
| 差旅费 | 210, 033.66 | 233, 194. 46 |
| 水电费 | 573, 958.61 | 334, 197.82 |
| 租赁费 | 1,601,683.27 | 905, 836. 33 |
| 其他 | 1, 190, 198, 87 | 628, 079.40 |
| 计合 | 44, 770, 321, 30 | 29, 850, 128. 42 |
六、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
| 关联方名称 | 与本公司的关系 | |
|---|---|---|
| 徐思通 | 实际控制人 | |
| 深圳市摩锐科技有限公司[注] | 母公司 |
[注] 徐思通持有深圳市摩锐科技有限公司 100.00%股份, 故本公司的实际控制人系徐思 通先生
(二) 关联方交易情况
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
|---|---|---|---|---|
| 徐思通[注] | 8,000,000.00 | 2019.12.24 | 2021, 12, 24 | 是 |
| 徐思通 | 30, 000, 000, 00 | 2020, 12.9 | 2021.12.9 | 否 |
[注] 2019 年 1 月, 徐思通与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订保证合同, 为公 司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订的授信额度协议提供担保,该协议为公司提供 800万元的授信额度。截至 2020年12月31日,该担保项下的负债余额为 0元。
七、其他重要事项
第 15 页 共 20 页
(一) 利润分配
根据 2020年3月13日公司第一届董事会第四次会议审议通过,并经 2020年4月3日 股东大会审议批准的 2019年度利润分配方案, 以公司 2019年12月31日总股本 6,000万 股为基数,每10股派发现金股利10元(含税),共计派发现金股利为6,000万元(含 税)。
(二) 资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本财务报表批准报出日,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项中的非 调整事项。
(三) 或有事项
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(四) 承诺事项
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(五) 企业结构变化情况
-
企业合并以及对控制的长期股权投资的购买或处置详见本财务报表附注五之说明。
-
终止经营
江苏远大博格科技有限公司
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 674, 541.30 | 849, 454.33 | ||
| 费用 | 246, 107. 26 | 41, 261.78 | 559, 653.44 | |
| 利润总额 | $-139, 021.88$ | $-18, 186, 66$ | $-424, 241, 78$ | |
| 所得税费用 | ||||
| 净利润 | $-139, 021.88$ | $-18, 186, 66$ | $-424, 241, 78$ | |
| 归属于母公司所有者的终止经营利润 | $-104, 266, 41$ | $-18,898.37$ | $-318, 181, 34$ |
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八、其他补充资料
(一) 非经常性损益
- 非经常性损益明细表
| 项目 | 本中期 | 年初至本中期末 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | $-7,011.16$ | $-201, 486, 35$ |
| 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2, 206, 322. 66 | 3, 695, 592. 46 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1, 038, 534. 27 | 2, 204, 078. 96 |
| 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益, 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
第 17 页 共 20 页
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
|---|---|---|
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16, 049.49 | $-352, 404.08$ |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 43, 849, 69 | 109, 492, 70 |
| 小计 | 3, 297, 744. 95 | 5, 455, 273, 69 |
| 减:企业所得税影响数(所得税减少以"一"表示) | 513, 974.76 | 900, 885, 74 |
| 少数股东权益影响额(税后) | 22, 207.84 | 91, 199. 23 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 2, 761, 562. 35 | 4, 463, 188, 72 |
- 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 -- 非经常性损益》定 义界定"其他符合非经常性损益定义的损益项目",以及把《公开发行证券的公司信息披露 解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目的原因说明
| 项目 | 涉及金额 | ||
|---|---|---|---|
| 本中期 | 年初至本中期末 | 原因 | |
| 代扣个税手续费返还 | 43, 849. 69 | 109, 492. 70 |
(二) 净资产收益率及每股收益
- 明细情况
(1) 本中期
| 报告期利润 | 加权平均净资产 | 每股收益(元/股) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 收益率(%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 42.63 | 2.21 | 2.21 | ||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 41.74 | 2.17 | 2.17 |
(2) 期初至本中期末
| 报告期利润 | 加权平均净资产 | 每股收益(元/股) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 收益率(%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 51.88 | 2.73 | 2.73 |
第 18 页 共 20 页
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 50.47 | 2.66 | 2.66 |
|---|---|---|---|
| 2.加权平均净资产收益率的计算过程 | |||
| 项目 | 序号 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | $\Lambda$ | 132, 853, 501. 25 | 163, 980, 083.77 |
| 非经常性损益 | B | 2, 761, 562. 35 | 4, 463, 188.72 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | $C=A-B$ | 130, 091, 938.90 | 159, 516, 895.05 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 245, 221, 858.37 | 274, 095, 275.85 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 60,000,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8.00 | |
| 报告期月份数 | $\mathbf I$ | 6.00 | 12.00 |
| 加权平均净资产 | $J = D+A/2+ E \times$$F/I-G\times H/I$ | 311, 648, 609.00 | 316, 085, 317.74 |
| 加权平均净资产收益率 | $K=A/J$ | 42.63% | 51.88% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | $L=C/J$ | 41.74% | 50.47% |
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
| 资产负债表项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 50,000,000.00 | $-100.00%$ | 主要系赎回银行理财产品所致 | |
| 应收账款 | 460, 410, 050. 72 | 280, 337, 620.08 | 64.23% | 主要系销售规模扩大及客户构成变化所致 |
| 无形资产 | 15, 658, 740, 76 | 2, 108, 001. 33 | 642.82% | 主要系子公司取得土地使用权所致 |
| 其他非流动资产 | 863, 712, 00 | 13, 130, 000. 00 | $-93.42%$ | 主要系子公司取得土地使用权结转至无形资产所致 |
| 应交税费 | 26, 172, 038, 06 | 11, 830, 960.81 | 121, 22% | 主要系应交企业所得税增加所致 |
| 利润表项目 | 年初至本中期末 | 上年年初至上年度可比中期末 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
第 19 页 共 20 页
| 营业收入 | 686, 402, 214, 45 | 505, 038, 946, 58 | 35.91% | 对新客户销售规模加大以及产销量大幅增加所致 |
|---|---|---|---|---|
| 营业成本 | 357, 541, 614, 14 286, 946, 201, 47 | 24.60% | 主要系销售规模扩大相应成本增加所到 | |
| 研发费用 | 44, 770, 321, 30 | 29, 850, 128, 42 | 49.98% | 主要系研发活动增加所致 |
第 20 页 共 20 页
| E9999999999999同日In In凹 | 的复ED | $\sqrt{2}$博业资质, 未经本所书面 | 所务$\frac{t_{\text{m}}t_{\text{m}}}{\left \text{m}\right }\text{,}$這 | 賁同 | 99999999(特殊普通合伙)天健会计师事务所称:名止 | 伙人:胡少先席合首灷文件 | 廪廿会住#ÞΙт用得 | $\Box$浙江省抗州市西溪路128号6楼$\cdots$所场营经 | 151$\mathbb{E}$普诵作任何其他用途 | 特殊普通合伙戎形织银슴 | 33000001$^{\circ}$执业证书编号 | 25(2011)浙财会$\bullet\bullet$批准执业文号有执亦不 | 28 日转制2011年6月日设立,i1 F 211998 4批准执业日期:e | 림EEΞeeE▣ea a a a a a aEam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 得向第三方传送或披露。 |
