Shenzhen Breo Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Oct 27, 2021

关于深圳市倍轻松科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

目录

一、以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 ……………………第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目的专项说明……………………第3-4页

关于深圳市倍轻松科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健审〔2021〕3-539号

深圳市倍轻松科技股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的深圳市倍轻松科技股份有限公司(以下简称倍轻松股份公 司)管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供倍轻松股份公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的 自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

倍轻松股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的要 求编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、 完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对倍轻松股份公司管理层编制的上 述说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为, 倍轻松股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的 专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》 及相关格式指引的规定,如实反映了倍轻松股份公司以自筹资金预先投入募投项 目的实际情况。

第2页共4页

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深圳市倍轻松科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修 订)》及相关格式指引的规定,将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明 如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2021) 1965 号文核准, 并经上海证券交易所同 意,本公司由主承销商安信证券股份有限公司采用询价方式,向社会公众公开发行股份人 民币普通股(A股)股票 15,410,000 股, 发行价为每股人民币 27.40 元, 共计募集资金 422, 234, 000. 00 元, 坐扣不含税承销和保荐费用 31, 556, 380. 00 元后的募集资金为 390, 677, 620. 00 元, 己由主承销商安信证券股份有限公司于 2021 年 7 月 9 日汇入本公司 募集资金监管账户。另减除审计验资费用、律师费用、信息披露费用及发行手续费等与发 行权益性证券直接相关的新增外部费用 31,767,205.91 元后, 公司本次募集资金净额为 358, 910, 414. 09 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证, 并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕3-43号)。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露的募集资金投资项目及 募集资金使用计划如下:

单位:人民币万元

项目名称	总投资额	募集资金投资额	项目备案文号
营销网络建设项目	27, 862, 02		27,862.02 深福田发改备案 (2020) 0129号
研发中心升级建设项目	8,801.08		8,801.08 深南山发改备案 (2020) 0408 号
信息化升级建设项目	5,010.00		5,010.00 深南山发改备案 (2020) 0409号
补充营运资金	8,000.00	8,000.00 不适用
合 计	49, 673. 10	49, 673. 10

本公司于 2021年 8 月 18 日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第七次 会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》,同意本公司根 据首次公开发行股票实际募集资金净额,结合募集资金投资项目的实际情况,对募集资金 投资项目拟投入募集资金金额进行调整。调整后金额如下:

单位:人民币万元

	总投资额	调整前拟投	调整后拟投
项目名称		入募集资金	入募集资金	项目备案文号
营销网络建设项目	27, 862, 02	27, 862, 02		15,089.96 深福田发改备案 (2020) 0129号
研发中心升级建设项目	8,801.08	8,801.08		8,801.08 深南山发改备案 (2020) 0408 号
信息化升级建设项目	5,010.00	5,010.00		4,000.00 深南山发改备案 (2020) 0409 号
补充营运资金	8,000.00	8,000.00	8,000.00 不适用
计 슈	49, 673, 10	49, 673. 10	35, 891, 04

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021年9月10日, 本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金 额为 5, 364. 94 万元, 具体情况如下:

单位:人民币万元

项目名称	总投资额				调整后拟投 自筹资金实 占总投资 占调整后拟投入募
					入募集资金 际投入金额 的比例 (%) 集资金的比例 (%)
营销网络建设项目	27, 862, 02	15, 089. 96	4, 354.83	15.63	28.86
研发中心升级建设项目	8,801.08	8,801.08	652.68	7.42	7.42
信息化升级建设项目	5,010.00	4,000.00	357.43	7.13	8.94
补充营运资金	8,000.00	8,000.00
合 τŤ	49, 673, 10	35, 891, 04	5, 364.94	10.80	14.95

深圳倍轻松科技股份有限公司

二〇二一年十月十三日

£ 证书序号: 0007666 Ł E Ľ E Imim ER SE	国 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批, 凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发。 $\mathbf{a}^{\prime}$	丑 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让。 出借、 通、 က်	应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的 4		E $\mathbf{5}$ 2019 发证机关	靇 中华人民共和国财政部制 E E E Robert College BIOID	冒的而 ∢¤ 特殊普通 第 亦不得向 天健会计师事务所 此文件不得用作任何其他用途,
医同时内的阴道内的		嗊 务 بقيرا š $\pm$ 45	我业	事务所(特殊普通合伙) 天健会计师 楽: 名	首席合伙人:胡少先 会计师: # H	浙江省抗州市西溪路128号6楼 所: 场 营 经	特殊普通合伙 33000001 $\ddot{\kappa}$ 执业证书编号: 形 织 组	$\overline{\mathcal{A}}$ 大晋浦 日為日特 2011年 É 月 21 日设立。 R ᅂ (2011)25 ٦ $\dddot{=}$ E. 如葛振 19984 ø RIEL 批准执业文号: 批准执业日期: Q ER E	仅为深圳市倍轻松科技股份有限公司以 白箬资金预先投入募投项目的鉴证报告之 仅用于说明 致) 具有执业资质未经本所书面同意, 复印件 原件与 提供文件的复印件 伙)

$\infty$ $\frac{dt}{dt} = 4.$ year after u y R e $\Box$ 深圳市注册会计师协会 330000010108 Ŧ Annual Renewal Registration $d >$ 年度检验登记 日数みだ 剪 Ò 美解血社 衣证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after De W. $\pm$ $\frac{1}{2}$ 名 郑华明 F. は × mual Renewal Registration 子 唐拉验登记 $\mathbb{R}$ NEW Y 师 计 (新社) this renewal. 建造 i, ij 司以 容 伊 仅为深圳市倍轻松科技股份有 篘 co 特殊 $\tilde{\textbf{u}}$ 的鉴证报 告 Ž 募投项 E 的而 $\lambda$ 目 是中国注册 问意, 用于说明邓华明 会 师 $\overline{1}$ 亦不得向第
<2 此文件不得用作任何其他用途, 三方传送或 流える風 $\overline{r}$ 本 江 井 经 松 船 合 格 、 继 续 有 效 一 年 。
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