SHENZHEN BATIAN ECOTYPIC ENGINEERING CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Aug 29, 2012

深圳市芭田生态工程股份有限公司 以自筹资金预先投入 募集资金投资项目的 鉴证报告 大华核字[2012]464 号

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深圳市芭田生态工程股份有限公司

截止2012 年7 月3 日

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

目 录 一、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告 二、 附件 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明 三、 事务所及注册会计师执业资质证明	页码
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的

鉴证报告

大华核字[2012]464 号

深圳市芭田生态工程股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市芭田生态工程股份有限公司（以下 简称“芭田公司”）编制的截至 2012 年 7 月 3 日的《以自筹资金预 先投入募集资金投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行 了鉴证。

一、管理层对专项说明的责任

按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的有关规定 编制专项说明是芭田公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、 完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制， 保证专项说明的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合

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理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括了解、询问、 检查、重新计算等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业 判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，芭田公司编制的截至2012 年7 月3 日的《以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中小板 上市公司规范运作指引》的有关规定，与实际情况相符。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供芭田公司用于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造 成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：深圳市芭田生态工程股份有限公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的专项说明

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深圳市芭田生态工程股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司以自 筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]214 号文《关于核准深圳市芭田生态工程股份 有限公司非公开发行股票的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，芭田公司由主承销商中 信建投证券股份有限公司采用向特定投资者非公开发行股票方式发行不超过人民币普通股（A 股）8,700.00 万股，发行对象总数为7 名，不超过10 名，股票面值为人民币1.00 元。截至2012 年7 月3 日止，芭田公司共发行人民币普通股（A 股）7,190.00 万股，股票发行价为每股人民 币7.64 元，共计募集人民币549,316,000.00 元。扣除与发行有关的费用人民币12,312,220.00 元，芭田公司实际募集资金净额为人民币537,003,780.00 元，已由中信建投证券股份有限公司 于2012 年7 月2 日存入本公司开立在深圳发展银行深圳华侨城支行账号为11005288858114 的 人民币账户。该募集资金已于2012 年7 月3 日全部到位，并经大华会计师事务所有限公司“验 字[2012]076 号”《验资报告》审核。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、 非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书承诺募集资金投资项目的情况

芭田公司《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》披露的该次非公开发行股票募集 资金投资项目及募集资金使用计划如下：

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金额单位：人民币万元

序 号	项目名称	项目总投资	募集资金投资 总额	项目备案文号	环保审查批复
1	灌溉施肥项目- 年产12 万吨粉状 水溶性肥项目	16,932.000	16,932.000	贵港市发展和改革委 员会“贵发改备案 [2011]12 号”文	贵港市环境保护局 “贵环管[2011]36 号”文
2	灌溉施肥项目- 年产10 万吨料浆 全溶灌溉复合 肥、20 万吨高塔 全溶灌溉复合肥 及年推广100 万 亩灌溉施肥设备 项目	29,142.000	19,301.178	沛县发展改革与经济 委员会“沛发改审发 [2010]9 号”文	沛县环境保护局“沛 环审[2011]6 号”文
3	年产60 万吨缓释 肥及35 万台种肥 一体播种设备项 目	15,548.000	15,168.000	沛县发展改革与经济 委员会“沛发改审发 [2010]8 号”文	沛县环境保护局“沛 环审[2011]5 号”文
4	年产20 万吨有机 肥产业化项目	3,282.500	2,299.200	贵港市发展和改革委 员会“贵发改备案 [2011]11 号”文	贵港市环境保护局 “贵环管[2011]37 号”文
合计		64,904.500	53,700.378

本次募集资金不能满足上述全部项目投资需要的部分由公司自筹解决。本次发行募集资金 将按上述项目顺序投入，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序 和金额进行适当调整。公司将根据项目进展的实际需要以自筹资金先期部分投入，待非公开发 行股票募集资金到位之后，以募集资金置换预先已投入应归属于募集资金投向的自筹资金部分。

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

芭田公司向特定投资者非公开发行股票募集资金投资项目中的“灌溉施肥项目-年产12万吨 粉状水溶性肥项目”已经贵港市发展和改革委员会“贵发改备案[2011]12号”文批准备案,“灌 溉施肥项目-年产10万吨料浆全溶灌溉复合肥、20万吨高塔全溶灌溉 复合肥及年推广100万亩 灌溉施肥设备项目”已经沛县发展改革与经济委员会“沛发改审发[2010]9号”文批准备案,“年 产60万吨缓释肥及35万台种肥一体播种设备项目”已经沛县发展改革与经济委员会“沛发改审

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发[2010]8号”文批准备案，“年产20万吨有机肥产业化项目”已经贵港市发展和改革委员会“贵 发改备案[2011]11号”文批准备案，并经芭田公司2011年3月24日召开的2011年第一次临时股东 大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由芭田股份利用自 筹资金先行投入。

截至2012年7月3日，自筹资金实际投资额5,910.25万元。具体情况如下：

项目名称	项目投资金额 （万元）	自筹资金实际投入（元）	自筹资金实际投入（元）	自筹资金实际投入（元）
		2012 年前投入	2012 年1 月1 日至 2012 年7 月3 日投入	小计
灌溉施肥项目-年产12 万吨 粉状水溶性肥项目	16,932.000	3,399.41	474.77	3,874.18
灌溉施肥项目-年产10 万吨 料浆全溶灌溉复合肥、20 万 吨高塔全溶灌溉复合肥及年 推广100 万亩灌溉施肥设备 项目	29,142.000	644.69	1391.38	2,036.07
年产60 万吨缓释肥及35 万台 种肥一体播种设备项目	15,548.000	---	---	---
年产20 万吨有机肥产业化项 目	3,282.500	---	---	---
总计	64,904.500	4,044.10	1,866.15	5,910.25

四、非公开发行股票募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与管理层 说明比较

将非公开发行股票募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与芭田股份 管理层《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》的内容逐项对照，两者相符。

深圳市芭田生态工程股份有限公司（盖章）

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

二〇一二年八月二十七日

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