SHENZHEN BATIAN ECOTYPIC ENGINEERING CO., LTD. — Audit Report / Information 2007

Oct 12, 2007

募集资金投资项目实际自筹资金

使用情况专项审核报告

深华（2007）专审字387 号

深圳市芭田生态工程股份有限公司董事会：

我们接受委托，对深圳市芭田生态工程股份有限公司（以下简称“ 贵公司”） 编制的截至2007年10月9日的首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金的使 用情况进行了专项审核。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、 原始书面材料、副本材料、口头证言及我们认为必要的其他相关资料。我们的责任是 在审慎调查的基础上，对 贵公司董事会编制的募集资金投资项目实际自筹资金的使 用情况发表专项审核意见，出具专项报告，并对本专项报告的真实性、准确性和完整 性承担相应的法律责任。本专项报告是依据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募 集资金管理细则》的要求出具。我们结合 贵公司的实际情况，实施了必要的审核程 序，并根据贵公司提供的资料做出职业判断的基础上出具报告。

经审核， 贵公司首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况 等内容如下：

一、募集资金的数额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］256 号文核准， 贵公司向社 会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,400 万股，股票面值为人民币1.00 元。本 次发行由主承销商中信建投证券有限公司组织的承销团通过深圳证券交易所，采用

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网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，股 票发行每股人民币10.16 元，应募集股款为人民币24,384.00 万元。截至2007 年9 月12 日止， 贵公司募集资金计人民币24,384.00 万元，扣除与发行有关的费用人 民币1,305.90 万元， 贵公司实际募集资金净额为人民币23,078.10 万元。 贵公 司上述注册资本变更事项业经深圳大华天诚会计师事务所于2007 年9 月12 日出具 深华[2007]验字91 号验资报告验证确认。

贵公司按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，对募集资金制 定了专户存储制度，并对募集资金进行专户存储。 在履行必要的法律程序后,拟将 部分募集资金用于归还招股说明书中承诺的投资项目中以自筹资金先行投入的部 分。

二、招股说明书中对募集资金投资项目的承诺情况

2007年9月5日 贵公司签署的招股说明书对首次公开发行股票募集资金投资项 目及募集资金使用计划承诺如下：

单位：人民币万元

投资项目名称	项目总投资	其中：固定资产 投资额	回收期 （年）	备案文号
生态型复肥的规模化生产项目 （60万吨复合肥项目）	12,000.00	10,200.00	6.4	港北发改登字 [2006]6号
徐州芭田30 万吨复合肥 项目*	5,700.00	5,100.00	6.7	沛发改经贸发 [2005]16 号
合计	17,700.00	15,300.00	---

• 注： 徐州芭田30万吨复合肥项目由贵公司控股子公司——徐州芭田生态有限公司作为投 资主体。其总投资6,000万元，其中贵公司以增资方式投入5,700万元。

本次募集资金拟投资项目投资总额为17,700.00万元，募集资金不足部分将由

贵公司自筹解决，如有剩余则补充公司流动资金。

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三、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况

贵公司首次公开发行股票募集资金投资项目分别于2005年8月经沛县发展改革 与经济贸易委员会及2006年8月经贵港市港北区发展和改革局备案批准立项，并经 贵公司2006年度第一次临时股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项 目在募集资金到位之前已由 贵公司利用自筹资金先行投入。截至2007年10月9日， 实际投资额4,902.04万元,其中贵公司自筹资金实际投入4,602.04万元,贵公司之子 公司——贵港芭田生态有限公司的少数股东实际投入300万元。具体情况如下：

单位：人民币万元

项目	项目投资金额	自筹资金实际投入	自筹资金实际投入
生态型复肥的规模化生产项目		2006 年	2007 年1 月1 日-10 月9 日	小计
固定资产投资
其中：1. 建筑安装工程费	3,417.00	321.09	735.87	1,056.96
2. 设备购置及安装费	6,783.00	829.76	1,692.06	2,521.82
小计	10,200.00	1,150.85	2,427.93	3,578.78
流动资金	1,800.00	---	1,323.26	1,323.26
合计	12,000.00	1,150.85	3,751.19	4,902.04
其中少数股东投入		300.00		300.00
贵公司投入		850.85	3,751.19	4,602.04

单位：人民币万元

项目	项目投资金额	自筹资金实际投入	自筹资金实际投入
徐州芭田30 万吨复合肥项目		2006 年	2007 年1 月1 日-10 月9 日	小计
固定资产投资
其中：1. 建筑工程费	1,656.00	---	---	---
2. 设备购置及安装费	3,444.00	---	---	---
小计	5,100.00	---	---	---
流动资金	900.00	---	---	---
合计	6,000.00	---	---	---

四、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况与董事会说明

比较

将首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况与贵公司董事 会《关于首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》

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的内容逐项对照，两者相符。

五、审核结论

根据上述情况，我们认为， 贵公司董事会《关于首次公开发行股票募集资金 投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》的披露与实际使用情况相符。 本专项报告仅供贵公司为以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资 金之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：深圳市芭田生态工程股份有限公司《关于首次公开发行股票募集资金投 资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》

深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：胡春元

中国 深圳 中国注册会计师：方建新

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附件

关于首次公开发行股票募集资金投资项目

实际自筹资金使用情况的专项说明

一、募集资金基本情况

本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］256 号文核准，向社会 公众公开发行人民币普通股（A 股）2,400 万股，股票面值为人民币1.00 元。本次 发行由主承销商中信建投证券有限公司组织的承销团通过深圳证券交易所，采用网 下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，股票 发行每股人民币10.16 元，应募集股款为人民币24,384.00 万元。截至2007 年9 月12 日止， 本公司募集资金计人民币24,384.00 万元，扣除与发行有关的费用人 民币1,305.90 万元， 本公司实际募集资金净额为人民币23,078.10 万元。 本公 司上述注册资本变更事项业经深圳大华天诚会计师事务所于2007 年9 月12 日出具 深华[2007]验字91 号验资报告验证确认。

二、募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的 利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》及《中小 企业板块上市公司募集资金管理细则》等有关规定，公司制定了《募集资金管理制 度》，对募集资金实行专户存储制度。所有募集资金项目投资的支出，均首先由有关 部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财

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务部审核后，逐级由财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围 的，必须报董事会审批。募集资金使用必须严格遵守公司内部控制制度的规定，明 确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对使用情况 进行内部检查与考核。公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金管 理制度履行资金使用审批手续。

三、募集资金的投资项目及使用计划

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，首次公开发行募集资金投资项目 及募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元

投资项目名称	项目总投资	其中：固定资产 投资额	回收期 （年）	备案文号
生态型复肥的规模化生产项目 （60 万吨复合肥项目）	12,000.00	10,200.00	6.4	港北发改登字 [2006]6 号
徐州芭田30 万吨复合肥 项目*	5,700.00	5,100.00	6.7	沛发改经贸发 [2005]16号
合计	17,700.00	15,300.00	---

• 注： 徐州芭田30万吨复合肥项目由本公司控股子公司---徐州芭田生态有限公司作为投资 主体。其总投资6,000万元，其中本公司以增资方式投入5,700万元。

四、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目分别于2005年8月经沛县发展改革 与经济贸易委员会及2006年8月经贵港市港北区发展和改革局备案批准立项，并经本 公司2006年度第一次临时股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目 在募集资金到位之前已由本公司利用自筹资金先行投入。截至2007年10月9日，实际 投资额4,902.04万元,其中本公司自筹资金投资4,602.04万元,贵港芭田生态有限公 司的少数股东投入300万元。具体情况如下：

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单位：人民币万元

项目	项目投资金额	自筹资金实际投入	自筹资金实际投入
生态型复肥的规模化生产项目		2006 年	2007 年1 月1 日-10 月9 日	小计
固定资产投资
其中：1. 建筑安装工程费	3,417.00	321.09	735.87	1,056.96
2. 设备购置及安装费	6,783.00	829.76	1,692.06	2,521.82
小计	10,200.00	1,150.85	2,427.93	3,578.78
流动资金	1,800.00	---	1,323.26	1,323.26
合计	12,000.00	1,150.85	3,751.19	4,902.04
其中少数股东投入		300.00	---	300.00
本公司投入		850.85	3,751.19	4,602.04

单位：人民币万元

项目	项目投资金额	自筹资金实际投入	自筹资金实际投入
徐州芭田30 万吨复合肥项目		2006 年	2007 年1 月1 日-10 月9 日	小计
固定资产投资
其中：1. 建筑工程费	1,656.00	---	---	---
2. 设备购置及安装费	3,444.00	---	---	---
小计	5,100.00	---	---	---
流动资金	900.00	---	---	---
合计	6,000.00	---	---	---

深圳市芭田生态工程股份有限公司

2007年10月9日

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