Shenzhen AV-Display Co., Ltd. - Audit Report / Information 2019

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关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告

中国广东深圳市益田路 6001 号太平金融大厦 11、12 层邮编：518017 电话（Tel）：0755-88265288 传真（Fax）：0755-88265537

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律师工作报告

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第一节引言 ................................................................................................................... 7 一、律师事务所及律师简介 ........................................................................................ 7 二、律师制作《律师工作报告》和《法律意见书》的工作过程 .................................... 8 三、有关声明事项 ...................................................................................................... 9 第二节正文 .................................................................................................................. 11 一、发行人的基本情况 .............................................................................................. 11 二、本次发行上市的批准和授权 ............................................................................... 12 三、发行人本次发行并上市的主体资格 ..................................................................... 16 四、本次发行上市的实质条件 ................................................................................... 16 五、发行人的设立 .................................................................................................... 21 六、发行人的独立性 ................................................................................................. 23 七、发起人、股东及实际控制人 ............................................................................... 26 八、发行人的股本及其演变 ...................................................................................... 37 九、发行人的业务 .................................................................................................... 50 十、关联交易和同业竞争 .......................................................................................... 54 十一、发行人的主要财产 .......................................................................................... 72 十二、发行人的重大债权债务 ................................................................................... 89 十三、发行人的重大资产变化及收购兼并 ................................................................. 96 十四、发行人章程的制定与修改 ............................................................................... 99 十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ................................ 101 十六、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化 ................................................. 108 十七、发行人的税务 ................................................................................................ 113 十八、发行人的环境保护、产品质量、技术标准及劳动保障等合规情况 ................... 117 十九、发行人募集资金的运用 ................................................................................. 121 二十、发行人业务发展目标 .................................................................................... 123 二十一、诉讼、仲裁或行政处罚 ............................................................................. 124 二十二、发行人招股说明书法律风险的评价 ............................................................ 125 第三节本次发行上市的总体结论性意见 ......................................................................... 126

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律师工作报告

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广东信达律师事务所

关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的

律师工作报告

信达首创工字[2020]第 001 号

致：深圳秋田微电子股份有限公司

广东信达律师事务所根据与贵公司签署的《专项法律服务委托合同》，接受贵公司的委托，担任贵公司首次公开发行股票并在创业板上市的专项法律顾问。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号 --< 公开发行证券的法律意见书和律师工作报告 > 》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具《广东信达律师事务所关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》。

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释义

在本律师工作报告中，除上下文另有解释或说明外，下列使用的简称分别代表如下全称或含义：

简称	全称或含义
发行人、秋田微、公司	指深圳秋田微电子股份有限公司
秋田微有限	指深圳秋田微电子有限公司，系发行人的前身，曾用名“深圳迪宏科技有限公司”，于2007 年9 月20日更名为秋田微有限
迪宏科技	指深圳迪宏科技有限公司，系发行人的前身秋田微有限的曾用名
东莞励成	指东莞市励成电子有限公司，系发行人全资子公司
赣州秋田微	指赣州市秋田微电子有限公司，系发行人全资子公司
北京秋田微	指北京秋田微电子科技有限公司，系发行人全资子公司
秋田微国际	指秋田微电子国际有限公司，系发行人全资子公司，注册地位于香港
秋田微智能	指深圳秋田微智能技术有限公司，报告期内曾系发行人全资子公司，已于2018 年7 月注销
时代云影	指深圳市时代云影投资管理有限公司，报告期内曾系发行人控股子公司
飞迪欧	指深圳飞迪欧电子有限公司，报告期内曾系发行人参股子公司
汉志投资	指深圳市汉志投资有限公司，系发行人控股股东
誉信中诚	指深圳誉信中诚投资有限公司，系发行人股东
金信联合	指深圳市金信联合投资有限公司，系发行人股东，曾用名“深圳市金晶微电子有限公司”，于2017 年2 月15日更名为金信联合
金晶微电子	指深圳市金晶微电子有限公司，系发行人股东金信联合的曾用名
JL Grand Palace	指JL Grand Palace Technology CO., LLC，注册地位于美国，系发行人股东
兴业华成	指深圳市兴业华成投资管理有限公司，系发行人股东
春华赋	指深圳市春华赋投资有限合伙企业（有限合伙），系发行人股东
秋实赋	指深圳市秋实赋投资有限合伙企业（有限合伙），系发行人股东
谷雨赋	指深圳市谷雨赋投资有限合伙企业（有限合伙），系发行人股东
秋田视佳	指深圳市秋田视佳实业有限公司，系发行人历史上的股东，已于 2013 年5 月注销
Grand Palace	指Grand Palace Technology CO., LTD，注册地位于文莱达鲁萨兰国，报告期内曾系发行人股东

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律师工作报告

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超耀投资	指深圳超耀投资有限公司，系发行人的关联方
深圳超跃	指深圳市超跃科技有限公司，系发行人的关联方
赣州超跃	指赣州市超跃科技有限公司，系发行人的关联方
聚洲电子	指赣州市聚洲电子科技有限公司，系发行人的关联方
赣州松乔	指赣州市松乔科技有限公司，系发行人的关联方
深圳松乔	指深圳市松乔科技有限公司，系发行人的关联方
安科信达	指北京安科信达能源科技有限公司，系发行人的关联方
志友辉煌	指深圳市志友辉煌科技有限公司，系发行人的关联方
新和桐	指南京新和桐新材料研发企业（有限合伙），系发行人的关联方
辉煌友创	指深圳市辉煌友创管理咨询合伙企业（有限合伙），系发行人的关联方
志友千里	指深圳市志友千里管理咨询合伙企业（有限合伙），系发行人的关联方
Orient Display (N.A)	指Orient Display (North America) Ltd.，注册地位于加拿大，系发行人的关联方
Orient Display (USA)	指Orient Display (USA) Corporation注册地位于美国，系发行人的关联方
福建宝创	指宝创（福建）电子有限公司，系发行人的关联方
莆田宝力特	指莆田市城厢区宝力特罗西国际贸易有限公司，系发行人的关联方
聚飞光电	指深圳市聚飞光电股份有限公司，系发行人的关联方
时代华影	指深圳市时代华影科技股份有限公司，系发行人的关联方
迅驰科技	指深圳市迅弛科技有限公司，系发行人的关联方
誉信佳业	指北京誉信佳业科技发展有限公司，系发行人的关联方
华彩视佳	指深圳市华彩视佳科技有限公司，报告期内曾系发行人的关联方
深瑞微	指深圳市深瑞微电子有限公司，报告期内曾系发行人的关联方
江苏和成	指江苏和成显示科技有限公司，报告期内曾系发行人的关联方
誉信电子	指深圳市誉信电子有限公司，曾系发行人的关联方，于2004 年 2 月被吊销营业执照，并已于2018 年7 月注销
TFT	Thin Film Transistor的缩写，指薄膜晶体管，是有源矩阵类型液晶显示器中的一种，系发行人产品所需的原材料之一
ITO玻璃	Indium Tin Oxide glass的缩写，即氧化铟锌导电玻璃，系发行人产品所需的原材料之一
IC	Integrated Circuit 的缩写，通常指集成电路，泛指芯片，系发行人产品所需的原材料之一

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律师工作报告

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FOG	FPC(Flexible Printed Circuit) On Glass系发行人特定产品的其中一道生产工序，指将柔性电路板邦定到TFT 屏上
本次发行	指发行人首次公开发行人民币普通股股票
本次发行上市	指发行人首次公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所创业板上市
《公司章程》	指现行有效的《深圳秋田微电子股份有限公司章程》
《公司章程（草案）》	指于2019年4月18日经发行人2019年第一次临时股东大会审议通过的《深圳秋田微电子股份有限公司章程（草案）》，将于发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起生效、实施
《发起人协议》	指《深圳秋田微电子股份有限公司发起人协议》
《招股说明书》	指《深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》
《审计报告》	指天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（天健审[2020]3-30 号）及其后附的财务报表及附注
《内部控制鉴证报告》	指天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于深圳秋田微电子股份有限公司内部控制的鉴证报告》（天健审[2020]3-31 号）
《法律意见书》	指《广东信达律师事务所关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》
《律师工作报告》	指《广东信达律师事务所关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
报告期	指2017年度、2018年度及2019年度
《公司法》	指《中华人民共和国公司法（2018修正）》
《证券法》	指《中华人民共和国证券法（2019修订）》
《注册办法》	指《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
《上市规则》	指《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》
《编报规则第12号》	指《公开发行证券公司信息披露编报规则第12号--公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》
中国证监会	指中国证券监督管理委员会
深交所	指深圳证券交易所
保荐机构/主承销商/国信证券	指国信证券股份有限公司
天健	指天健会计师事务所（特殊普通合伙）
信达	指广东信达律师事务所
信达律师	指广东信达律师事务所经办律师
元	人民币元

注：本《律师工作报告》中如部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异的，该等差异系因四舍五入所致。

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第一节引言

一、律师事务所及律师简介

（一）信达简介

信达于 1993 年在中国深圳注册成立，现持有广东省司法厅颁发的《律师事务所执业许可证》（统一社会信用代码：31440000455766969W）。信达业务范围主要为证券金融及公司法律服务、房地产法律业务、诉讼法律业务等。信达曾为上百家国内外公司首次发行与上市、配股与增发、并购重组、资产置换等提供法律服务，目前担任多家上市公司的常年法律顾问。

（二）签字律师简介

本次签字律师沈险峰律师、高兰律师均无违规记录。

1、沈险峰律师，1991 年毕业于西南政法学院经济法系，获学士学位。1994 年取得律师资格并于 1998 年取得律师执照。自 2004 年起在信达工作，一直从事公司、投融资及证券类法律业务，曾参与主办多家企业的改制及境内外上市、再融资及并购重组等法律业务，担任多家企业及投资机构的法律顾问并就其从事的经济活动提供法律意见。

联系方式：电话：0755-88265075

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Email：[email protected]

2、高兰律师，2006 年毕业于西南政法大学，获学士学位。自 2015 年起在信达从事律师工作，主要从事公司、投融资及证券类法律业务，曾参与经办多家企业的改制及证券发行、收购兼并、新三板挂牌等法律业务。

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Email：[email protected]

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律师工作报告

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二、律师制作《律师工作报告》和《法律意见书》的工作过程

为制作《律师工作报告》和《法律意见书》信达指派律师进行了以下工作：

（一）出具法律尽职调查文件清单、编制核查验证计划

信达于 2017 年 1 月接受发行人本次发行上市的委托后，在初步听取发行人有关人员就发行人的设立、历史沿革、股权结构、经营管理和财务状况等介绍的基础上，根据国家有关法律、法规和规范性文件的要求，按照相关的业务规则，向发行人发出法律尽职调查文件清单、编制详细的核查和验证计划，明确了需要核查和验证的事项，并根据尽职调查的进展情况向发行人补充发出文件清单。

（二）落实查验计划，制作工作底稿

在核查、验证过程中，信达采取了书面审查、面谈、实地调查、查询、函证、计算、复核等多种方法进行核查和验证，确保能全面、充分地掌握并了解发行人的各项法律事项。具体包括但不限于：

1、书面审查

信达除了向发行人发出调查文件清单外，还多次到现场协助发行人收集、整理相关资料，该等文件和资料构成信达制作《律师工作报告》、工作底稿及出具《法律意见书》所必需的基础资料。信达根据发行人提供的基本文件、资料或其副本或复印件等书面材料进行归类整理，形成记录清晰的工作底稿，并在此基础上对发行人的情况进行了全面的审慎核查。

2、实地走访和访谈

信达律师多次前往发行人的场所，查验了有关房产、土地使用权等资产状况；走访了发行人管理层和其他有关人士，并听取了前述人士的口头陈述；就发行人本次发行所涉及的问题与发行人有关人员进行了必要的讨论，并就信达认为重要且不可或缺的问题向发行人及有关人士发出书面询问或制作备忘录。在进行实地走访和访谈过程中，信达已制作了调查笔录，形成工作底稿；而有关人士提供的书面答复、说明，已经获得相关的确认或认可，经核查和验证后为信达所信赖，构成信达完成《律师工作报告》、出具《法律意见书》的支持性资料。

3、查档、查询

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律师工作报告

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信达先后向发行人的工商等政府主管机关及其他相关机构进行了适当且必要的查档，抄录、复制了有关材料，并取得其他有关主管机关（包括工商、税务、国土、劳动、社保等）出具的证明文件。这些材料、证明文件，经相关机构盖章确认，或经信达核查和验证，均构成信达完成《律师工作报告》、出具《法律意见书》的依据。上述调查笔录及查档、查询所获得的相关材料，均已经信达整理后归档，列入信达的工作底稿。

4、取得第三方律师出具的专项法律意见书

信达律师对核查过程中涉及的境外关联方事务，取得了该等关联方住所地律师机构出具的专项核查法律意见书或法律尽职调查报告。

（三）会议讨论、研究、分析和判断

对核查和验证过程中所发现的法律问题，信达律师通过召开例会及其他工作会议等方式，及时地与发行人及其他中介机构进行了沟通，对有关问题进行深入讨论和研究，探讨合法的解决方案。

（四）内核小组复核

信达内核小组通过内核会对本项目的查验计划及其落实情况、工作底稿的制作情况、工作过程中相关问题的解决情况、《律师工作报告》和《法律意见书》的制作情况等, 进行了认真的讨论和复核，并形成会议记录。经办律师根据内核会意见，补充查验、相应修改完善了本《律师工作报告》和《法律意见书》。

（五）文件制作及审阅《招股说明书》

基于以上工作基础，信达为发行人本次发行完成《律师工作报告》、出具《法律意见书》，并对《招股说明书》进行了总括性审阅，对其中引用《法律意见书》和《律师工作报告》的相关内容进行了审查。

概括地计算，信达律师为发行人本次发行上市的工作时间总计约为 150 个工作日。

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律师工作报告

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三、有关声明事项

（一）信达是依据《律师工作报告》《法律意见书》出具日以前已经发生或者存在的事实，并根据《编报规则第 12 号》和我国现行法律、法规及中国证监会的有关规定发表法律意见，并不对任何中国司法管辖区域之外的事实和法律发表意见。

（二）信达律师并不对有关会计、审计、验资、资产评估等专业事项发表意见。信达律师在《律师工作报告》或《法律意见书》中引用有关会计报表、审计报告、验资报告、资产评估报告中的某些数据或结论时，并不意味着信达对这些数据或结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。

（三）信达在进行相关的调查、收集、查阅、查询过程中，已经得到发行人的如下保证：发行人已向信达提供了信达认为出具《律师工作报告》《法律意见书》所必需的和真实的原始书面材料、副本材料、复印材料、书面说明或口头证言等文件；发行人在向信达提供文件时并无隐瞒、遗漏、虚假记载或误导性陈述；提供所有文件上的签名、印章均是真实的；其中，文件材料为副本或者复印件的，所有副本材料或复印件均与原件一致。

（四）信达及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及《律师工作报告》《法律意见书》出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证《律师工作报告》《法律意见书》所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

（五）信达同意将《律师工作报告》和《法律意见书》作为发行人申请本次发行上市所必备的法律文件，随其他申报材料一同上报，并愿意承担相应的法律责任。

（六）信达同意发行人部分或全部在《招股说明书》及其摘要中自行引用或按中国证监会、深交所审核要求引用《律师工作报告》或《法律意见书》的内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。

（七）信达出具的《律师工作报告》和《法律意见书》仅供发行人为本次发

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律师工作报告

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行上市之目的使用，不得用作任何其他目的。

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律师工作报告

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第二节正文

一、发行人的基本情况

（一）截至本《律师工作报告》出具之日，发行人的股权结构如下图所示：

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（二）发行人的基本情况

发行人系由成立于 2004 年 11 月 5 日的秋田微有限以整体变更方式设立的股份有限公司，现持有深圳市市场监督管理局于 2018 年 12 月 28 日核发的统一社会信用代码为 91440300766362945T 的《营业执照》。截至本《律师工作报告》出具之日，发行人的基本情况如下：

名称	深圳秋田微电子股份有限公司
统一社会信用代码	91440300766362945T
住所	深圳市龙岗区园山街道荷坳金源路39号
法定代表人	黄志毅
注册资本	6,000万元人民币
实收资本	6,000万元人民币
公司类型	股份有限公司（中外合资）
经营范围	生产经营液晶显示器模块及相关的材料、组件；货物、技术进出口（不含分销商品及国家专营、专控商品）；从事汽车电子装置制造（不含汽车电子总线网络技术、电动助力转向系统电子控制器）、新型平板显示器件（LCD液晶显示器、TP触控器件产品）、导光板背光源及相关其他电子产品的技术开发、相关材料、组件的生产加工，销售自产产品；显示终端产品嵌入式软件的开发、系统集成、

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律师工作报告

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应用服务与销售；应用软件开发及销售（经营范围最终以工商登记机关核定的范围为准）。经营期限 2004 年 11 月 05 日至长期

二、本次发行上市的批准和授权

（一）发行人本次发行上市的批准程序和内容

1、2019 年 4 月 3 日，发行人召开第一届董事会第十次会议，全体 7 名董事均出席了该次会议。经审议，前述董事会会议审议通过了与本次发行上市相关的以下议案，并同意将该等议案提交发行人 2019 年第一次临时股东大会审议：

1) 《关于深圳秋田微电子股份有限公司申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市的议案》；
2) 《关于授权董事会全权办理公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市相关事宜的议案》；
3) 《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票募集资金投向及其可行性分析的议案》；
4) 《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》；
5) 《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划的议案》；
6) 《关于〈深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并上市后稳定公司股价的预案〉的议案》；
7) 《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票摊薄即期回报的风险提示、相关防范措施及相关承诺的议案》；
8) 《关于公司就首次公开发行股票并上市事项出具相关承诺函并制定约束措施的议案》；
9) 《关于制定<深圳秋田微电子股份有限公司章程（草案）>的议案》。

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律师工作报告

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2、2019 年 4 月 3 日，发行人董事会向全体股东发出关于召开 2019 年第一次临时股东大会的书面通知，通知列明了股东大会的召开时间、地点以及拟审议事项等内容。

3、2019 年 4 月 18 日，发行人召开 2019 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表共 9 名，代表股份 6,000 万股，占发行人股份总数的 100%。出席会议的股东及股东代表逐项审议并一致通过了董事会提交的与本次发行上市相关各项议案。2020 年 6 月 16 日，发行人召开第一届董事会第十四次会议，根据《证券法》的规定及发行人 2019 年第一次临时股东大会的授权，审议通过了《关于修订深圳秋田微电子股份有限公司申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市的具体方案的议案》。根据该等议案：

（1）发行人本次发行上市的具体方案如下：

1) 发行股票种类：人民币普通股（A 股）。
2) 发行股票的面值：每股面值为人民币 1.00 元。
3) 发行数量：本次发行拟发行股票总数量不超过 2,000 万股（不含行使超额配售选择权发行的股票数量），占发行后公司股份总数的比例不低于 25%，全部为公司公开发行新股，不涉及股东公开发售股份的情形；具体数量以深圳证券交易所审核并经中国证监会同意注册数量为准。
4) 发行对象：符合资格的询价对象和已开立深圳证券交易所证券账户的自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。
5) 发行方式：采用网下向询价对象配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，或中国证监会认可的其他发行方式；
6) 定价方式：由公司及主承销商根据初步询价结果确定发行价格，或按中国证监会认可的其他方式确定发行价格。
7) 拟上市地点：深圳证券交易所（创业板）。
8) 发行与上市时间：公司取得中国证监会公开发行股票同意注册文件之日起 12 个月内自主选择本次公开发行股票的时点；公司取得深圳证券交易所审核同意后，由董事会与主承销商协商确定上市时间

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律师工作报告

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9) 承销方式：由主承销商以余额包销的方式承销。
10) 发行费用承担：本次发行的承销费、审计费、律师费、信息披露费、发行手续费等其他发行费用由公司承担
11) 决议有效期：本次发行上市有关决议的有效期为本议案自股东大会审议通过之日起 24 个月。
（2）发行人本次发行上市募集资金投资项目情况

发行人 2019 年第一次临时股东大会逐项审议并通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及可行性的议案》所列的全部募集资金投资项目，具体内容详见本《律师工作报告》第二节之“十九、发行人募集资金的运用”所述。

（3）发行人股东大会就本次发行上市相关事宜对董事会的具体授权如下：
1) 授权董事会负责本次发行上市的具体工作及办理与本次发行上市相关的所有程序，包括但不限于就本次发行上市事宜向有关监管机构、证券交易所、证券登记结算机构办理审批、登记、备案、核准、同意等手续；
2) 授权董事会根据相关监管机关的要求、资本市场及公司实际情况，对本次发行上市的具体方案及相关条款进行修订和作出适当的调整，包括但不限于根据具体情况确定或调整本次发行的发行时机、询价区间、发行价格或定价方式、发行方式、发行数量、发行对象、募集资金金额、募集资金投资项目等事项；
3) 授权董事会起草、修改、签署、执行任何与本次发行上市相关的协议、合同或必要的文件；
4) 授权董事会根据证券监管部门及其他有权部门对本次发行方案及申报材料提出的反馈意见或要求，对本次发行方案及相关申报材料进行必要的补充、调整和修改；
5) 授权董事会根据需要在募集资金到账前确定募集资金专用账户；
6) 授权董事会在股东大会决议确定的框架内，根据募集资金投资项目的实际进度和轻重缓急次序，决定募集资金的具体使用计划；

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律师工作报告

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7) 授权董事会在本次公开发行完成后，根据本次发行后的情况对公司章程作出相应的修改，在完成本次发行后办理有关工商变更登记及章程备案等法律手续；
8) 授权董事会在法律、法规、有关规范性文件及公司章程允许范围内办理本次公开发行上市过程中涉及的其他事宜。

上述授权的有效期为自股东大会审议通过之日起 24 个月。

4、根据《公司法》《证券法》《注册办法》等有关法律、法规的规定，发行人本次公开发行股票尚须经中国证监会核准；发行人股票于深圳证券交易所创业板上市，尚需获得深圳证券交易所审核同意。

（二）发行人本次发行上市的批准程序和内容合法、有效

经查阅发行人提供的有关本次发行上市的董事会、股东大会会议通知、议案、签到表、表决票、会议决议及会议记录等文件，并与其保存的相关文件原件进行比对查验，发行人 2019 年第一次临时股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程序、表决结果等均符合《公司法》及发行人《公司章程》的规定，该次会议所通过的决议均在《公司法》《公司章程》规定的股东大会职权范围之内。

综上，信达律师认为，发行人已依法定程序召开股东大会并作出本次发行上市的决议，其程序和内容合法、有效。

（三）发行人本次发行上市的授权范围和程序合法、有效

经核查发行人提供的相关会议文件及《公司章程》等资料，发行人本次发行上市的授权所涉及的具体事项及其内容均属股东大会的职权范围，授权行为本身亦属股东大会的职权之一。发行人依法定程序召开股东大会并决议授权董事会办理本次发行上市相关具体事宜，程序合法，授权范围未违反《公司法》或《公司章程》的相关规定。

综上，信达律师认为，发行人股东大会授权董事会办理本次发行上市相关具体事宜的授权范围和程序合法、有效。

综上核查，信达律师认为：

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律师工作报告

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发行人已依法定程序作出批准发行人本次发行上市的决议，决议的内容合法有效；发行人股东大会授权董事会办理本次发行上市相关具体事宜的授权范围、程序合法有效。发行人本次发行上市尚需深交所审核、中国证监会同意注册和深交所同意上市交易。

三、发行人本次发行并上市的主体资格

（一）发行上市的主体资格

发行人系由秋田微有限以截至 2017 年 7 月 31 日经审计的净资产值折股整体变更设立的股份有限公司，已于 2017 年 9 月 8 日办理完毕前述有限责任公司整体变更为股份有限公司的工商变更登记手续，并取得了深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300766362945T 的《营业执照》。具体情况见本《律师工作报告》第二节之“五、发行人的设立”部分所述。

（二）发行人依法有效存续

根据发行人出具的书面声明和有关行政主管部门出具的证明文件，发行人及其前身在最近三年的生产经营活动中不存在重大违法行为。根据发行人《公司章程》的规定，发行人为永久存续的股份有限公司；经核查发行人的工商企业档案、《营业执照》、历次股东大会、董事会、监事会会议文件等资料并经发行人书面确认，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人不存在依据法律、法规及《公司章程》规定的应当解散、终止的情形。

综上核查，信达律师认为：

发行人为依法设立、有效存续且持续经营三年以上的股份有限公司，不存在根据法律、法规以及《公司章程》的规定需要解散、终止的情形，具备本次发行上市的主体资格。

四、本次发行上市的实质条件

（一）本次发行的实质条件

经核查，发行人符合《公司法》《证券法》以及《注册办法》规定的下列公

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律师工作报告

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开发行股票的条件：

1、本次发行符合《公司法》规定的实质条件

（1）根据发行人股东大会批准的关于本次发行上市的决议并经核查，发行人本次拟向社会公众公开发行股份均为人民币普通股，每股发行条件和发行价格相同，每一股份具有同等权利，每股发行价格不低于票面金额，符合《公司法》第一百二十六条、第一百二十七条的规定。

（2）经核查，发行人已就本次发行召开股东大会，对发行股票的种类、数量、价格、对象等事项作出决议，并制作了《招股说明书》和财务会计报告等必需的文件，符合《公司法》第一百三十三条、第一百三十四条的规定。

2、本次发行符合《证券法》规定的实质条件

（1）根据发行人提供的协议文件并经核查，发行人已与具有保荐及证券承销资格的国信证券签署《保荐协议》及《主承销协议》，聘请国信证券作为本次发行的保荐人，并组建承销团承销本次发行的股票，符合《公司法》第八十七条及《证券法》第十条、第二十六条的规定。

（2）如本《律师工作报告》第二节之“十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作”所述，发行人具有完善的公司治理结构，已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会制度，设置了总经理、副总经理、财务总监等相关部门，相关机构和人员能够依法履行职责，具备健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。

（3）根据《审计报告》并经发行人确认，以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据，发行人 2017 年度、2018 年度和 2019 年度的净利润分别为 3,432.17 万元、6,547.21 万元和 7,439.29 万元，发行人在报告期内连续盈利，财务状况良好，具有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。

（4）根据《审计报告》及发行人确认，发行人最近三年财务会计报告经天健审计，被出具了无保留意见的《审计报告》，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。

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律师工作报告

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（5）根据政府相关主管部门出具的证明与发行人及其控股股东、实际控制人的书面确认并经信达律师核查，发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项的规定。

（6）经核查，本次发行符合《注册办法》规定的首次公开发行股票的条件（详见本《律师工作报告》第二节之“四、（一）、3、本次发行符合《注册办法》规定的实质条件”），符合《证券法》第十二条第一款第（五）项的规定。

3、本次发行符合《注册办法》规定的实质条件

（1）如本《律师工作报告》第二节之“三、发行人本次发行并上市的主体资格”、“四、（一）、2、本次发行符合《证券法》规定的实质条件”所述，发行人是依法设立并有效存续的股份公司，截至本《律师工作报告》出具之日，其持续经营时间已超过三年，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《注册办法》第十条的规定。

（2）根据《审计报告》《内部控制鉴证报告》并经发行人确认，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，最近三年财务会计报告由注册会计师出具了无保留意见的《审计报告》，符合《注册办法》第十一条第一款的规定。

（3）根据《内部控制鉴证报告》并经发行人确认，发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由注册会计师出具了无保留结论的《内部控制鉴证报告》，符合《注册办法》第十一条第二款的规定。

（4）根据天健 2017 年 9 月 8 日出具的“天健验[2017]3-87 号”《验资报告》并经信达律师核查，发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷，发行人的资产完整；如本《律师工作报告》第二节之“六、发行人的独立性”、“十、关联交易与同业竞争”所述，发行人的业务及人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，不存在影响发行人独

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律师工作报告

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立性或者显失公平的关联交易，符合《注册办法》第十二条第一款第（一）项的规定。

（5）如本《律师工作报告》第二节之“五、发行人的设立”、“七、发起人、股东及实际控制人”、“八、发行人的股本及其演变”、“九、发行人的业务”、“十六、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化”所述，发行人的主营业务、控制权和管理团队稳定，最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化；发行人的股权清晰，控股股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷，最近两年内实际控制人没有发生变更，符合《注册办法》第十二条第一款第（二）项的规定。

（6）如本《律师工作报告》第二节之“十一、发行人的主要财产”、“十二、发行人的重大债权债务”、“二十一、诉讼、仲裁或行政处罚”所述并经发行人书面确认，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人不存在涉及主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，不存在重大偿债风险或重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，亦不存在经营环境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项，符合《注册办法》第十二条第一款第（三）项的规定。

（7）根据《招股说明书》《审计报告》及发行人的书面确认，并经信达律师核查，发行人的主营业务为液晶显示及触控产品的研发、设计、生产和销售，主要产品包括单色液晶显示器、单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组及电容式触摸屏等，其生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《注册办法》第十三条第一款的规定。

（8）根据政府相关主管部门出具的证明与发行人及其控股股东、实际控制人的确认与承诺并经信达律师核查，发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，亦不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《注册办法》第十三条第二款的规定。

（9）如本《律师工作报告》第二节之“十六、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化”所述并经信达律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员具

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律师工作报告

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备法定任职资格，不存在最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查且尚未有明确结论意见等情形，符合《注册办法》第十三条第三款的规定。

（二）本次发行上市的实质条件

经核查，信达律师认为，发行人除符合上述公开发行股票的条件外，在本次发行依法经深交所审核、中国证监会同意注册并发行完毕后，发行人亦将符合《上市规则》规定的股票上市条件：

1、根据发行人 2019 年 4 月 18 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议，发行人本次拟公开发行不超过 2,000 万股 A 股股票（不含行使超额配售选择权发行的股票数量），且本次公开发行股票后的流通股股份占发行后股份总数的比例应符合法定上市条件。发行人本次发行经深交所审核、并经中国证监会同意注册后，即符合《上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项的规定。

2、截至本《律师工作报告》出具之日，发行人的股本总额为 6,000 万元，根据发行人 2019 年第一次临时股东大会决议，发行人本次拟公开发行不超过 2,000 万股 A 股股票（不含行使超额配售选择权发行的股票数量），本次公开发行完成后，发行人的股本超过 3,000 万元，公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上，符合《上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项、第（三）项的规定。

3、根据《审计报告》及发行人的《公司章程》，发行人为境内企业且不存在表决权差异安排，以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据，发行人 2018 年度、2019 年度经审计的净利润分别为 6,547.21 万元和 7,439.29 万元，发行人最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于 5,000 万元，符合《上市规则》第 2.1.2 条第一款第（二）项的规定。

综上核查，信达律师认为：

发行人本次发行上市符合《公司法》《证券法》《注册办法》《上市规则》等法律、法规和规范性文件规定的首次公开发行股票并上市的各项实质性条件。

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律师工作报告

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五、发行人的设立

（一）发行人设立的程序、资格、条件、方式

1、2017 年 9 月 7 日，秋田微有限召开董事会并作出决议，同意以经审计的截至 2017 年 7 月 31 日的净资产账面值折股，依法整体变更为股份有限公司。

2、2017 年 9 月 7 日，秋田微有限的全体股东签署《发起人协议》，约定秋田微有限 9 名股东作为股份公司的发起人，以秋田微有限截至 2017 年 7 月 31 日经审计的净资产 211,286,553.48 元，按约 3.5214:1 的比例折为股份公司的股本 6,000 万股，剩余 151,286,553.48 元计入股份公司的资本公积，秋田微有限股东按其在秋田微有限的持股比例相应折计其在股份公司的发起人股份。

3、2017 年 9 月 8 日，发行人创立大会暨第一次股东大会召开并审议通过了股份公司设立的相关议案。

4、2017 年 9 月 8 日，发行人的全体发起人股东共同签署了《公司章程》。

5、2017 年 9 月 8 日，天健出具“天健验[2017]3-87 号”《验资报告》，验证截至 2017 年 9 月 8 日止，发行人已收到全体出资者所拥有的截至 2017 年 7 月 31 日止秋田微有限经审计的净资产 211,286,553.48 元，并按照公司的折股方案将前述净资产折合实收资本 6,000 万元、资本公积 151,286,553.48 元。

6、2017 年 9 月 8 日，深圳市市场监督管理局向发行人核发了变更为股份有限公司后的《营业执照》。

7、2017 年 9 月 13 日，发行人就整体变更办理完毕外商投资企业变更备案手续，取得深圳市龙岗区经济促进局出具的《外商投资企业变更备案回执》。

经核查，信达律师认为，发行人设立的程序、资格、条件、方式符合当时法律、法规和规范性文件的规定。

（二）发行人设立过程中签订的改制重组合同

2017 年 9 月 7 日，秋田微有限的全体股东签署了《发起人协议》，该协议对秋田微有限整体变更为股份公司后的名称、经营范围、经营期限、股份公司设立的方式、组织形式、注册资本、发起人的权利和义务、股东大会、董事会、监事会、经营管理机构等内容进行了明确约定。

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律师工作报告

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经核查，信达律师认为，发起人在设立过程中签署的《发起人协议》符合有关法律、法规和规范性文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷。

（三）发行人设立过程中的审计、评估及验资程序

2017 年 9 月 1 日，天健出具“天健深审[2017]1022 号”《深圳秋田微电子有限公司审计报告》，确认截至 2017 年 7 月 31 日，秋田微有限经审计的净资产为 211,286,553.48 元。

2017 年 9 月 4 日，开元资产评估有限公司出具“开元评报字[2017]471 号”《深圳秋田微电子有限公司拟整体变更股份公司之公司净资产价值评估报告》，确认秋田微有限截至评估基准日 2017 年 7 月 31 日的净资产账面值为 21,128.66 万元，评估值为 25,813.20 万元。

2017 年 9 月 8 日，天健出具“天健验[2017]3-87 号”《验资报告》，验证截至 2017 年 9 月 8 日止，发行人已收到全体出资者以秋田微有限净资产缴纳的实收资本 6,000 万元。

经核查，信达律师认为，发行人设立过程中履行了审计、评估及验资等必要程序，符合当时有效的法律、法规和规范性文件的规定。

（四）发行人创立大会的程序及所议事项

2017 年 9 月 8 日，发行人召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，全体发起人均出席了本次会议。创立大会审议通过了《关于<深圳秋田微电子股份有限公司筹办情况报告>的议案》《关于<深圳秋田微电子有限公司整体变更为深圳秋田微电子股份有限公司>的议案》《关于<深圳秋田微电子股份有限公司章程>的议案》《关于选举深圳秋田微电子股份有限公司第一届董事会董事的议案》《关于选举深圳秋田微电子股份有限公司第一届监事会监事（非职工代表监事）的议案》《关于制定〈深圳秋田微电子股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》《关于制定〈深圳秋田微电子股份有限公司董事会议事规则〉的议案》《关于制定〈深圳秋田微电子股份有限公司监事会议事规则〉的议案》《关于制定〈深圳秋田微电子股份有限公司非日常交易事项决策制度〉的议案》《关于制定〈深圳秋田微电子股份有限公司关联交易决策制度〉的议案》《关于制定〈深圳秋田微电子股份有

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律师工作报告

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限公司对外投资管理制度〉的议案》等议案。

信达律师认为，发行人创立大会的程序及所议事项符合当时有效的法律、法规和规范性文件的规定。

综上核查，信达律师认为：

发行人设立的程序、资格、条件、方式符合法律、法规和规范性文件的规定；发起人设立过程中所签订的改制重组合同符合有关法律、法规和规范性文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷；发行人设立过程中已履行了审计、资产评估、验资等必要程序，符合当时法律、法规和规范性文件的规定；发行人创立大会的程序及所议事项符合法律、法规和规范性文件的规定。

六、发行人的独立性

（一）业务独立

根据发行人的《公司章程》并经信达律师核查，发行人经营范围为“生产经营液晶显示器模块及相关的材料、组件。货物、技术进出口（不含分销商品及国家专营、专控商品）。从事汽车电子装置制造（不含汽车电子总线网络技术、电动助力转向系统电子控制器）、新型平板显示器件（LCD 液晶显示器、TP 触控器件产品）、导光板背光源及相关其他电子产品的技术开发、相关材料、组件的生产加工，销售自产产品；显示终端产品嵌入式软件的开发、系统集成、应用服务与销售；应用软件开发及销售（经营范围最终以工商登记机关核定的范围为准）”。

经核查，发行人主要从事液晶及触控产品的研发、设计、生产和销售，均在上述核准的经营范围内。发行人具有独立完整的研发、供应、生产和销售系统，其内部设置了触控显示事业部、单色显示事业部、采购中心、销售中心、技术中心和质量中心等相关配套的职能部门，并具备与生产经营有关的研发、生产系统和配套设施，具有独立的原材料采购和产品销售系统，自主开展经营业务，不存在依赖于控股股东、实际控制人或其他关联方的情形。

综上，信达律师认为，发行人的业务独立。

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（二）资产独立完整

发行人由秋田微有限整体变更设立，根据天健出具的“天健验[2017]3-87 号”《验资报告》并经信达律师核查，发行人整体变更时各发起人股东认缴的出资已全部缴足，整体变更设立前原秋田微有限名下的专利权、注册商标、计算机软件著作权等资产的所有权人已全部更名为发行人，发行人在用的与其生产经营有关的土地、房屋、机器设备、商标、专利的所有权或使用权均系其合法取得。

根据《审计报告》并经信达律师核查，报告期内，发行人不存在资产被控股股东、实际控制人或其关联方占用的情形。

综上，信达律师认为，发行人的资产独立完整。

（三）人员独立

根据发行人及其董事、监事、高级管理人员出具的书面声明，以及公司控股股东书面确认等资料，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬的情形；发行人的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

根据发行人历次股东大会及董事会会议文件，并经信达律师核查，发行人的董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》及发行人的内部相关规章制度的规定通过合法程序产生，不存在其他企业或个人干扰或影响发行人股东大会和董事会已经作出的人事任免决定的情况。

经信达律师核查发行人及其子公司的员工名册、社保缴交明细、工资发放记录及其与员工签署的《劳动合同》，报告期内，发行人及其子公司与员工签署的《劳动合同》内容合法有效，工资报酬和社会保障由其独立支付、独立管理。

综上，信达律师认为，发行人的人员独立。（四）机构独立

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人的组织架构如下：

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律师工作报告

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根据发行人的《公司章程》及其设立以来的历次股东大会、董事会及监事会会议文件并经信达律师核查，发行人已建立健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，不存在其他任何企业或个人以任何形式干预发行人生产经营活动的情形，亦不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。

综上，信达律师认为，发行人的机构独立。

（五）财务独立

发行人设置有独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策和进行会计核算，具有规范的财务会计制度。

经核查，发行人及其下属企业在银行自行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形，也不存在将资金存入控股股东、实际控制人或其控制的其他企业的银行账户的情况。发行人及其下属企业依法办理了税务登记，独立进行纳税申报并履行纳税义务，不存在为其股东或关联企业缴纳税款的情况。

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律师工作报告

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信达律师另核查了实际控制人及主要董事、高级管理人员报告期内的银行资金流水记录，未发现有影响发行人财务独立的情形。

综上，信达律师认为，发行人的财务独立。

（六）具有面向市场自主经营的能力

根据《审计报告》并经信达律师核查，发行人独立面向市场自主开展业务，其现有客户包含少量关联方股东，与该等关联方股东的合作均是发行人创设初期为开拓海外市场业务而建立并自然延续至今，随着发行人业务的不断拓展，发行人独立发展了完整的海外市场销售渠道。报告期内，关联交易占发行人营业收入的比例不超过 10%，发行人的经营不存在需要依赖于与控股股东、实际控制人或其他关联方的关联交易的情形（具体情况见本《律师工作报告》第二节之“十、关联交易与同业竞争”）。

综上，信达律师认为，发行人具有面向市场自主经营的能力。

综上核查，信达律师认为：

发行人的资产独立完整，其业务、人员、财务和机构均独立于其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业；发行人具有完整的研发、供应、生产和销售系统，具备直接面向市场独立经营的能力，发行人在独立性方面不存在严重缺陷。

七、发起人、股东及实际控制人

（一）发行人的发起人和股东

根据《发起人协议》《公司章程》及发行人的工商企业档案等资料并经信达律师核查，发行人的发起人共计 9 名，包括自然人股东 1 名、法人股东 5 名及合伙企业股东 3 名，均为发行人目前的股东，具体情况如下：

1、汉志投资

汉志投资现持有发行人 3,607.20 万股股份，占发行人股份总数的 60.12%，系于 2009 年 4 月通过受让秋田视佳转让的股权成为秋田微有限的股东。

根据汉志投资的工商企业档案及其出具的书面确认文件等资料，汉志投资成

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律师工作报告

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立于 2007 年 2 月 2 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 9144030079796325XH 的《营业执照》；注册资本为 2,000 万元；法定代表人为黄志毅；住所为深圳市福田区金田路与福中路交界东南荣超经贸中心 2108A；主营业务为投资兴办实业。

根据上述资料并经信达律师访谈黄志毅、黄志坚，查阅汉志投资目前投资的以及曾经持股的其他企业的工商档案等资料，汉志投资系黄志毅、黄志坚及黄志远（三人系兄弟关系）为从事投资业务而共同出资设立，设立时由黄志毅持股 52%、黄志坚和黄志远各持股 24%。2008 年 10 月，黄志远因独立创业，不再参与汉志投资及汉志投资所投资项目的管理，将其持有的汉志投资全部股权转让给黄志毅、黄志坚和黄志斌，转让完成后黄志毅持股 64.47%、黄志坚持股 30.26%、黄志斌持股 5.27%；2014 年 4 月，黄志斌因其个人职业规划调整，将持有的汉志投资全部股权分别转让给黄志毅和黄志坚，自该次股权转让完成后，汉志投资股权结构未再发生其他变动。

截至本《律师工作报告》出具之日，汉志投资的股权结构如下：

序号	股东姓名	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	出资比例
1	黄志毅	1,361.20	1,361.20	68.06%
2	黄志坚	638.80	638.80	31.94%
合计		2,000.00	2,000.00	100%

2、誉信中诚

誉信中诚现持有发行人 910.80 万股股份，占发行人股份总数的 15.18%，系于 2011 年 3 月通过增资成为秋田微有限的股东。

根据誉信中诚的工商企业档案及其出具的书面确认文件，誉信中诚成立于 2010 年 12 月 1 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300565704750E 的《营业执照》；注册资本为 151.2413 万元；法定代表人为陈嵘；住所为深圳市龙岗区龙城街道愉园社区清林中路 50 号锦绣东方锦山阁 17D；主营业务为投资兴办实业。

根据上述资料及陈嵘、曹在兴、陈卫军等受访人员的书面确认，并经信达律师核查，誉信中诚系曹在兴、陈卫军、陈稳见、沈太辉、曹旺 5 人为持有秋田微

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律师工作报告

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有限的股权而设立的企业法人，其历次股权变动均系当时的股东根据经协商确定的各股东间接持有秋田微股权的比例，对誉信中诚股权结构进行的调整，具体情况见本《律师工作报告》第二节之“八、（二）发行人及其前身秋田微有限的股本演变”。

截至本《律师工作报告》出具之日，誉信中诚的股权结构如下：

序号	股东姓名	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	出资比例
1	沈太辉	7.66	7.66	5.06%
2	曹在兴	19.41	19.41	12.83%
3	陈嵘	124.17	124.17	82.10%
合计		151.24	151.24	100%

3、金信联合

金信联合现持有发行人 292.20 万股股份，占发行人股份总数的 4.87%，系于 2009 年 4 月通过受让秋田视佳转让的股权成为秋田微有限的股东。

根据金信联合的工商企业档案及其出具的书面确认文件等资料，金信联合成立于 2008 年 9 月 12 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300680354020G 的《营业执照》；注册资本为 69.60 万元；法定代表人为王亚彬；住所为深圳市龙岗区龙岗街道新生社区龙凤路 41 号 3 楼；经营范围为 “投资科技型企业或其他项目、投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询、投资顾问（根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，依法取得相关审批文件后方可经营）；国内贸易；货物及技术进出口”。

根据上述资料及王亚彬和其他相关受访人员的书面确认，并经信达律师核查，报告期内，除持有发行人的股份外，金信联合未开展经营活动，其历次股权变动均系当时的股东根据经协商确定的各股东间接持有秋田微股权的比例，对金信联合的股权结构进行的调整，具体情况见本《律师工作报告》第二节之“八、（二）发行人及其前身秋田微有限的股本演变”。

截至本《律师工作报告》出具之日，金信联合的股权结构如下：

序号	股东姓名	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	出资比例
1	王亚彬	69.60	69.60	100%

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				律师工作报告

序号	股东姓名	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	出资比例
合计		69.60	69.60	100%

4、HUI ZHANG

HUI ZHANG，1964 年 8 月出生，系加拿大籍自然人，护照号码为 HM4723**，现持有发行人 269.40 万股股份，占发行人股份总数的 4.49%，系秋田微有限的创始股东。

5、JL Grand Palace

JL Grand Palace 现持有发行人 246 万股股份，占发行人股份总数的 4.1%，系于 2017 年 7 月通过受让 Grand Palace 转让的股权成为秋田微有限的股东。

根据发行人提供的 JL Grand Palace 的注册证书及相关领事认证文件等资料， JL Grand Palace 系由 JIANLIN LI 于 2017 年 2 月 28 日在美国得克萨斯州注册成立并 100% 持股的企业法人，注册号为 802663703 ，住所为 4605 Sebago Trail,Plano,Texas 75093。

6、兴业华成

兴业华成现持有发行人 194.40 万股股份，占发行人股份总数的 3.24%，系于 2016 年 8 月通过受让 HUI ZHANG 转让的股权成为秋田微有限的股东。

根据兴业华成的工商企业档案及其出具的书面确认文件等资料，兴业华成成立于 2015 年 8 月 18 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300349891299J 的《营业执照》；注册资本为 1,000 万元；法定代表人为王铁华；住所为深圳市南山区南头街道桃园路田厦国际中心 A 座 1804 室；经营范围为“对未上市企业的投资管理；国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）”。

经信达律师核查，兴业华成系王铁华为持有秋田微有限的股权而设立的企业法人，截至本《律师工作报告》出具之日，除持有发行人股份外，兴业华成未开展任何经营活动。

截至本《律师工作报告》出具之日，兴业华成的股权结构如下：

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律师工作报告

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序号	股东姓名	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	出资比例
1	王铁华	1,000.00	441.32	100%
合计		1,000.00	441.32	100%

7、春华赋

春华赋现持有发行人 176.78 万股股份，占发行人股份总数的 2.95%，系于 2016 年 8 月通过受让 HUI ZHANG 和汉志投资转让的股权成为秋田微有限的股东。根据春华赋的工商企业档案及其出具的书面确认文件等资料，春华赋成立于 2016 年 4 月 15 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300MA5DAQBDXJ 的《营业执照》；其全体合伙人认缴的出资总额为 540.28 万元；执行事务合伙人为杨芷；住所为深圳市福田区莲花街道金田路 4028 号荣超经贸中心 2108D。

经核查，春华赋系发行人为实施员工股权激励而设立的持股主体，其全体合伙人均为发行人的在职员工；截至本《律师工作报告》出具之日，春华赋各合伙人认缴出资情况如下：

序号	合伙人姓名	合伙人类别	出资额（万元）	出资比例	在发行人任职
1	杨芷	普通合伙人	21.40	3.96%	董事长助理、监事
2	洪俊斌	有限合伙人	79.20	14.66%	副总经理
3	石俊	有限合伙人	43.60	8.07%	财务负责人
4	熊明	有限合伙人	43.60	8.07%	人力资源部总监
5	王旭	有限合伙人	41.20	7.63%	市场部总监
6	柯锋	有限合伙人	24.20	4.48%	生产总监
7	王天宝	有限合伙人	22.20	4.11%	品保总监
8	程益乐	有限合伙人	22.10	4.09%	部门经理
9	吴善平	有限合伙人	17.68	3.27%	部门经理
10	范明生	有限合伙人	15.50	2.87%	技术人员
11	周礼红	有限合伙人	14.50	2.68%	部门经理
12	任中奎	有限合伙人	12.00	2.22%	部门经理
13	王琼芳	有限合伙人	12.00	2.22%	销售经理

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律师工作报告

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序号	合伙人姓名	合伙人类别	出资额（万元）	出资比例	在发行人任职
14	刘秀漪	有限合伙人	11.00	2.04%	技术人员
15	陈振华	有限合伙人	11.00	2.04%	部门经理
16	姜昱	有限合伙人	10.50	1.94%	技术人员
17	彭华燕	有限合伙人	10.50	1.94%	部门经理
18	李玉莲	有限合伙人	10.50	1.94%	财务人员
19	舒颀	有限合伙人	10.50	1.94%	部门经理
20	刘护权	有限合伙人	10.00	1.85%	技术人员
21	宋意杰	有限合伙人	10.00	1.85%	证券事务代表
22	杨宜贵	有限合伙人	7.70	1.43%	财务人员
23	鲁伏元	有限合伙人	6.50	1.20%	生产主管
24	陈安定	有限合伙人	6.20	1.15%	销售经理
25	王超	有限合伙人	6.20	1.15%	销售经理
26	程治强	有限合伙人	5.60	1.04%	销售经理
27	陈丽娟	有限合伙人	5.30	0.98%	财务人员
28	米海风	有限合伙人	5.30	0.98%	销售经理
29	张洁	有限合伙人	5.00	0.93%	品质主管
30	李竟	有限合伙人	5.00	0.93%	销售经理
31	闫晓光	有限合伙人	4.40	0.81%	销售经理
				0.74%	行政职员
32	高玉静	有限合伙人	4.00

				0.70%	品质主管
33	陈长龙	有限合伙人	3.80

				0.65%	销售主管
34	王秀文	有限合伙人	3.50

				0.59%	行政职员
35	张海英	有限合伙人	3.20

				0.59%	技术人员
36	喻钊	有限合伙人	3.20

				0.59%	销售经理
37	赵红娟	有限合伙人	3.20

				0.56%	技术人员
38	龚妍	有限合伙人	3.00

39	何丽	有限合伙人	3.00	0.56%	销售经理
40	刘彬	有限合伙人	3.00	0.56%	技术人员
合计			540.28	100.00%	--

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律师工作报告

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8、秋实赋

秋实赋现持有发行人 176.63 万股股份，占发行人股份总数的 2.94%，系于 2017 年 7 月通过受让春华赋转让的股权成为秋田微有限的股东。

根据秋实赋的工商企业档案及其出具的书面确认文件等资料，秋实赋成立于 2017 年 1 月 22 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300MA5EC3HY9J 的《营业执照》；其全体合伙人认缴的出资总额为 539.80 万元；执行事务合伙人为杨芷；住所为深圳市福田区莲花街道金田路 4028 号荣超经贸中心 2108E。

经核查，秋实赋系发行人为实施员工股权激励而设立的持股主体，其全体合伙人均为发行人的在职员工；截至本《律师工作报告》出具之日，秋实赋各合伙人认缴出资情况如下：

序号	合伙人名称	合伙人类别	出资额（万元）	出资比例	在发行人任职
1	杨芷	普通合伙人	21.40	3.96%	董事长助理、监事
2	肖兵	有限合伙人	54.40	10.08%	赣州秋田微副总经理
3	郑荣	有限合伙人	52.00	9.63%	安委会主任
4	席兴淼	有限合伙人	49.60	9.19%	秋田微国际总经理
5	姚琴	有限合伙人	31.80	5.89%	采购总监
6	李建峰	有限合伙人	30.50	5.65%	部门经理
7	丁明福	有限合伙人	22.10	4.09%	部门经理
8	马玲	有限合伙人	16.00	2.96%	部门经理
9	安元东	有限合伙人	16.00	2.96%	部门经理
10	欧阳明华	有限合伙人	15.50	2.87%	销售经理
11	刘进	有限合伙人	15.00	2.78%	技术人员
12	李涛	有限合伙人	15.00	2.78%	部门经理
13	金卫兵	有限合伙人	14.50	2.69%	技术人员
14	陶奋强	有限合伙人	14.50	2.69%	部门经理
15	鲁彦诚	有限合伙人	14.50	2.69%	部门经理
16	吴梓荣	有限合伙人	13.00	2.41%	部门经理

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律师工作报告

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序号	合伙人名称	合伙人类别	出资额（万元）	出资比例	在发行人任职
17	李中旺	有限合伙人	13.00	2.41%	部门经理
18	刘积秀	有限合伙人	13.00	2.41%	部门经理
19	谢志文	有限合伙人	10.50	1.95%	部门经理
20	汪仕丽	有限合伙人	10.50	1.95%	部门经理
21	熊必波	有限合伙人	10.50	1.95%	部门经理
22	莫乃培	有限合伙人	10.00	1.85%	部门经理
23	赵利婵	有限合伙人	5.30	0.98%	行政职员
24	段春艳	有限合伙人	5.30	0.98%	销售主管
25	陈世民	有限合伙人	4.70	0.87%	研发主管
26	李萍	有限合伙人	4.60	0.85%	技术人员
27	白文舸	有限合伙人	4.10	0.76%	技术人员
28	赵明	有限合伙人	4.10	0.76%	品质主管
29	崔中平	有限合伙人	3.80	0.70%	销售经理
30	张冲	有限合伙人	3.80	0.70%	生产主管
31	伍燕英	有限合伙人	3.80	0.70%	生产主管
32	洪强	有限合伙人	3.80	0.70%	技术人员
33	叶海朋	有限合伙人	3.60	0.67%	技术人员
34	刘余山	有限合伙人	3.50	0.65%	生产主管
35	陈鹏	有限合伙人	3.50	0.65%	技术人员
36	闫学锋	有限合伙人	3.50	0.65%	技术人员
				0.65%	技术人员
37	杨军飞	有限合伙人	3.50

				0.65%	财务人员
38	付桂芳	有限合伙人	3.50

				0.63%	行政职员
39	范正启	有限合伙人	3.40

				0.63%	技术人员
40	朱志明	有限合伙人	3.40

				0.56%	销售经理
41	欧阳英	有限合伙人	3.00

42	韩中栓	有限合伙人	2.30	0.43%	生产主管
合计			539.80	100%	--

9、谷雨赋

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律师工作报告

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谷雨赋现持有发行人 126.59 万股股份，占发行人股份总数的 2.11%，系于 2017 年 7 月通过受让春华赋转让的股权成为秋田微有限的股东。

根据谷雨赋的工商企业档案及其出具的书面确认文件等资料，谷雨赋成立于 2017 年 5 月 8 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300MA5EH72X3D 的《营业执照》；其全体合伙人认缴的出资总额为 386.87 万元；执行事务合伙人为杨芷；住所为深圳市福田区莲花街道金田路 4028 号荣超经贸中心 2108F。

经核查，谷雨赋系发行人为实施员工股权激励而设立的持股主体，其全体合伙人均为发行人在职员工；截至本《律师工作报告》出具之日，谷雨赋各合伙人认缴出资情况如下：

序号	合伙人名称	合伙人类别	出资额（万元）	出资比例	在发行人任职
1	杨芷	普通合伙人	17.37	4.49%	董事长助理、监事
2	张凤	有限合伙人	67.00	17.32%	副总经理
3	曹在滨	有限合伙人	58.00	14.99%	销售总监
4	王细昂	有限合伙人	31.80	8.22%	触显产品总监
5	杜华	有限合伙人	17.00	4.39%	部门经理
6	杨金红	有限合伙人	17.00	4.39%	销售经理
7	邓华	有限合伙人	17.00	4.39%	销售经理
8	蔡忠洪	有限合伙人	13.50	3.49%	部门经理
9	王伟鹏	有限合伙人	13.50	3.49%	部门经理
10	姜丽华	有限合伙人	10.35	2.68%	质量总监
11	滕俊良	有限合伙人	10.00	2.58%	财务经理
12	王天宝	有限合伙人	7.00	1.81%	品保总监
13	王红玲	有限合伙人	6.40	1.65%	部门经理
14	汤凯	有限合伙人	6.20	1.60%	行政职员
15	谭素珍	有限合伙人	5.00	1.29%	技术人员
16	李林森	有限合伙人	5.00	1.29%	技术人员
17	袁凤春	有限合伙人	4.70	1.21%	行政职员

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律师工作报告

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序号	合伙人名称	合伙人类别	出资额（万元）	出资比例	在发行人任职
18	邵飞兰	有限合伙人	4.70	1.21%	技术人员
19	彭晓辉	有限合伙人	4.60	1.19%	技术人员
20	吕雄斌	有限合伙人	4.15	1.07%	行政主管
21	吴梓荣	有限合伙人	4.10	1.06%	部门经理
22	代瑞大	有限合伙人	4.10	1.06%	技术人员
23	李碧华	有限合伙人	4.00	1.03%	行政职员
24	曾庆英	有限合伙人	4.00	1.03%	退休
25	陈文威	有限合伙人	3.80	0.98%	技术人员
26	杨守朝	有限合伙人	3.80	0.98%	技术人员
27	王秋生	有限合伙人	3.80	0.98%	技术人员
28	何鹏	有限合伙人	3.80	0.98%	技术人员
29	段向华	有限合伙人	3.80	0.98%	技术人员
30	张海龙	有限合伙人	3.80	0.98%	销售经理
31	梁昌平	有限合伙人	3.80	0.98%	技术人员
32	张雪勤	有限合伙人	3.80	0.98%	品质主管
33	黄昌平	有限合伙人	3.80	0.98%	行政职员
34	许书粉	有限合伙人	3.80	0.98%	财务人员
35	费三平	有限合伙人	3.40	0.88%	技术人员
36	未九波	有限合伙人	3.20	0.83%	销售经理
37	刘武嘉	有限合伙人	3.20	0.83%	销售经理
38	申凯	有限合伙人	2.60	0.67%	技术人员
合计			386.87	100%	--

（二）发起人和股东的人数、住所、出资比例

经信达律师核查，发行人的发起人共 9 名，均为发行人现有股东；截至本《律师工作报告》出具之日，在穿透至自然人后，直接或间接持有发行人股份的股东共 125 名，且自秋田微有限设立之日起至《律师工作报告》出具之日，发行人及其前身均不存在股东超过 200 人的情形。发行人的发起人和股东中，除 HUI

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律师工作报告

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ZHANG 为境外自然人、JL Grand Palace 为境外企业法人外，其余 7 名股东均为中国境内依法设立并存续的企业法人或合伙企业。各发起人以秋田微有限经审计后的净资产作为对发行人的出资，发起人和股东的人数、住所、出资比例均符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

（三）发起人投入发行人的财产

经信达律师核查，发行人设立时各发起人系按照各自持有秋田微有限股权的比例，以秋田微有限经审计的净资产作为对发行人的出资，秋田微有限整体变更为股份有限公司。发起人已投入发行人的资产的产权关系清晰，发起人将上述资产投入发行人不存在法律障碍。

（四）发起人折价入股情况

经信达律师核查，发起人不存在将其全资附属企业或其他企业先注销再以其资产折价入股的情形，也不存在发起人以在其他企业中的权益折价入股的情形。（五）发起人投入资产的产权转移

经信达律师核查，发行人是由秋田微有限整体变更设立的股份有限公司，发行人之全体发起人用于认购发行人股份的秋田微有限经审计后的净资产已经全部实际转移至发行人，相关资产或权利的权属证书已经更名为发行人。

（六）发行人的控股股东和实际控制人

1、发行人的控股股东

截至本《律师工作报告》出具之日，汉志投资持有发行人 3,607.20 万股股份，占发行人股份总数的 60.12%，是发行人的控股股东。

2、发行人的实际控制人

黄志毅持有发行人控股股东汉志投资 68.06%的股权，并担任汉志投资的执行董事、法定代表人及发行人的董事长、法定代表人，可通过对汉志投资的控制以及其本人在发行人的任职直接控制发行人，系发行人的实际控制人。

如本《律师工作报告》第二节之“八、发行人的股本及其演变”及“十六、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化”所述，报告期内，发行人实际控制

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律师工作报告

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人未发生变化。

综上，信达律师认为，黄志毅为发行人的实际控制人，发行人最近两年内实际控制人未发生变化。

综上核查，信达律师认为：

发行人的发起人和股东具有法律、法规和规范性文件规定担任发起人并进行出资的资格；自秋田微有限设立之日起至《律师工作报告》出具之日，发行人及其前身均不存在股东超过 200 人的情形，发行人的发起人股东人数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范性文件的规定；发行人的发起人和股东已投入发行人的资产的产权关系清晰，将上述资产投入发行人不存在法律障碍；发行人的上述资产或权利相关权属证书已完成更名手续，发行人持有上述资产不存在法律障碍或风险。

八、发行人的股本及其演变

（一）发行人设立时的股本结构

根据《公司章程》《发起人协议》和《验资报告》等文件并经信达律师核查，发行人设立时总股本为 6,000 万元，各股东及其持股数量、股份比例如下：

序号	股东姓名或名称	持股数额（万股）	持股比例
1	汉志投资	3,607.20	60.12%
2	誉信中诚	910.80	15.18%
3	金信联合	292.20	4.87%
4	HUI ZHANG	269.40	4.49%
5	JL Grand Palace	246.00	4.10%
6	兴业华成	194.40	3.24%
7	春华赋	176.78	2.95%
8	秋实赋	176.63	2.94%
9	谷雨赋	126.59	2.11%

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		律师工作报告

合计	6,000.00	100%

经核查，信达律师认为，发行人设立时的股权设置、股本结构合法有效，产权界定和确认不存在纠纷及风险。

（二）发行人及其前身秋田微有限的股本演变

根据发行人及其前身秋田微有限、誉信中诚和金信联合等 7 名发行人境内非自然人股东及秋田视佳的工商企业档案，历次股权转让中转让方股东于转让年度的纳税申报材料、纳税凭证及/或税务清算鉴证报告、银行转账凭证，文莱达鲁萨兰国 Cheok Advocates & Solicitors 律师事务所出具的法律尽职调查报告等资料，并经 HUI ZHANG、黄志毅、JIANLINLI 等受访人员书面确认，发行人及其前身秋田微有限的股本演变如下：

1、2004 年 11 月，迪宏科技设立

迪宏科技成立于 2004 年 11 月 5 日，系加拿大籍自然人 HUI ZHANG 出资设立的外商独资企业。

2004 年 10 月 8 日，HUI ZHANG 签署《深圳迪宏科技有限公司章程》，决定单独出资设立迪宏科技。迪宏科技投资总额和注册资本均为 50 万美元，出资方式为货币（美元现金）出资。

2004 年 10 月 22 日，深圳市福田区经济贸易局出具“深福经贸资复[2004]0359 号”《关于设立外资企业“深圳迪宏科技有限公司”的通知》，同意 HUI ZHANG 在深圳市福田区设立外资企业“深圳迪宏科技有限公司”，批准 HUI ZHANG 于 2004 年 10 月 8 日签订的《深圳迪宏科技有限公司章程》。

2004 年 10 月 26 日，深圳市人民政府向迪宏科技核发“商外资粤深福外资字 [2004]0215 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2004 年 11 月 5 日，深圳市工商行政管理局向迪宏科技核发注册号为“企独粤深总字第 314137 号”的《企业法人营业执照》。迪宏科技设立时的股权结构如下：

序号	股东姓名	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	HUI ZHANG	50.00	0	100%

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			律师工作报告

合计	50.00	0	100%

2、2005 年 1 月，变更实收资本（实收资本增加至 20 万美元）

2004 年 12 月 20 日，深圳敬业会计师事务所出具“敬会验字[2004]第 380 号” 《验资报告》，验证截至 2004 年 12 月 16 日止，迪宏科技已收到股东第一期投入的注册资本美元 20 万元，以货币出资。

2005 年 1 月 4 日，深圳市工商行政管理局核准了上述变更。本次变更完成后，迪宏科技的股权结构如下：

序号	股东姓名	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	HUI ZHANG	50.00	20.00	100%
合计		50.00	20.00	100%

3、2005 年 5 月，变更实收资本（实收资本增加至 50 万美元）

2005 年 4 月 28 日，深圳诚至信会计师事务所出具“诚至信验报字[2005]012 号”《验资报告》，验证截至 2005 年 4 月 26 日止，迪宏科技已收到 HUI ZHANG 第二期缴纳的注册资本合计美元 30 万元；截至同日止，迪宏科技收到股东缴纳的注册资本累计美元 50 万元。

2005 年 5 月 17 日，深圳市工商行政管理局核准了上述变更。本次变更完成后，迪宏科技的股权结构如下：

序号	股东姓名	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	HUI ZHANG	50.00	50.00	100%
合计		50.00	50.00	100%

4、2006 年 9 月，第一次增资（注册资本及实收资本均增加至 70 万美元）

2006 年 8 月 10 日，迪宏科技召开董事会，同意增资 20 万美元，将迪宏科技投资总额和注册资本均变更为 70 万美元。同日，HUI ZHANG 根据前述董事会决议内容签署了《深圳迪宏科技有限公司补充章程》。

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律师工作报告

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2006 年 8 月 14 日，深圳市宝安区贸易工业局出具“深外资宝复[2006]1101 号” 《关于外资企业“深圳迪宏科技有限公司”增资、变更地址的批复》，批准了 HUI ZHANG 签署的上述迪宏科技补充章程。

2006 年 8 月 16 日，深圳市人民政府向迪宏科技核发“商外资粤深宝外资证字 [2004]0607 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2006 年 9 月 7 日，深圳诚至信会计师事务所出具“诚至信验报字[2006]036 号” 《验资报告》，验证截至 2006 年 9 月 4 日止，迪宏科技已收到股东缴纳的新增注册资本合计美元 20 万元，以货币出资。

2006 年 9 月 8 日，深圳市工商行政管理局核准了上述变更。本次增资完成后，迪宏科技的股权结构如下：

序号	股东姓名	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	HUI ZHANG	70.00	70.00	100%
合计		70.00	70.00	100%

5、2007 年 9 月，第二次增资（注册资本增加至 460 万美元，实收资本增加至 190.20 万美元）

2007 年 6 月 18 日，秋田视佳、HUI ZHANG、Grand Palace 共同签署《深圳迪宏科技有限公司合同》及《合资经营深圳迪宏科技有限公司章程》，约定三方共同向迪宏科技增加投资，将其投资总额和注册资本均增加至 460 万美元。本次增资新增注册资本合计 390 万美元，其中秋田视佳认缴 340.22 万美元（含现金出资 171.39 万美元、存货出资 126.80 万美元及设备出资 42.03 万美元，其中现金以人民币缴付并按当日美元汇率折算），取得增资后迪宏科技 73.96%的股权；Grand Palace 以货币认缴 30.406 万美元，取得增资后迪宏科技 6.61%的股权；HUI ZHANG 以货币认缴 19.38 万美元，增资后合计认缴出资 89.38 万美元，持股 19.43%。三方并约定，本次增资新增注册资本的 20%由各股东按出资比例在注册资本变更登记前投入，其余部分由各股东按出资比例在营业执照变更登记之日起两年内投入。

2007 年 8 月 23 日，深圳市宝安区贸易工业局出具“深外资宝复[2007]1096 号” 《关于外资企业“深圳迪宏科技有限公司”增资增营、增加股东及性质变更的批复》，同意迪宏科技新增投资者秋田视佳和 Grand Palace，自此迪宏科技性质变更

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律师工作报告

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为中外合资经营企业，批准秋田视佳、HUI ZHANG 及 Grand Palace 签署的《深圳迪宏科技有限公司合同》。

2007 年 8 月 24 日，深圳市人民政府向迪宏科技核发“商外资粤深宝合资证字 [2007]0028 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2007 年 9 月 13 日，深圳华融会计师事务所有限公司出具“华融验字[2007]32 号”《验资报告》，验证截至 2007 年 9 月 13 日止，迪宏科技已收到秋田视佳、 HUI ZHANG、Grand Palace 缴纳的新增注册资本合计 120.20 万美元，其中秋田视佳出资 70.42 万美元（按人民币对美元汇率折算），HUI ZHANG 出资 19.38 万美元，Grand Palace 出资 30.41 万美元，均以货币出资。

2007 年 9 月 20 日，深圳市工商行政管理局出具[2007]第 1112662 号《名称变更预先核准通知书》，同意迪宏科技更名为“深圳秋田微电子有限公司”，并于同日就上述增资、实收资本变更、企业性质和名称变更事项，向秋田微有限核发了注册号为 440306501120999 的《企业法人营业执照》。

本次增资完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	秋田视佳	340.22	70.42	73.96%
2	HUI ZHANG	89.38	89.38	19.43%
3	Grand Palace	30.41	30.41	6.61%
合计		460.00	190.20	100%

经核查，秋田视佳系黄志坚、孙凤华和张玉于 2001 年 6 月共同出资设立，2007 年 4 月因汉志投资受让前述三人转让的股权成为汉志投资 100%控股的子公司，已于 2013 年 5 月注销；Grand Palace 是在文莱达鲁萨兰国注册成立的企业法人， JIANLIN LI 自 2006 年 10 月起持有该境外法人 100%股权并担任其董事。本次增资重组系秋田视佳、HUI ZHANG 和 JIANLIN LI 为协同发展，对境内研发设计、生产能力及北美市场业务等进行的整合。

6、2008 年 1 月，变更实收资本（实收资本增加至 415.37 万美元）

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律师工作报告

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2007 年 10 月 30 日，深圳中资华资产评估事务所出具“中资华评报字（2007）第 023 号”《关于深圳市秋田视佳实业有限公司委估经营性资产的资产评估报告书》，确认截至评估基准日 2007 年 9 月 30 日，秋田视佳列入评估范围的部分经营性资产评估值合计为人民币 1,604.95 万元。

2007 年 11 月 1 日，深圳华融会计师事务所有限公司出具“华融验字[2007]38 号”《验资报告》，验证截至 2007 年 9 月 30 日止，秋田微有限已收到秋田视佳缴纳的注册资本合计美元 168.83 万元（按人民币对美元汇率折算），以上述评估报告列明的实物出资。

2008 年 1 月 7 日，深圳华融会计师事务所有限公司出具“华融验字[2008]1 号” 《验资报告》，验证截至 2008 年 1 月 3 日止，秋田微有限已收到秋田视佳缴纳的注册资本合计美元 56.34 万元（按人民币对美元汇率折算），以货币出资。

2008 年 1 月 8 日，深圳市工商行政管理局核准了上述变更。本次实收资本变更完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	秋田视佳	340.22	295.59	73.96%
2	HUI ZHANG	89.38	89.38	19.43%
3	Grand Palace	30.41	30.41	6.61%
合计		460.00	415.37	100%

7、2008 年 7 月，变更实收资本（实收资本增加至 460 万美元）

2008 年 7 月 7 日，深圳普天会计师事务所有限公司出具“深普所外验字[2008]4 号”《验资报告》，验证截至 2008 年 7 月 4 日止，秋田微有限已收到秋田视佳缴纳的注册资本合计美元 44.63 万元（按人民币对美元汇率折算），以货币出资。

2008 年 7 月 7 日，深圳市工商行政管理局核准了上述变更。本次实收资本变更完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	秋田视佳	340.22	340.22	73.96%
2	HUI ZHANG	89.38	89.38	19.43%

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律师工作报告

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3	Grand Palace	30.41	30.41	6.61%
合计		460.00	460.00	100%

8、2009 年 4 月，第一次股权转让

2008 年 12 月 30 日，秋田微有限召开董事会，同意股东秋田视佳将其持有的秋田微有限 73.96%的股权进行转让，其中 71.73%的股权按出资额原价折算汇率，以人民币 24,171,712.58 元的价格转让给其控股股东汉志投资，剩余 2.23%的股权参考秋田微有限的净资产协商作价，以人民币 97.20 万元的价格转让给新股东金晶微电子，其他股东放弃优先受让权。同日，汉志投资、金晶微电子、HUI ZHANG 和 Grand Palace 共同签署了《深圳秋田微电子有限公司合同（修订本）》《深圳秋田微电子有限公司章程（修订本）》。

2009 年 3 月 12 日，秋田视佳分别就上述股权转让与汉志投资、金晶微电子签署了《股权转让协议书》。

2009 年 4 月 2 日，深圳市龙岗区贸易工业局出具“深贸工资龙复[2008]204 号” 《关于中外合资企业“深圳秋田微电子有限公司”股权转让、修改合同的批复》，同意上述股权转让并批准秋田微有限全体股东新签署的合同和章程。

2009 年 4 月 3 日，深圳市人民政府向秋田微有限核发“商外资粤深宝合资证字[2007]0028 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2009 年 4 月 21 日，深圳市工商行政管理局核准了上述变更。本次股权转让完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	汉志投资	329.96	329.96	71.73%
2	HUI ZHANG	89.38	89.38	19.43%
3	Grand Palace	30.41	30.41	6.61%
4	金晶微电子	10.26	10.26	2.23%
合计		460.00	460.00	100%

经核查，本次股权转让系因汉志投资将间接持有秋田微有限股权调整为直接持股，并同时引入王亚彬通过金晶微电子持有秋田微有限的股权。

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律师工作报告

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9、2011 年 3 月，第三次增资（注册资本和实收资本均增加至 741.77 万美元）

2011 年 2 月 20 日，秋田微有限召开董事会，一致同意新增投资者誉信中诚，并将秋田微有限的注册资本及投资总额增加至 741.77 万美元；新增加的 281.77 万美元由汉志投资认缴 167.12 万美元，金晶微电子认缴 9.86 万美元，新股东誉信中诚认缴 104.78 万美元。本次增资参考增资时秋田微有限的净资产协商定价，参与认缴新增出资的股东均以人民币出资并按人民币对美元汇率折算。

2011 年 2 月 20 日，誉信中诚、汉志投资、金晶微电子、HUI ZHANG 和 Grand Palace 等秋田微有限股东共同签署了《深圳秋田微电子有限公司合同（修订本）》《深圳秋田微电子有限公司章程（修订本）》。

2011 年 3 月 7 日，深圳市龙岗区贸易工业局出具“深贸工资龙复[2011]0098 号”《关于外资企业深圳秋田微电子有限公司增加投资者、增资的批复》，同意秋田微有限增加新股东誉信中诚，并将注册资本及投资总额增加至 741.77 万美元，新增加的注册资本由汉志投资、金晶微电子、誉信中诚以现金方式出资，于变更登记前一次性投入；批准秋田微有限全体投资者于 2011 年 2 月 20 日签署的《深圳秋田微电子有限公司合同（修订本）》《深圳秋田微电子有限公司章程（修订本）》。

2011 年 3 月 7 日，深圳市人民政府向秋田微有限核发“商外资粤深宝合资证字[2007]0028 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2011 年 3 月 20 日，北京兴华会计师事务所有限责任公司深圳分所出具“京会兴深分验字[2011]9 号”《验资报告》，验证截至 2011 年 3 月 18 日止，秋田微有限已收到汉志投资、金晶微电子、誉信中诚缴纳的新增注册资本合计 281.77 万美元；各股东以货币出资人民币 1,859 万元，折合 2,830,906.99 美元，其中增加注册资本和实收资本 2,817,660.00 美元，资本溢价 13,246.99 美元计入资本公积。

2011 年 3 月 22 日，深圳市市场监督管理局核准了上述变更。本次增资完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	汉志投资	497.08	497.08	67.01%

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律师工作报告

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2	誉信中诚	104.78	104.78	14.13%
3	HUI ZHANG	89.38	89.38	12.05%
4	Grand Palace	30.41	30.41	4.10%
5	金晶微电子	20.12	20.12	2.71%
合计		741.77	741.77	100%

经核查，本次增资系因秋田微有限引入有一定行业经验的沈太辉、曹在兴、曹旺、陈稳见、陈卫军等人作为股东，为便于持有秋田微有限的股权，前述 5 人经协商共同出资于 2010 年 12 月设立了誉信中诚。

10、2011 年 5 月，第二次股权转让

2011 年 4 月 6 日，秋田微有限召开董事会，同意参考转让时秋田微有限的净资产协商定价，由股东汉志投资将其持有的秋田微有限 1.06%股权以人民币 60 万元的价格转让给金晶微电子，并将其持有的秋田微有限 3.34%股权以人民币 189 万元转让给誉信中诚。

2011 年 4 月 7 日，汉志投资与金晶微电子、誉信中诚就上述股权转让事项签订《股权转让协议书》。

2011 年 4 月 8 日，秋田微有限的全体股东根据上述股权转让签署《深圳秋田微电子有限公司补充合同》和《深圳秋田微电子有限公司补充章程》。

2011 年 5 月 12 日，深圳市龙岗区贸易工业局出具“深贸工资龙复[2011]0267 号”《关于中外合资企业深圳秋田微电子有限公司投资者股权变更的批复》，同意秋田微有限股东之间的上述股权转让，并批准上述补充合同和补充章程。

2011 年 5 月 12 日，深圳市人民政府向秋田微有限核发“商外资粤深宝合资证字[2007]0028 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2011 年 5 月 17 日，深圳市市场监督管理局核准了上述变更。本次股权转让完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	汉志投资	464.44	464.44	62.61%

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律师工作报告

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2	誉信中诚	129.56	129.56	17.47%
3	HUI ZHANG	89.38	89.38	12.05%
4	Grand Palace	30.41	30.41	4.10%
5	金晶微电子	27.98	27.98	3.77%
合计		741.77	741.77	100%

经核查，2011 年 3 月，陈嵘通过增资成为誉信中诚的股东，杨朝晖通过增资成为金晶微电子的股东；本次股权转让系因秋田微有限为引入陈嵘和杨朝晖作为股东而进行。

11、2015 年 7 月，第三次股权转让

2014 年 7 月 12 日，秋田微有限召开董事会，同意股东誉信中诚将其持有的秋田微有限 3.77%股权以人民币 343.87 万元的价格转让给汉志投资，并将其持有的秋田微有限 0.2%股权以人民币 18.23 万元的价格转让给 HUI ZHANG；同意股东金晶微电子将其持有的秋田微有限 0.48%股权以人民币 44.18 万元的价格转让给 HUI ZHANG；均为参考转让时秋田微有限的净资产协商定价。

2014 年 11 月 4 日，誉信中诚、金晶微电子分别与汉志投资、HUI ZHANG 就上述股权转让签署《股权转让协议书》。

2015 年 5 月 19 日，秋田微有限的全体股东根据上述股权转让签署《深圳秋田微电子有限公司合同（修正案）》和《深圳秋田微电子有限公司章程（修正案）》。

2015 年 6 月 26 日，深圳市龙岗区经济促进局出具“深外资龙复[2015]0259 号” 《关于中外合资企业深圳秋田微电子有限公司投资者股权变更的批复》，同意秋田微有限股东之间的上述股权转让，并批准了上述合同（修正案）和章程（修正案）。

2015 年 6 月 26 日，深圳市人民政府向秋田微有限核发“商外资粤深宝合资证字[2007]0028 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2015 年 7 月 16 日，深圳市市场监督管理局核准了上述变更。本次股权转让完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号股东姓名或名称认缴出资实缴出资股权比例

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律师工作报告

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		（万美元）	（万美元）
1	汉志投资	492.41	492.41	66.38%
2	誉信中诚	100.11	100.11	13.50%
3	HUI ZHANG	94.42	94.42	12.73%
4	Grand Palace	30.41	30.41	4.10%
5	金晶微电子	24.42	24.42	3.29%
合计		741.77	741.77	100%

经核查，本次股权转让系因誉信中诚和金晶微电子部分股东因其个人资金需求转让股权，导致间接持有秋田微有限股权的股东及其持股比例发生变化。

12、2016 年 8 月，第四次股权转让

2016 年 6 月 8 日，秋田微有限召开董事会，同意股东 HUI ZHANG 将其持有的秋田微有限 5%的股权以人民币 681.05 万元的价格转让给新股东春华赋，将其持有的秋田微有限 3.24%的股权以人民币 441.32 万元的价格转让给新股东兴业华成；同意股东汉志投资将其持有的秋田微有限 3%的股权以人民币 408.63 万元的价格转让给春华赋，将其持有的秋田微有限 1.58%的股权以人民币 214.78 万元转让给金晶微电子，将其持有的秋田微有限 1.68%的股权以人民币 228.83 万元的价格转让给誉信中诚；本次股权转让均参考转让时秋田微有限的净资产协商定价，其他股东放弃优先认购权。

2016 年 6 月 30 日，本次股权转让后的全体股东共同签署了新的《深圳秋田微电子有限公司合同》和《深圳秋田微电子有限公司章程》。

2016 年 7 月 1 日，HUI ZHANG 与春华赋、兴业华成根据上述董事会决议内容签署《股权转让协议书》。

2016 年 7 月 12 日，汉志投资与誉信中诚、金晶微电子、春华赋根据上述董事会决议内容签署《股权转让协议书》。

2016 年 7 月 26 日，深圳市龙岗区经济促进局出具“深外资龙复[2016]0315 号” 《关于中外合资企业深圳秋田微电子有限公司投资者股权变更的批复》，同意上

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律师工作报告

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述股权转让，批准秋田微有限全体股东新签署的《深圳秋田微电子有限公司合同》和《深圳秋田微电子有限公司章程》。

2016 年 8 月 1 日，深圳市人民政府向秋田微有限核发“商外资粤深宝合资证字[2007]0028 号”《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。

2016 年 8 月 8 日，深圳市市场监督管理局核准了上述变更。本次股权转让完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	汉志投资	446.00	446.00	60.12%
2	誉信中诚	112.57	112.57	15.18%
3	HUI ZHANG	33.30	33.30	4.49%
4	Grand Palace	30.41	30.41	4.10%
5	金晶微电子	36.12	36.12	4.87%
6	春华赋	59.34	59.34	8.00%
7	兴业华成	24.03	24.03	3.24%
合计		741.77	741.77	100%

经核查，本次股权转让系因 HUI ZHANG 因个人资金需求自愿减持，同时，经全体股东协商一致，引入新股东兴业华成，并以春华赋作为未来实施股权激励的主体受让股权。

13、2017 年 7 月，第五次股权转让

2017 年 6 月 8 日，秋田微有限召开董事会，同意 Grand Palace 将其持有的秋田微有限 4.1%的股权以人民币 751.81 万元的价格转让给新股东 JL Grand Palace；同意春华赋将其持有的秋田微有限 2.94%的股权以人民币 539.80 万元的价格转让给新股东秋实赋，将 2.11%的股权以人民币 386.87 万元的价格转让给新股东谷雨赋；均为参考转让时秋田微有限的净资产协商定价，其他股东放弃优先受让权。

2017 年 6 月 19 日，Grand Palace 与 JL Grand Palace 签署《股权转让协议书》； 2017 年 7 月 5 日，春华赋与秋实赋、谷雨赋签署《股权转让协议书》。

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律师工作报告

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2017 年 7 月 5 日，秋田微有限根据上述董事会决议内容签署了《秋田微电子有限公司章程修正案》。

2017 年 7 月 10 日，秋田微有限就上述股权转让向深圳市龙岗区经济促进局办理完毕变更备案手续，取得编号“粤深龙外资备 201700507”的《外商投资企业变更备案回执》，并于当日办理完毕相应的工商变更登记手续。

本次股权转让完成后，秋田微有限的股权结构如下：

序号	股东姓名或名称	认缴出资（万美元）	实缴出资（万美元）	股权比例
1	汉志投资	446.00	446.00	60.12%
2	誉信中诚	112.57	112.57	15.18%
3	HUI ZHANG	33.30	33.30	4.49%
4	JL Grand Palace	30.41	30.41	4.10%
5	金晶微电子	36.12	36.12	4.87%
6	春华赋	21.86	21.86	2.9464%
7	兴业华成	24.03	24.03	3.24%
8	秋实赋	21.84	21.84	2.9438%
9	谷雨赋	15.65	15.65	2.1098%
合计		741.77	741.77	100%

经核查，Grand Palace 与 JL Grand Palace 均为 JIANLIN LI 持有 100%股份的境外法人，本次股权转让系因 JIANLIN LI 为调整其个人资产管理，同时秋田微有限根据股权激励实施情况调整各持股主体的持股比例所致。

14、2017 年 9 月，整体变更设立为股份公司

2017 年 9 月 8 日，发行人整体变更为股份公司，发行人设立时的股权设置和股本结构详见本《律师工作报告》第二节之“五、发行人的设立”所述。

（三）发行人的股东所持发行人股份的质押、冻结情况

根据全国企业信用信息公示系统公示的信息并经发行人的股东书面确认，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人股东所持发行人的股份不存在被质押或被司法冻结等权利受限的情形。

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律师工作报告

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综上核查，信达律师认为：

发行人及其前身的设立符合当时的法律、法规和规范性文件的规定，发行人前身设立后历次增资及股权变更均在获得外商投资主管部门批准的前提下依法履行了验资及变更登记程序，或已依法履行备案程序，出资程序、出资形式及相应比例符合当时有效的法律法规和规范性文件的规定；发行人目前股权设置、股本结构合法有效，产权界定和确认不存在潜在纠纷和风险，发行人各股东所持发行人股份不存在被质押或被司法冻结等权利受限的情形。

九、发行人的业务

（一）发行人的经营范围和经营方式

根据《公司章程》、发行人现持有的《营业执照》及国家信用信息公示系统公示信息，发行人的经营范围为“生产经营液晶显示器模块及相关的材料、组件；货物、技术进出口（不含分销商品及国家专营、专控商品）；从事汽车电子装置制造（不含汽车电子总线网络技术、电动助力转向系统电子控制器）、新型平板显示器件（LCD 液晶显示器、TP 触控器件产品）、导光板背光源及相关其他电子产品的技术开发、相关材料、组件的生产加工，销售自产产品；显示终端产品嵌入式软件的开发、系统集成、应用服务与销售；应用软件开发及销售（经营范围最终以工商登记机关核定的范围为准）”。

根据发行人的说明并经信达律师核查，发行人主营业务为液晶显示及触控产品的研发、设计、生产和销售，主要产品包括单色液晶显示器、单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组及电容式触摸屏等。发行人的主要经营模式为按照客户的专业化需求研发、设计定制产品，并根据客户订单按需采购并安排生产。报告期内，发行人在境内及海外市场均有销售，其客户分为终端产品生产厂商和技术服务商，其中技术服务商以终端产品生产厂商为服务对象，服务内容包括整体技术方案、必要的技术支持和集中采购服务。对终端产品生产厂商，发行人按照其产品特性进行定制化设计和生产；对技术服务商，发行人则根据其采购需求进行定制化设计和生产。

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律师工作报告

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经核查，发行人的经营范围及其从事的业务均不存在属于《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2018 年版）》（发展改革委商务部令 2018 年第 18 号）文件规定的禁止外商投资或须取得外资准入许可领域的情形。

综上，信达律师认为，发行人在其经核准的经营范围内从事业务，其经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

（二）发行人及其子公司的经营资质和认证

1 、截至《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司取得行政许可、备案、注册的情况如下：

序号	资质名称	持证人	发证机关	证书编码或批准文件号	有效期限或登记备案时间
1	广东省污染物排放许可证	发行人	深圳市龙岗区环境保护和水务局	许可证编号： 4403072018000001	有效期：至2022年6月5日
2	对外贸易经营者备案登记表	发行人	深圳市龙岗区工业和信息化局	备案登记表编号： 03051833	备案时间： 2017年9月30日
3	排污许可证	东莞励成	东莞市生态环境局	许可证编号： 9144190074996286 9W001Q	有效期：至2022年12月30日
4	排污许可证	赣州秋田微	赣州市章贡区生态环境局	许可证编号：1945	有效期：至2020年11月14日
5	对外贸易经营者备案登记表	赣州秋田微	江西省赣州市章贡区商务局	备案登记表编号： 02395446	备案时间： 2017年11月3日
6	海关报关单位注册登记证书	赣州秋田微	中华人民共和国赣州海关	海关注册编码： 360796158M	长期有效
7	出入境检验检疫报检企业备案表	赣州秋田微	中华人民共和国江西出入境检验检疫局	备案号码： 3603601132	备案时间： 2015年6月17日

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司已取得生产经营所必需的全部许可或已办理相关备案、注册手续，符合有关法律、法规和规范性文件的规定，且上述许可、备案或注册均不存在被吊销、撤销、注销、撤回的重大法律风险或到期无法延续的风险。

2、截至《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司取得或通过认证情况如下：

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律师工作报告

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序号	认证类别	持证人	颁证主体	证书编码或登记号码	有效期限或认证时间
1	国家高新技术企业认证	发行人	深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局	GR201944201472	有效期：至2022年12月8日
2	AEO认证（高级认证企业）	发行人	深圳海关	AEOCN 4403937750	认证日期： 2020年1月2日
3	GB/T 29490-2013 知识产权管理体系认证	发行人	中规（北京）认证有限公司	18118IP4419R0M	有效期：至2021年12月30日
4	ISO 9001:2015 质量管理体系认证	发行人	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	01 100 019166	有效期：至2021年1月18日
5	ISO14001:2015 环境体系认证	发行人	必维认证集团认证控股有限公司英国分公司	CNGZ302298-UK	有效期：至2022年11月9日
6	ANSI/ESD S20.20-2014 防静电体系认证	发行人	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	17 204 1833000	有效期：至2021年3月19日
7	IECQ QC080000:2017 有害物质过程管理体系认证	发行人	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	IECQ-H TUVRTW 16.0006	有效期：至2022年5月23日
8	IATF 16949:2016 质量管理体系认证	发行人	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	01 111 019166/01	有效期：至2021年1月18日
9	GB/T23001-2017 信息化和工业化融合管理体系认证	发行人	北京塞西科技发展有限责任公司	AIITRE-00420III MS0109801	有效期：至2023年5月11日
10	IECQ QC080000:2017 有害物质过程管理体系认证	赣州秋田微	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	IECQ-H TUVRTW 16.0006-01	有效期：至2022年5月23日
11	ISO14001:2015 环境体系认证	赣州秋田微	必维认证集团认证控股有限公司英国分公司	CNGZ302384-UK	有效期：至2023年2月24日
12	ISO 9001:2015质量管理体系认证	赣州秋田微	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	01 100 019166/04	有效期：至2021年1月18日
13	IATF 16949:2016 质量管理体系认证	赣州秋田微	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	01 111 019166/03	有效期：至2021年11月14日
14	ANSI/ESD S20.20-2014 防静电体系认证	赣州秋田微	莱茵检测认证服务（中国）有限公司	17 204 1833049	有效期：至2020年8月26日

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司已取得从事生产经营活动所必需的认证，且该等认证不存在被吊销、撤销、注销、撤回的重大法律风险，亦不存在到期无法延续的风险。

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律师工作报告

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（三）发行人的境外经营情况

根据发行人的书面说明及其提供的秋田微国际的章程、《公司注册证明书》及《企业境外投资证书》等资料，并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，除在香港设立了全资子公司秋田微国际作为发行人相关产品的贸易平台外，发行人及其子公司未在中国境外设立其他分支机构或经营实体从事经营活动。秋田微国际的设立及其基本情况详见本《律师工作报告》第二节之“十一、（九）股权投资”。

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，发行人上述境外经营合法、合规、真实、有效。

（四）发行人的主营业务变更情况

根据发行人的工商企业档案并经信达律师核查，报告期内，发行人的经营范围及其变更如下：

1、截至 2017 年 1 月 1 日，发行人经核准的经营范围为：“生产经营液晶显示器模块及相关的材料、组件。增加：货物、技术进出口（不含分销商品及国家专营、专控商品）。增加：从事汽车电子装置制造、新型平板显示器件（LCD 液晶显示器）及相关材料、组件的生产加工，销售自产产品”。

2、2017 年 7 月 10 日，经深圳市市场监督管理局核准，秋田微有限经营范围变更为：“生产经营液晶显示器模块及相关的材料、组件。增加：货物、技术进出口（不含分销商品及国家专营、专控商品）。增加：从事汽车电子装置制造（不含汽车电子总线网络技术、电动助力转向系统电子控制器）、新型平板显示器件（LCD 液晶显示器、TP 触控器件产品）、导光板背光源及相关其他电子产品的技术开发、相关材料、组件的生产加工，销售自产产品”。

3、2018 年 12 月 28 日，经深圳市市场监督管理局核准，秋田微有限经营范围变更为：“生产经营液晶显示器模块及相关的材料、组件。货物、技术进出口（不含分销商品及国家专营、专控商品）。从事汽车电子装置制造（不含汽车电子总线网络技术、电动助力转向系统电子控制器）、新型平板显示器件（LCD 液晶显示器、TP 触控器件产品）、导光板背光源及相关其他电子产品的技术开发、相关材料、组件的生产加工，销售自产产品；显示终端产品嵌入式软件的开发、系统

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律师工作报告

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集成、应用服务与销售；应用软件开发及销售（经营范围最终以工商登记机关核定的范围为准）”。

综上，信达律师认为，报告期内，发行人的经营范围变更依法履行了法定程序，该等经营范围变更未导致发行人主营业务发生变更。

（五）发行人的主营业务突出情况

根据《审计报告》，发行人 2017 年、2018 年及 2019 年主营业务收入占营业收入的比例分别为：99.53%、99.55%和 99.40%。

经核查，信达律师认为，发行人主营业务突出。

（六）发行人持续经营

如本《律师工作报告》第二节之“三、发行人本次发行并上市的主体资格” 所述，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人不存在法律、法规和规范性文件以及《公司章程》规定的导致发行人终止的情形。信达律师认为，发行人不存在影响其持续经营的法律障碍。

综上核查，信达律师认为：

发行人的经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定；发行人及其子公司已取得生产经营所必需的行政许可、备案、注册或认证，且该等许可、备案或注册不存在被吊销、撤销、注销、撤回的重大法律风险或到期无法延续的风险；发行人的境外经营合法、合规、真实、有效；发行人的主营业务在报告期内未发生变更；发行人主营业务突出，不存在持续经营的法律障碍。

十、关联交易和同业竞争

（一）关联方

根据《公司法》《企业会计准则第 36 号-关联方披露》及《上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，发行人的主要关联方如下：

1、控股股东和实际控制人

关联方名称关联关系

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持有发行人股份比例

律师工作报告

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汉志投资	发行人的控股股东	持有发行人60.12%的股份
黄志毅	发行人的实际控制人	持有汉志投资68.06%股权

汉志投资的具体情况详见本《律师工作报告》第二节之“七、发起人、股东及实际控制人”。

2、其他持有发行人 5%以上股份的股东

关联方名称	关联关系	持有发行人股份比例
誉信中诚	发行人直接法人股东	持有发行人15.18%的股份

誉信中诚的具体情况详见本《律师工作报告》第二节之“七、发起人、股东及实际控制人”。

3、子公司及参股公司

关联方名称	关联关系	发行人持股比例
赣州秋田微	发行人全资子公司	发行人持股100%
东莞励成	发行人全资子公司	发行人持股100%
北京秋田微	发行人全资子公司	发行人持股100%
秋田微国际	发行人全资子公司	发行人持股100%
秋田微智能	发行人原全资子公司，已注销	发行人报告期内持股100%
时代云影	发行人原控股子公司，已撤资	发行人报告期内持股42.50%
飞迪欧	发行人原参股子公司，已撤资	发行人报告期内持股47.66%

赣州秋田微、东莞励成、北京秋田微及秋田微国际的具体情况，详见本《律师工作报告》第二节之“十一、（九）股权投资”。

4、发行人的董事、监事、高级管理人员，发行人控股股东的董事、监事、高级管理人员，以及与前述人员关系密切的家庭成员

（1）发行人的董事、监事、高级管理人员

姓名	职务	任职期限
黄志毅	董事长	2017年9月-2020年9月
陈嵘	董事、总经理	2017年9月-2020年9月

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律师工作报告

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姓名	职务	任职期限
王亚彬	董事、董事会秘书、副总经理	2017年9月-2020年9月
王铁华	董事	2017年9月-2020年9月
冯强	独立董事	2017年9月-2020年9月
邹海燕	独立董事	2017年9月-2020年9月
钱可元	独立董事	2017年9月-2020年9月
陈卫军	监事会主席	2017年9月-2020年9月
杨芷	监事	2019年4月-2020年9月
张家菊	职工代表监事	2017年9月-2020年9月
洪俊斌	副总经理	2017年9月-2020年9月
张凤	副总经理	2019年3月-2020年9月
石俊	财务总监	2017年9月-2020年9月

（2）发行人控股股东的董事、监事、高级管理人员

姓名	职务	任职期限
黄志毅	执行董事、总经理	自2014年5月15日起至今
黄志坚	监事	自2014年5月15日起至今

（3）与上述表格所列发行人董事、监事、高级管理人员以及发行人控股股东董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员为发行人的关联方。

5、发行人董事、监事、高级管理人员控制或担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司以外的企业

截至本《律师工作报告》出具之日，黄志毅、陈嵘、王亚彬、王铁华、冯强、邹海燕、钱可元、陈卫军、杨芷等发行人的董事、监事或高级管理人员存在控制除发行人及其控股子公司以外的企业，或在该等企业担任董事、高级管理人员的情形。具体情况见本《律师工作报告》第二节之“十六、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化”。

6、发行人控股股东、实际控制人控制的企业：

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律师工作报告

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关联方名称	关联关系
超耀投资	同一实际控制人
深圳超跃	同一实际控制人
赣州超跃	同一实际控制人
聚洲电子	同一实际控制人
安科信达	同一实际控制人
赣州松乔	同一实际控制人
深圳松乔	同一实际控制人
志友辉煌	同一实际控制人
志友千里	同一实际控制人
辉煌友创	控股股东的全资子公司担任执行事务合伙人的合伙企业
新和桐	控股股东的全资子公司担任执行事务合伙人的合伙企业

（1）超耀投资

超耀投资系黄志毅持有 52.25%股权并担任执行董事的企业法人。

超耀投资成立于 2011 年 12 月 13 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300587928931W 的《营业执照》，注册资本为 6,000 万元，住所为深圳市龙岗区龙城街道天安数码创新园 3 号厂房九楼 B 座 B902 号。经核查，超耀投资主营业务为投资兴办实业；截至本《律师工作报告》出具之日，超耀投资除出资设立了深圳超跃和赣州超跃外，无其他经营活动。

（2）深圳超跃

深圳超跃系超耀投资 100%持股，并由黄志毅担任董事长的企业法人。

深圳超跃成立于 2003 年 3 月 17 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300746640629R 的《营业执照》，注册资本为 1,000 万元，住所为深圳市坪山区龙田街道龙田社区同富裕工业区莹展工业园 D4 栋 201。经核查，深圳超跃主营业务为高精密双面、多层印刷电路板的生产和销售。

（3）赣州超跃

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律师工作报告

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赣州超跃系超耀投资持股 80%，并由黄志毅担任董事长的企业法人。

赣州超跃成立于 2010 年 8 月 6 日，现持有赣州市章贡区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91360702558485238R 的《营业执照》，注册资本为 8,000 万元，住所为江西省赣州市章贡区水西钴钼稀有金属产业基地。经核查，赣州超跃主营业务为高精密双面、多层印刷电路板的生产和销售。

（4）聚洲电子

聚洲电子系汉志投资持有 52.25%股权的企业法人。

聚洲电子成立于 2010 年 6 月 9 日，现持有赣州市章贡区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91360702556026986J 的《营业执照》，注册资本为 200 万元，住所为江西省赣州市章贡区水西有色冶金基地。经核查，聚州电子主营业务为印刷电路板行业的产业投资等相关业务。

（5）安科信达

安科信达系汉志投资持有 74.2%股权的企业法人。

安科信达成立于 2014 年 4 月 28 日，现持有北京市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 9111030439900810XD 的《营业执照》，注册资本为 1,000 万元，住所为北京市房山区燕山东流水路 37 号。经核查，安科信达主营业务为石油、页岩气及其他相关的能源行业的产业投资及技术合作服务。

（6）赣州松乔

赣州松乔系汉志投资持有 100%股权的企业法人。

赣州松乔成立于 2018 年 10 月 22 日，现持有章贡区市场和质量监督管理局核发的统一社会信用代码为 91360702MA386R938X 的《营业执照》，注册资本为 450 万元，住所为江西省赣州市章贡区高新技术产业园区水西园区金发路北段。经核查，赣州松乔拟从事与养老行业相关的通用产品和电子产品的销售。

（7）深圳松乔

深圳松乔系赣州松乔持有 100%股权的企业法人。

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律师工作报告

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深圳松乔成立于 2019 年 5 月 7 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300MA5FLDXF2A 的《营业执照》，注册资本为 200 万元，住所为深圳市福田区莲花街道福中社区金田路 4028 号荣超经贸中心 B2108。经核查，深圳松乔拟从事与养老行业相关的通用产品和电子产品的销售；截至《律师工作报告》出具之日，深圳松乔尚未实际开展经营活动。

（8）志友辉煌

志友辉煌系汉志投资持有 100%股权的企业法人。

志友辉煌成立于 2019 年 5 月 24 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300MA5FMB7X4B 的《营业执照》，注册资本为 500 万元，住所为深圳市福田区莲花街道福中社区金田路 4028 号荣超经贸中心 B2108。经核查，志友辉煌主营业务为投资兴办实业；截至本《律师工作报告》出具之日，超耀投资除持有志友千里、辉煌友创和新和桐的财产份额外，无其他经营活动。（9）志友千里

志友千里系志友辉煌认缴 95%出资的合伙企业。

志友千里成立于 2019 年 8 月 28 日，现持有深圳市市场监督管理局福田监管局核发的统一社会信用代码为 91440300MA5FRJT70M 的《营业执照》，出资总额为 300 万元，住所为深圳市福田区莲花街道福中社区金田路 4028 号荣超经贸中心 B2108-2。经核查，志友千里系汉志投资为了向以新材料及化工产业为主要投向的投资基金进行出资（志友千里为投资人，非基金管理人）而设立的合伙企业。截至本《律师工作报告》出具之日，除持有南京日晟创业投资合伙企业（有限合伙）的财产份额外，志友千里未开展其他经营活动，不属于需要按照相关规定进行备案、登记的私募投资基金或基金管理人。

（10）辉煌友创

辉煌友创系志友辉煌认缴 95%出资并担任执行事务合伙人的合伙企业。

辉煌友创成立于 2018 年 12 月 11 日，现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91440300MA5FE8CF7N 的《营业执照》，出资总额为 1,200 万元，住所为深圳市福田区莲花街道福中社区金田路 4028 号荣超经贸中心 B2108。

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律师工作报告

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经核查，辉煌友创系其全体合伙人为投资南京清研新材料研究院有限公司而设立的有限合伙企业；截至本《律师工作报告》出具之日，除持有南京清研新材料研究院有限公司的股权外，辉煌友创未开展其他经营活动，不属于需要按照相关规定进行备案、登记的私募投资基金或基金管理人。

（11）新和桐

新和桐系志友辉煌认缴 20%出资并担任执行事务合伙人的合伙企业。

新和桐成立于 2017 年 1 月 17 日，现持有南京市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91320100MA1NB6217R 的《营业执照》，出资总额为 310 万元，住所为南京市化学工业园区宁六路 606 号 D 栋 1005 室。经核查，新和桐系其全体合伙人为投资江苏创拓新材料有限公司而设立的有限合伙企业；截至本《律师工作报告》出具之日，除持有江苏创拓新材料有限公司的股权外，新和桐未开展其他经营活动，不属于需要按照相关规定进行备案、登记的私募投资基金或基金管理人。

7、其他关联方

7、其他关联方
关联方名称	关联关系
Orient Display (N.A)	持有发行人4.49%股份的股东HUI ZHANG控制的企业，报告期内系发行人的客户
Orient Display (USA)	持有发行人4.49%股份的股东HUI ZHANG控制的企业，报告期内系发行人的客户
Polytronix Inc	持有发行人4.10%股份的股东JL Grand Palace的股东JIANLIN LI担任董事的企业，报告期内系发行人的客户
福建宝创	持有发行人4.10%股份的股东JL Grand Palace的股东JIANLIN LI担任副董事长的企业，报告期内系发行人的客户
莆田宝力特	持有发行人4.10%股份的股东JL Grand Palace的股东JIANLIN LI担任副董事长的企业，报告期内系发行人的客户
誉信电子	实际控制人黄志毅曾持股25%并担任总经理的企业，已于2018年注销
深瑞微	汉志投资曾控股的企业（所持股权已于2016年转让），已于2018年注销，报告期内曾系发行人的客户、供应商
华彩视佳	汉志投资曾控股的企业，已于2018年注销，报告期内曾系发行人的供应商
江苏和成	汉志投资曾参股的企业（所持股权已于2017年被飞凯材料[300398]收购），报告期内系发行人的供应商
誉信佳业	发行人原董事曹在兴参股的企业，已于2017年注销
李鸿钧	发行人股东JL Grand Palace的股东JIANLIN LI的父亲

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律师工作报告

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叶鹏	发行人原董事曹在兴的配偶
陈稳见	发行人子公司东莞励成原董事

（二）发行人与关联方之间的重大关联交易

根据《审计报告》、发行人提供的资料并经核查，报告期内，发行人与关联方发生的重大关联交易如下：

1、经常性关联交易

（1）购买原材料

关联方	关联交易内容	2019 年度（元）	2018 年度（元）	2017 年度（元）
华彩视佳	向关联方购买背光源等	-	376,491.12	7,854,538.75
深圳超跃	向关联方购买印刷电路板	-	-	378,020.89
聚飞光电	向关联方购买电子元器件	241,679.84	728,223.82	695,130.45
深瑞微	向关联方购买TFT 模组等	-	-	210,611.03
江苏和成	向关联方购买液晶	1,027,278.39	2,049,269.90	6,737,449.44
合计		1,268,958.23	3,153,984.84	15,875,750.56

根据发行人的书面确认并经核查，发行人向关联方采购的原材料均系其生产经营所需。

（2）出售商品

关联方	关联交易内容	2019 年度（元）	2018 年度（元）	2017 年度（元）
Orient Display (N.A)	向关联方销售液晶显示及触控产品	10,888,429.04	39,714,628.86	24,486,835.18
Orient Display (USA)	向关联方销售液晶显示及触控产品	31,256,147.54	11,026,066.75	-
Polytronix, Inc.	向关联方销售液晶显示及触控产品	9,964,654.52	9,612,713.21	10,692,655.32
时代华影	向关联方销售单色液晶显示器	-	-	188,769.23
深瑞微	向关联方销售彩色液晶显示模组	-	-	914,117.18
福建宝创	向关联方销售液晶显示及触控产品	159,877.61	59,111.63	-

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律师工作报告

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关联方	关联交易内容	2019 年度（元）	2018 年度（元）	2017 年度（元）
莆田宝力特	向关联方销售液晶显示及触控产品	229,224.14	-	-
合计		52,498,332.85	60,412,520.45	36,282,376.91

经核查，报告期内，发行人出售给 Orient Display (N.A)、Orient Display (USA) 和 Polytronix, Inc.的商品均为定制商品。

根据发行人提供的与 Orient Display (N.A)、Orient Display (USA)及 Polytronix, Inc.的交易合同/订单，并经信达律师实地走访，发行人的前述关联方系在美国或加拿大注册的企业法人，均在当地经营多年；其中 Polytronix, Inc.主要从事液晶显示屏的设计、制造和销售，产品涉及医疗、航空、宇航、船舶、汽车等领域；Orient Display (N.A)和 Orient Display (USA)长期为当地多家知名厂商提供包括产品采购和技术支持在内的综合方案集成服务，其向发行人采购的商品属于其客户终端产品的重要组件。

根据发行人的书面声明并经信达律师以实地走访、函证等方式核查，报告期内，发行人与上述原材料采购交易以及商品销售的关联方之间均不存在任何争议、纠纷或潜在纠纷。

（3）关键管理人员报酬

报告期内，发行人结合公司实际情况，并参考行业水平向其董事、监事、高级管理人员支付了薪酬。

2、偶发性关联交易

（1）关联租赁

序号	出租方	承租方	租赁资产种类	2019年度交易金额（元）	2018年度交易金额（元）	2017年度交易金额（元）
1	赣州秋田微	赣州超跃	宿舍楼层	138,784.59	-	-

经核查，上述赣州秋田微出租给赣州超跃的宿舍楼层系赣州秋田微自有的闲置员工宿舍；租赁双方已就上述房屋租赁事项签署《宿舍租赁合同》，租赁期限自 2019 年 6 月 1 日起至 2020 年 10 月 31 日止。

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律师工作报告

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（2）关联担保

经核查，自 2017 年 1 月 1 日起至本《律师工作报告》出具之日，发行人不存在为除全资子公司之外的其他关联方提供担保的情形；前述期间内，关联方为发行人提供担保情形如下：

2020 年 6 月 3 日，发行人与中国银行建设银行股份有限公司深圳市分行签订《授信额度合同》（合同编号：借 2020 综 16816 龙岗），取得该银行提供的最高不超过等值人民币 5,000 万元的授信总额度，授信期间自 2020 年 6 月 3 日起至 2021 年 6 月 28 日止，汉志投资、黄志毅为为该授信提供连带保证担保，担保债权的最高本金余额为 5,000 万元，担保期间按发行人办理的单项授信业务分别计算，担保期限自单笔授信业务起始日起至该笔债务履行期限届满日后三年止。

2019 年 7 月 4 日，发行人与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订《授信额度协议》（编号：2019 圳中银岗额协字第 0000020 号），取得该银行提供的 3,000 万元授信额度，其中贷款额度 2,500 万元，交易对手信用风险额度 500 万元，授信期间自协议生效之日起至 2020 年 7 月 3 日止，汉志投资、黄志毅为该授信提供连带保证担保，担保债权的最高本金余额为 3,000 万元，担保期限至前述协议项下授信额度使用期限届满之日起两年。

2018 年 5 月 25 日，发行人与招商银行股份有限公司深圳分行签署《授信协议》（编号：755XY2018014185），取得该银行提供的 5,500 万元授信额度，授信期间自 2018 年 5 月 25 日起至 2019 年 5 月 24 日止，汉志投资、黄志毅、黄志坚为该授信提供连带保证担保，黄志毅并以其个人持有的 2,500 万元定期存单提供质押担保，担保期限均至前述《授信协议》项下全部债权到期之日起三年。

2018 年 2 月 7 日，发行人与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订《授信额度协议》（编号：2018 圳中银岗额协字第 0000003 号），取得该银行提供的 2,500 万元授信额度，授信期间自 2018 年 2 月 7 日至 2019 年 2 月 6 日止，汉志投资、黄志毅为该授信提供连带保证担保，担保期限至前述《授信协议》项下债权到期之日起两年。

2017 年 4 月 24 日，秋田微有限与招商银行股份有限公司深圳分行签署《授信协议》（合同编号：2017 年小企字第 0017400033 号），取得该银行提供的 3,000

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律师工作报告

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万元循环授信额度，授信期间自 2017 年 4 月 24 日起至 2018 年 4 月 23 日止，汉志投资、黄志毅、黄志坚为该授信提供连带保证担保，黄志毅并以其个人持有的 1,000 万元定期存单提供质押担保，担保期限均至前述《授信协议》项下全部债权到期之日起两年。

（3）向关联方购买资产

A、向华彩视佳购买资产

2017 年 4 月，发行人以总价 161.24 万元的价格向关联方华彩视佳购买了注塑机、贴片机、贴膜机等一批资产，交易价格系根据福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司就前述资产出具的评估报告确定。

B、向时代华影购买资产

2017 年 8 月，发行人以总价 27.01 万元的价格购买了时代华影闲置的光学测试仪、色彩分析仪和自动测试系统各一台，交易价格系根据深圳市佳正华资产评估房地产估价有限公司就前述设备出具的评估报告确定。

（4）自关联方撤回投资

A、自飞迪欧撤回投资

报告期内，发行人曾持有飞迪欧 47.66%的股权。2018 年 12 月，经飞迪欧股东会审议通过，发行人以飞迪欧减少注册资本的方式撤回了对飞迪欧的全部投资。根据飞迪欧编制并经其全体股东审议通过的财务报表，发行人自飞迪欧撤回投资取得投资本金及收益总计 2,000.73 万元。

B、自时代云影撤回投资

报告期内，发行人曾持有时代云影 42.5%的股权。2018 年 12 月，经时代云影股东会审议通过，发行人以时代云影减少注册资本的方式撤回对时代云影的全部投资。根据时代云影编制并经其全体股东审议通过的财务报表，发行人自时代云影撤回投资取得投资本金及收益总计 260.25 万元。

3、关联方资金往来

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律师工作报告

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根据《审计报告》并经发行人书面确认，报告期内，发行人与关联方之间借入资金及还款情况如下：

序号	关联方	借款金额（万元）	借款时间	还款时间	还款情况
1	黄志毅	960.00	2015年	2017年	已清偿
2	陈嵘	80.00	2015年	2017年	已清偿
3	叶鹏	70.00	2015年	2017年	已清偿
4	李鸿钧	90.00	2015年	2017年	已清偿
5	陈稳见	20.00	2015年	2017年	已清偿
		15.00	2016年	2017年	已清偿
6	汉志投资	2,200.00	2017年	2017年	已清偿
7	誉信佳业	300.00	2015年	2017年	已清偿

经核查发行人提供的与关联方签订的借款协议、借入资金与归还借款的银行凭证等资料，上表所列发行人曾向关联方借入的资金已于报告期内全部清偿完毕。

（2）根据《审计报告》并经发行人书面确认，自 2017 年 1 月 1 日起至本《律师工作报告》出具之日，发行人不存在拆出资金借给关联方的情形。

4、关联方应收应付款项

（1）应收关联方款项

项目名称	关联方名称	2019.12.31	2019.12.31	2018.12.31	2018.12.31	2017.12.31	2017.12.31
		账面余额（元）	坏账准备（元）	账面余额（元）	坏账准备（元）	账面余额（元）	坏账准备（元）
应收票据及应收账款	Orient Display (N.A)	2,680,428.98	80,412.87	3,452,438.46	103,573.15	5,549,937.58	166,498.13
	Orient Display (USA)	281,591.52	8,447.75	5,645,922.26	169,377.67	-	-
	Polytronix,Inc	399,495.93	11,984.88	880,431.47	26,412.94	659,868.08	19,796.04
	福建宝创	50,337.80	1,510.13	-	-	-	-
	时代华影	-	-	-	-	77,000.00	2,310.00
	深瑞微	-	-	-	-	-	-
	合计	3,411,854.23	102,355.63	9,978,792.19	299,363.76	6,286,805.66	188,604.17
其他应收款	时代云影	-	-	2,602,515.50	78,075.47	-	-

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律师工作报告

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	项目名称	关联方名称	2019.12.31	2019.12.31	2018.12.31	2018.12.31	2017.12.31	2017.12.31
			账面余额（元）	坏账准备（元）	账面余额（元）	坏账准备（元）	账面余额（元）	坏账准备（元）
		小计	-	-	2,602,515.50	78,075.47	-	-

根据发行人提供的销售订单、往来账项询证函等资料，并经发行人书面确认，上表中发行人与关联方之间报告期各期末的应收票据及应收账款余额均为发行人与关联方之间的日常交易往来，其他应收款余额为截至报告期末发行人自时代云影撤回投资可取得的投资本金及收益中尚未收回的款项。

（2）应付关联方款项

项目名称	关联方名称	2019.12.31 （元）	2018.12.31 （元）	2017.12.31 （元）
应付票据及应付账款	华彩视佳	-	-	2,611,399.18
	聚飞光电	21,511.47	97,666.27	300,675.34
	江苏和成	399,209.00	363,700.14	3,283,421.80
	小计	420,720.47	461,366.14	6,195,496.32
其他应付款	飞迪欧	-	-	13,495,301.86
	小计	-	-	13,495,301.86

根据发行人提供的采购合同、往来账项询证函等资料，并经发行人书面确认，报告期各会计年度末，发行人对聚飞光电、江苏和成、华彩视佳的应付账款均为发行人与该等关联方的日常交易往来；对飞迪欧的其他应付款为发行人根据预估其自飞迪欧撤回投资可取得的投资本金及收益之数额，经飞迪欧股东会同意后由飞迪欧预先支付的部分款项。

（三）关联交易的公允性

1、根据《审计报告》及发行人的书面说明并经信达律师核查，除无偿向发行人提供担保外，报告期内，发行人与关联方按照平等互利、等价有偿的市场原则，以公允的价格和交易条件进行交易，并不存在损害发行人及其他股东利益的情形。

2、根据发行人提供的会议资料并经信达律师核查，发行人报告期内发生的关联交易履行了如下决策程序：

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律师工作报告

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（1）2018 年 4 月 3 日，发行人第一届董事会第五次会议审议通过《关于确认公司以往关联交易的议案》及《关于预计公司 2018 年度日常关联交易情况的议案》，关联董事依法回避了表决。

独立董事于 2018 年 4 月 3 日发表独立意见，认为上述关联交易不存在损害公司及其他股东利益的情形，也不存在向公司输送利益的情形。发行人第一届监事会第二次会议因关联监事回避表决后非关联监事人数不足监事会人数的二分之一，未对上述议案进行表决。

2018 年 4 月 24 日，发行人 2017 年年度股东大会审议通过《关于确认公司以往关联交易的议案》及《关于预计公司 2018 年度日常关联交易情况的议案》，对发行人 2016 年度、2017 年度的关联交易情况进行了确认，并对 2018 年度经常性关联交易进行了预计。关联股东已就前述议案回避表决。

（2）2018 年 12 月 5 日，发行人第一届董事会第八次会议审议通过《关于 2018 年度新增日常关联交易预计情况的议案》，该议案不存在关联董事。

独立董事于 2018 年 12 月 5 日发表独立意见，认为上述关联交易不存在损害公司及其他股东利益的情形，也不存在向公司输送利益的情形。同日，发行人第一届监事会第四次会议审议通过上述议案，该议案不存在关联监事。

2018 年 12 月 20 日，发行人 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于 2018 年度新增日常关联交易预计情况的议案》，同意在 2017 年年度股东大会审议批准的预计 2018 年度经常性关联交易额度基础上，针对 Orient Display ( N.A)增加新的交易额度。关联股东已就前述议案回避表决。

（3）2019 年 3 月 14 日，发行人第一届董事会第九次会议审议通过《关于公司 2018 年度日常关联交易执行情况及 2019 年度日常关联交易预计情况的议案》《关于公司 2019 年度向金融机构申请融资及为融资额度提供担保的议案》等议案，关联董事依法回避了表决。

独立董事于 2019 年 3 月 14 日发表独立意见，认为上述关联交易不存在损害公司及其他股东利益的情形，也不存在向公司输送利益的情形。同日，发行人第一届监事会第五次会议审议通上述议案，关联监事依法回避了表决。

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律师工作报告

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2019 年 4 月 3 日，发行人 2018 年年度股东大会审议通过《关于公司 2018 年度日常关联交易执行情况及 2019 年度日常关联交易预计情况的议案》《关于公司 2019 年度向金融机构申请融资及为融资额度提供担保的议案》等议案，对 2018 年度日常关联交易执行情况进行审议，对 2019 年度经常性关联交易进行了预计，并同意在发行人申请融资且金融机构提出要求时，接受发行人控股股东、实际控制人等关联方为发行人提供担保。关联股东已就前述议案回避表决。

（4）2019 年 4 月 3 日，发行人第一届董事会第十次会议审议通过《关于确认深圳秋田微电子股份有限公司 2016-2018 年度关联交易情况的议案》，关联董事依法回避了表决。

独立董事于 2019 年 4 月 3 日发表独立意见，认为公司最近三年的关联交易能够按照市场公允价格确定交易价格，关联交易均按照《公司章程》及公司其他相关制度的要求履行了相应的批准程序，相关关联交易均为公司正常经营所需，具有必要性，不存在通过关联交易占用或转移公司资金或资产的情况，不存在损害公司及公司中小股东的利益的情形。

2019 年 4 月 3 日，发行人第一届监事会第六次会议审议通过《关于确认深圳秋田微电子股份有限公司 2016-2018 年度关联交易情况的议案》，关联监事依法回避了表决。

2019 年 4 月 18 日，发行人 2019 年第一次临时股东大会审议通过《关于确认深圳秋田微电子股份有限公司 2016-2018 年度关联交易情况的议案》，对发行人 2016 年度、2017 年度、2018 年度发生的关联交易进行了确认。关联股东已就前述议案回避表决。

（5）根据发行人《公司章程》《关联交易决策制度》的规定，公司与关联法人发生的交易金额不足 100 万元的关联交易由董事会授权总经理审批。

2019 年 5 月 28 日，发行人的总经理陈嵘批准了赣州秋田微提交的《关于赣州市超跃科技有限公司租用我司宿舍事宜》的请示报告。

（6）2019 年 8 月 27 日，发行人第一届董事会第十一次会议审议通过《关于确认报告期内公司与关联方宝创（福建）电子有限公司之间关联交易情况的议案》。

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律师工作报告

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独立董事于 2019 年 8 月 27 日发表独立意见，认为上述关联交易不存在损害公司及其他股东利益的情形，也不存在向公司输送利益的情形。同日，发行人第一届监事会第七次会议审议通过了上述议案。

（7）2020 年 2 月 8 日，发行人第一届董事会第十三次会议审议通过《关于公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预计情况的议案》。关联董事依法回避了表决。

独立董事于 2020 年 2 月 8 日发表独立意见，认为公司 2019 年度发生的日常关联交易能够按照市场公允价格确定交易价格，关联交易均按照《公司章程》及公司其他相关制度的要求履行了相应的批准程序，相关关联交易均为公司正常经营所需，具有必要性，不存在损害公司及其他股东利益的情形，也不存在通过关联交易占用或转移公司资金或资产的情况。

2020 年 2 月 8 日，发行人第一届监事会第八次会议审议通过《关于公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预计情况的议案》。

2020 年 2 月 28 日，发行人 2019 年年度股东大会审议通过《关于公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预计情况的议案》，对发行人 2019 年度的日常关联交易执行情况进行审议，并对 2020 年度的日常关联交易事项进行预计。关联股东依法回避了表决。

综上，信达律师认为，发行人报告期内发生的关联交易均已经董事会和股东大会审议确认，关联董事和关联股东已依法回避表决，独立董事、监事会亦就关联交易情况发表了意见，该等关联交易不存在损害发行人及其他股东利益的情形。（四）发行人章程及内部规定确定的关联交易决策程序

经信达律师核查，发行人在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》及《关联交易决策制度》等制度中，规定了关联股东、关联董事对关联交易的回避制度，明确了关联交易的审批权限和关联交易公允决策的程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护。具体包括：

1、关联股东、关联董事对关联交易的回避制度

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律师工作报告

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股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。

董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权；董事会审议关联交易事项时，由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人的，公司应当将该交易提交股东大会审议。

2、关联交易的审批权限

（1）符合下列标准的关联交易事项由股东大会审议批准：公司与关联人发生的交易金额在 1,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易（公司获赠现金、单纯减免公司债务和公司提供担保除外）；公司与公司董事、监事和高级管理人员及其配偶发生的关联交易；相关交易协议没有规定具体金额的关联交易；公司为关联人提供担保；法律、法规、规范性文件、公司章程规定应由股东大会审议的其他关联交易事项。

（2）符合下列标准的关联交易事项由董事会审议批准：公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联交易；公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易；法律、法规、规范性文件、公司章程规定可由董事会审议的其他关联交易事项。

（3）符合下列标准的关联交易事项由董事会授权总经理审议批准：公司与关联自然人发生的交易金额低于 30 万元的关联交易；公司与关联法人发生的交易金额不足 100 万元，或占公司最近一期经审计净资产绝对值不足 0.5%的关联交易；法律、法规、规范性文件、公司章程规定可由总经理审议的其他关联交易事项。

除上述规定外，《关联交易决策制度》还对关联交易、关联法人、关联自然人的概念、关联交易范围、关联交易的审议和表决程序及其他相关事项作出明确具体的规定。

经核查，信达律师认为，发行人的《公司章程》和其他内部规定均已明确了关联交易的公允决策程序，相关内容符合《注册办法》《上市公司章程指引》《上市规则》等法律、法规、规范性文件的规定。

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律师工作报告

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（五）同业竞争

1、发行人与控股股东、实际控制人不存在同业竞争

根据控股股东和实际控制人出具的声明与承诺，并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业与发行人不存在任何形式的同业竞争。

2、避免同业竞争的措施

为避免同业竞争，发行人控股股东汉志投资及实际控制人黄志毅分别出具了《避免同业竞争的承诺函》，对以下事项做出承诺和保证：

“1、本企业/本人目前没有、将来也不直接或间接从事与发行人及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的活动。

2、对于本企业/本人人直接和间接控股的其他企业，本企业/本人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及本企业/本人在该等企业中的控股地位，保证该等企业履行本承诺函中与本企业/本人相同的义务，保证该等企业不与发行人进行同业竞争。如果本企业/本人所投资的全资、控股企业从事的业务与发行人形成同业竞争或者潜在同业竞争情况的，本企业/本人同意通过合法有效方式，及时解决同业竞争问题。

3、本企业/本人愿意对违反上述承诺而给发行人造成的经济损失依法承担相应的赔偿责任。

4、本承诺自签署之日起正式生效，在本企业/本人作为公司控股股东或实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。”

经核查，信达律师认为，发行人的控股股东、实际控制人已采取有效承诺避免同业竞争。

（六）有关关联交易和避免同业竞争的承诺或措施的披露

经核查，发行人在本次公开发行的《招股说明书（申报稿）》中已按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 28 号——创业板公司招股说明书》的规定对关联方、关联关系和关联交易及避免同业竞争的承诺或措施予以了充分的披露，不存在重大遗漏或重大隐瞒。

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律师工作报告

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综上核查，信达律师认为：

发行人已对其关联方及报告期内的重大关联交易进行了充分的披露；发行人的关联交易不存在损害发行人及其他股东的利益的情况；发行人已在《公司章程》及其他内部规定中明确了关联交易公允决策程序；发行人与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间不存在同业竞争。

十一、发行人的主要财产

（一）土地使用权

根据发行人提供的《不动产权证书》《不动产登记信息查询结果》等资料，并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人的子公司拥有 2 项土地使用权，具体情况如下：

序号	土地使用权证号	权利人	面积（㎡）	位置	土地用途	取得方式	终止期限	他项权利
1	赣（2016）赣州市不动产权第0002736 号、赣（2016）赣州市不动产权第 0002737 号、赣（2016）赣州市不动产权第0002741 号	赣州秋田微	40,807.22	赣州市水西有色冶金基地金华路东段北侧	工业用地	出让取得	2063.10.17	无
2	赣（2018）赣州市不动产权第0094443 号、赣（2016）赣州市不动产权第 0002740 号	赣州秋田微	13,010.51		工业用地	出让取得	2063.12.02	无

经核查，信达律师认为，发行人的子公司拥有的上述土地使用权合法有效，不存在产权纠纷或潜在纠纷。

（二）房屋所有权

根据发行人提供的《不动产权证书》并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人的子公司拥有 5 项房屋所有权，具体情况如下：

序号	房产证号	权利人	建筑面积（㎡）	位置	用途	取得方式	终止期限	他项权利
1	赣（2016）赣州市不动产权第 0002736号	赣州秋田微	12,315.12	赣州市水西有色冶金基地金华路东段北侧1#厂房	厂房	自建	2063.10.17	无

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律师工作报告

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房产证号	权利人	建筑面积（㎡）	位置	用途	取得方式	终止期限	他项权利
赣（2016）赣州市不动产权第 0002737 号	赣州秋田微	6,856.56	赣州市水西有色冶金基地金华路东段北侧2#厂房	厂房	自建	2063.10.17	无
赣（2016）赣州市不动产权第 0002740 号	赣州秋田微	5,316.77	赣州市水西有色冶金基地金华路东段北侧4 号宿舍	宿舍楼	自建	2063.12.02	无
赣（2016）赣州市不动产权第 0002741号	赣州秋田微	1,416.48	赣州市水西有色冶金基地金华路东段北侧动力设施房	厂房	自建	2063.10.17	无
赣（2018）赣州市不动产权第 0094443 号	赣州秋田微	6,270.69	赣州市水西有色冶金基地赣州秋田微6#宿舍	宿舍楼	自建	2063.12.02	无

经核查，信达律师认为，发行人的子公司拥有的上述房屋所有权合法有效，不存在产权纠纷或潜在纠纷。

（三）商标权

根据发行人提供的《商标注册证》和出具的声明，并经信达律师在国家知识产权局商标局网站（http://sbj.saic.gov.cn）查询，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人在中国境内共拥有 9 项注册商标，具体情况如下：

序号	注册证号	权利人	类别	专用权期限	取得方式	他项权利
1	20205180	发行人	14	2017/7/28至 2027/7/27	原始取得	无
2	20205181	发行人	40	2017/7/28至 2027/7/27	原始取得	无
3	20205182	发行人	9	2017/7/28至 2027/7/27	原始取得	无
4	21171069	发行人	40	2017/11/7至 2027/11/6	原始取得	无
5	21171071	发行人	14	2017/11/7至 2027/11/6	原始取得	无
6	21171072	发行人	9	2017/11/7至 2027/11/6	原始取得	无

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律师工作报告

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2010/5/28 至
7 6877062 发行人 40 原始取得无
2030/5/27
2010/7/21 至
8 6877063 发行人 9 原始取得无
2030/7/20
2019/1/14 至
9 21171070 发行人 35 原始取得无
2029/1/13
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经核查，信达律师认为，发行人拥有的商标权合法有效。

（四）专利权

根据发行人提供的《专利证书》、专利缴费凭证和国家知识产权局出具的《证明》等资料，并经信达律师在国家知识产权局网站查询，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司共拥有 75 项专利权，具体情况如下：

序号	专利名称	权利人	专利类型	专利号	权利期限	申请日	取得方式
1	一种快速响应扭曲向列相液晶显示器	发行人	发明	ZL200910176443.5	20年	2009-9-15	原始取得
2	一种单投影机式立体投影系统、投影机及驱动方法	发行人	发明	ZL201210005018.1	20年	2012-1-6	原始取得
3	双液晶光阀单投影机式立体投影系统、投影机及驱动方法	发行人	发明	ZL201210005023.2	20年	2012-1-6	原始取得
4	一种电容触摸屏的保护型金属线	发行人	发明	ZL201210017080.2	20年	2012-1-19	原始取得
5	一种用于贴合多层薄板的通用工装治具	发行人	发明	ZL201410841073.3	20年	2014-12-30	原始取得
6	柔性液晶显示装置的制作方法	发行人	发明	ZL201811317652.2	20年	2018-11-07	原始取得
7	立体液晶光阀眼镜	发行人	实用新型	ZL201020533205.3	10年	2010-9-17	原始取得
8	双液晶光阀单投影机式立体投影系统及投影机	发行人	实用新型	ZL201220007307.0	10年	2012-1-6	原始取得
9	一种双液晶光阀单投影机式的立体投影系统及投影机	发行人	实用新型	ZL201220007316.X	10年	2012-1-6	原始取得
10	一种电容触摸屏的走线结构	发行人	实用新型	ZL201220025204.7	10年	2012-1-19	原始取得
11	一种电容触摸屏的保护型金属线	发行人	实用新型	ZL201220025237.1	10年	2012-1-19	原始取得

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律师工作报告

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序号	专利名称	权利人	专利类型	专利号	权利期限	申请日	取得方式
12	一种电容触摸屏的双面走线的结构	发行人	实用新型	ZL201220025202.8	10年	2012-1-19	原始取得
13	灰白背景棕蓝色画面的STN 液晶显示器	发行人	实用新型	ZL201320680480.1	10年	2013-10-30	原始取得
14	橙色背景黑色显示的TN型液晶显示器	发行人	实用新型	ZL201320678374.X	10年	2013-10-30	原始取得
15	灰白背景黑白显示的液晶显示器	发行人	实用新型	ZL201320678371.6	10年	2013-10-30	原始取得
16	一种全贴合模组	发行人	实用新型	ZL201420023260.6	10年	2014-1-14	原始取得
17	一种用于包装LCD的胶盘	发行人	实用新型	ZL201420205649.2	10年	2014-4-24	原始取得
18	一种多点触控的按键型电容触摸屏	发行人	实用新型	ZL201420515042.4	10年	2014-9-10	原始取得
19	一种用于贴合多层薄板的通用工装治具	发行人	实用新型	ZL201420860548.9	10年	2014-12-30	原始取得
20	一种防止撕裂的FPC电路板	发行人	实用新型	ZL201520043909.5	10年	2015-1-22	原始取得
21	一种电容触摸屏的独立按键与触控芯片的连接结构	发行人	实用新型	ZL201521033434.8	10年	2015-12-11	原始取得
22	一种柔性印刷电路板的覆盖膜结构	发行人	实用新型	ZL201521035337.2	10年	2015-12-11	原始取得
23	一种背光模组	发行人	实用新型	ZL201521037267.4	10年	2015-12-11	原始取得
24	一种LCD结构	发行人	实用新型	ZL201521064973.8	10年	2015-12-18	原始取得
25	一种多路阻抗测试控制装置	发行人	实用新型	ZL201521064975.7	10年	2015-12-18	原始取得
26	一种触摸屏拼板触摸传感器的测试装置	发行人	实用新型	ZL201521064982.7	10年	2015-12-18	原始取得
27	一种反射光强自动调节装置以及车载后视镜	发行人	实用新型	ZL201521109801.8	10年	2015-12-28	原始取得
28	一种具有静电防护条的液晶显示屏	发行人	实用新型	ZL201521131133.9	10年	2015-12-30	原始取得
29	一种电容式触摸屏	发行人	实用新型	ZL201521135798.7	10年	2015-12-30	原始取得
30	一种带屏蔽层的全贴合触摸屏	发行人	实用新型	ZL201521139343.2	10年	2015-12-31	原始取得
31	一种带Film结构的触摸屏	发行人	实用新型	ZL201521140169.3	10年	2015-12-31	原始取得
32	一种耐冲击的多功能电容式触摸屏	发行人	实用新型	ZL201521140352.3	10年	2015-12-31	原始取得
33	一种防静电的电容触摸屏	发行人	实用	ZL201620064905.X	10年	2016-1-22	原始

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律师工作报告

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序号	专利名称	权利人	专利类型	专利号	权利期限	申请日	取得方式
			新型				取得
34	一种带起偏功能的触摸屏以及一体黑触摸屏显示模组	发行人	实用新型	ZL201620523671.0	10年	2016-6-1	原始取得
35	一种新结构偏光片	发行人	实用新型	ZL201620870515.1	10年	2016-8-11	原始取得
36	一种图形定向的垂直排列液晶模块以及显示器	发行人	实用新型	ZL201620871642.3	10年	2016-8-11	原始取得
37	回折式撕离部件及使用该回折式撕离部件的膜材	发行人	实用新型	ZL201620888487.6	10年	2016-8-16	原始取得
38	一种FPC锡点接地结构以及 FPC模组	发行人	实用新型	ZL201621130033.9	10年	2016-10-18	原始取得
39	一种稳定可靠的FPC邦定端以及FPC模组	发行人	实用新型	ZL201621133170.8	10年	2016-10-18	原始取得
40	一种具有抗静电作用的芯片电极以及触摸屏	发行人	实用新型	ZL201621133621.8	10年	2016-10-18	原始取得
41	一种视觉效果好的透明LCD 显示器	发行人	实用新型	ZL201720349084.9	10年	2017-04-05	原始取得
42	一种息屏视觉一体的触摸屏显示模组	发行人	实用新型	ZL201720661626.6	10年	2017-06-08	原始取得
43	一种自带触摸功能的显示模组	发行人	实用新型	ZL201720662158.4	10年	2017-06-08	原始取得
44	一种易于生产的带铁框显示器装置	发行人	实用新型	ZL201720662630.4	10年	2017-06-08	原始取得
45	一种触摸集成电路及电子设备	发行人	实用新型	ZL201721318142.8	10年	2017-10-12	原始取得
46	一种用于液晶调光膜的调试驱动板	发行人	实用新型	ZL201721313601.3	10年	2017-10-12	原始取得
47	一种散热好的高强度壳框以及显示屏	发行人	实用新型	ZL201721313581.X	10年	2017-10-12	原始取得
48	一种带有控制按键的电容触摸屏	发行人	实用新型	ZL201820319955.7	10年	2018-03-08	原始取得
49	一种框贴显示隔离结构及其显示模组	发行人	实用新型	ZL201820319524.0	10年	2018-03-08	原始取得
50	一种均衡通道阻抗结构以及触控屏功能片	发行人	实用新型	ZL201820319952.3	10年	2018-03-08	原始取得
51	一种反折式撕手以及保护贴膜	发行人	实用新型	ZL201820319956.1	10年	2018-03-08	原始取得
52	一种液晶调光器件	发行人	实用新型	ZL201821243295.5	10年	2018-08-01	原始取得
53	一种印刷电路板及电子设备	发行人	实用新型	ZL201821228437.0	10年	2018-08-01	原始取得
54	抗干扰液晶显示模组	发行人	实用新型	ZL201821390705.9	10年	2018-08-27	原始取得

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律师工作报告

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序号	专利名称	权利人	专利类型	专利号	权利期限	申请日	取得方式
55	柔性液晶显示装置	发行人	实用新型	ZL201821842390.7	10年	2018-11-07	原始取得
56	一种触摸屏盖板、触摸屏及触控显示模组	发行人	实用新型	ZL201920230295.X	10年	2019-02-22	原始取得
57	双显示模组	发行人	实用新型	ZL201920229129.8	10年	2019-02-21	原始取得
58	一种触控双显示屏模组、智能终端及物联网设备终端	发行人	实用新型	ZL201920285110.5	10年	2019-03-06	原始取得
59	一种无源驱动液晶显示器及无源驱动液晶显示模组	发行人	实用新型	ZL201821843861.6	10年	2018-11-09	原始取得
60	一种LCOS光空间调节器件及液晶显示装置	发行人	实用新型	ZL201920509670.4	10年	2019-04-15	原始取得
61	一种高可靠性的电子纸显示模组及显示装置	发行人	实用新型	ZL201920929756.2	10年	2019-06-19	原始取得
62	防炫目后视镜及汽车	发行人	实用新型	ZL201921014481.6	10年	2019-07-01	原始取得
63	触控显示模组及显示设备	发行人	实用新型	ZL201921079312.0	10年	2019-07-10	原始取得
64	一种电泳显示模组和电泳显示器	发行人	实用新型	ZL201921126419.6	10年	2019-07-17	原始取得
65	具有白色一体性的显示装置	发行人	实用新型	ZL201921297093.3	10年	2019-08-06	原始取得
66	触控一体机	发行人	外观设计	ZL201830625370.3	10年	2018-11-06	原始取得
67	一种新型液晶调光器件	发行人	实用新型	ZL201921260518.3	10年	2019-08-01	原始取得
68	一种LCD显示屏制作装置	赣州秋田微	实用新型	ZL201721292432.X	10年	2017-10-09	原始取得
69	一种喷粉静电消除装置	赣州秋田微	实用新型	ZL201720533346.7	10年	2017-05-15	原始取得
70	显示效果好的段码液晶屏	赣州秋田微	实用新型	ZL201721593251.0	10年	2017-11-24	原始取得
71	一种摩擦均匀的电极菲林	赣州秋田微	实用新型	ZL201721593247.4	10年	2017-11-24	原始取得
72	带有AR膜的LCD光阀以及背光装置	赣州秋田微	实用新型	ZL201721592464.1	10年	2017-11-24	原始取得
73	加热功率批量一致性好的ITO 加热模块以及ITO加热器	赣州秋田微	实用新型	ZL201721234165.0	10年	2017-09-25	原始取得
74	用于显示正显模式或负显模式的液晶屏及装置	赣州秋田微	实用新型	ZL201821564169.X	10年	2018-09-25	原始取得
75	液晶显示模组	赣州秋田微	实用新型	ZL201821492538.9	10年	2018-09-12	原始取得

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律师工作报告

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根据发行人的书面说明并经信达律师核查，上述专利均系围绕发行人及其子公司主要产品的生产工艺、流程优化及产品品质提升等进行的技术创新和开发，其权属不存在任何争议纠纷；发行人及其子公司已缴纳上述专利的专利维持费用；截至本《律师工作报告》出具之日，上述专利均不存在抵押、质押或优先权等权利瑕疵或限制，亦不存在许可第三方使用等情形。

信达律师认为，发行人及其子公司拥有的专利权合法有效。（五）著作权

根据发行人提供的《计算机软件著作权登记证书》《作品登记证书》和出具的书面声明，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司拥有 6 项软件著作权和 1 项美术作品著作权，具体情况如下：

1、软件著作权

	1、软件著作权
序号	著作权名称	著作权人	登记号	开发/创作完成日期	首次发表日期	取得方式
1	秋田微标准串口屏图片数据处理转制软件V1.0	发行人	2018SR190695	2017/6/10	2017/7/15	原始取得
2	秋田微通用串口屏可视化上位机开发软件V1.0	发行人	2018SR361724	2017/8/15	2017/8/19	原始取得
3	基于树莓派的人脸识别门禁系统软件[简称：人脸识别门禁]V1.0	发行人	2019SR1145652	2019/8/25	2019/8/25	原始取得
4	秋田微智能洗衣机控制软件V1.0	发行人	2019SR0120586	2018/12/26	未发表	原始取得
5	秋田微智能水泵控制器人机交互软件V	发行人	2019SR0121838	2018/12/20	未发表	原始取得
6	基于知识图谱的超市智能导购系统[简称 OKGSG]V1.0	发行人	2019SR0999673	2019/7/10	未发表	原始取得
序号 1	2、美术作品著作权					取得方式原始取得
	作品名称	著作权人	登记号	创作完成日期	登记日期	取得方式
	秋田微品牌设计	发行人	国作登字 -2018-F-00663308	2016/2/15	2018/11/12	原始取得

经核查，信达律师认为，发行人拥有的软件著作权和作品著作权合法有效。

（六）域名

根据发行人提供的域名注册证书并经核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人拥有的域名信息如下：

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律师工作报告

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序号	注册人	域名	注册时间	到期时间	ICP 备案/许可证号
1	发行人	av-display.com	2011/1/19	2026/1/19	粤ICP备09009136号-2
2	发行人	av-display.com.cn	2003/4/27	2025/4/27	粤ICP备09009136号-1

经核查，信达律师认为，发行人拥有的域名合法有效。（七）租赁物业

经核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司租赁物业情况如下：

序号	承租人	出租人	房屋位置	租赁面积（m2）	租赁期限	租赁用途
1	发行人	深圳市永长泰实业发展有限公司	广东省深圳市龙岗区横岗镇荷坳金源工业区金源路39号 1#轻工厂房，2#轻工厂房， 3#宿舍楼及4# 综合办公宿舍楼	22,000	2017-12-1 至 2022-7-31	厂房、办公、宿舍
2	东莞励成	东莞市东城区桑园股份经济联合社	东莞市东城区桑园金玉岭工业路3号	5,005	2016-7-1 至 2021-6-30	厂房
3	北京秋田微	北京市海淀锅炉厂	北京市海淀区知春路108号豪景大厦A座401室	180	2020-3-6 至 2021-3-5	办公

经信达律师核查，发行人及其子公司就以上租赁物业与出租人签署的租赁合同合法有效；除第 2 项东莞励成承租的物业外，上表所列发行人及其子公司承租的物业均已取得房屋产权证书。

根据发行人的书面确认，截至本《律师工作报告出具》之日，上述东莞励成承租的、尚未取得房屋产权证书的房屋面积占发行人生产经营场所总面积（租赁房屋与自有房屋面积之和，不含尚未建设利用的土地）的比例为 8.4%，面积占比较小；2019 年度，东莞励成产值占公司总产值比例约为 5%，占比较低。

根据东莞市东城区桑园股份经济联合社（出租方）和东莞市东城区桑园社区居民委员会（房屋所有权人）分别出具的书面说明，东莞励成承租的上表第 2 项所列物业是东莞市东城区桑园股份经济联合社利用其拥有的农村集体土地建成，该土地未发包，土地用途为非农业建设用地，目前尚未取得产权证书，也未纳入

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律师工作报告

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政府拆迁改造范围，在租赁期限内暂无改变房屋用途或进行拆迁的计划；出租方东莞市东城区桑园股份经济联合社是集体经济组织和该物业资产管理人。经核查，出租方与东莞励成签署并履行租赁合同已经其股东代表大会审议通过，并经东莞市东城街道办事处社区集体资产管理办公室同意，租赁程序符合《东莞市农村（社区）集体资产管理实施办法》的规定。

根据发行人的书面说明并经信达律师实地查看，发行人及其子公司从事的业务非高污染、高危行业，对生产场地及周边环境没有特别的要求；发行人及东莞励成租赁的房屋所处地段周边相同功能、相同租金水平的经营场所较多，租赁房屋的可替代性强，如上述租赁房屋出现不能正常使用的情形，东莞励成可以在较短时间内寻找到其他适宜的租赁房屋并完成搬迁工作。发行人的控股股东和实际控制人出具《承诺函》，承诺如上述东莞励成租赁的房屋在租赁期限内被强制拆迁或因纠纷导致不能正常租用，其将自愿承担因此产生的搬迁费用，并就发行人及东莞励成因此遭受的经济损失进行补偿。

综上，信达律师认为，东莞励成租赁的上述房屋虽未能取得房屋产权证书，但租赁合同的签署已履行必要的程序，租赁合同的履行不存在纠纷或争议；该租赁房屋面积占发行人生产经营场所总面积的比例较小，且使用该房屋产生的产值占发行人总产值比例较低；同时，该租赁房屋的市场替代性强，发行人控股股东和实际控制人已承诺承担租赁期内不能正常租用该租赁房屋可能发生的损失，故上述情形不会构成本次发行上市的实质障碍。

（八）主要生产经营设备

根据《审计报告》并经核查发行人及其控股子公司的《固定资产清单》，发行人拥有的主要生产经营设备为清洗设备、切割设备、固化炉、曝光机、蚀刻设备等发行人生产所必需的机器设备。

经信达律师抽查上述《固定资产清单》所列部分生产经营设备的采购合同、发票、付款凭证等购买凭据，现场查看部分设备并经发行人书面声明，发行人拥有上述主要生产经营设备的所有权，权属关系真实、合法、有效；该等设备不存在任何权属争议、纠纷或潜在纠纷，亦不存在被查封、扣押、质押或其他权利受限的情形。

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律师工作报告

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（九）股权投资

1、东莞励成

（1）基本情况

东莞励成成立于 2003 年 4 月 30 日，系发行人的全资子公司，现持有广东省东莞市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91441900749962869W 的《营业执照》。根据该《营业执照》、发行人提供的东莞励成的工商企业档案以及国家企业信用信息公示系统网站公示的工商登记信息，截至本《律师工作报告》出

具之日，东莞励成的基本情况如下：

名称	东莞市励成电子有限公司
住所	东莞市东城桑园工业区
法定代表人	洪俊斌
认缴注册资本	104.17万元
实缴注册资本	104.17万元
企业类型	有限责任公司（外商投资企业法人独资）
股权结构	秋田微100%
管理层	洪俊斌任执行董事、总经理；杨芷任监事
主营业务	液晶显示器件及相关产品的研发、生产和销售。
经营期限	2003年4月30日起至长期

（2）股权沿革

A、2003 年月，东莞励成设立

2003 年 3 月 20 日，李益芳、李中、刘祥香、赵正秀等 4 人共同签署《东莞市励成电子有限公司章程》，约定共同出资设立东莞励成，并约定东莞励成的注册资本为 50 万元，由四名股东各认缴 12.5 万元，均以货币出资。

2003 年 4 月 21 日，东莞市华联会计师事务所有限公司出具“华联验字（2003） 401 号”《验资报告》，验证截至 2003 年 4 月 21 日止，东莞励成已收到全体股东缴纳的注册资本合计 50 万元，均以货币出资。

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律师工作报告

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2003 年 4 月 30 日，东莞励成经东莞市工商行政管理局核准设立。东莞励成设立时的股东、出资及股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	李益芳	12.50	12.50	25%
2	李中	12.50	12.50	25%
3	刘祥香	12.50	12.50	25%
4	赵正秀	12.50	12.50	25%
合计		50.00	50.00	100%

B、2004 年 2 月，东莞励成第一次增资

2004 年 2 月 8 日，东莞励成召开股东会，同意将公司的注册资本由 50 万元增加至 104.17 万元，新增加的 54.17 万元注册资本由新股东秋田视佳认缴。各方并于同日根据本次增资情况共同签署了东莞励成的章程修正案。

2004 年 2 月 10 日，东莞励成全体股东与秋田视佳就上述增资事项签署《关于深圳市秋田视佳实业有限公司增资控股东莞市励成电子有限公司的协议书》，明确本次增资以东莞励成经评估并由各方协商后确认的资产净值作为定价依据，由秋田视佳向东莞励成缴付出资款共计 130 万元，其中 54.17 万元作为新增注册资本，剩余部分计入东莞励成的资本公积。

2004 年 2 月 24 日，东莞市华联会计师事务所有限公司出具“华联验字（2004） 0158 号”《验资报告》，验证截至 2004 年 2 月 20 日止，东莞励成已收到新股东缴纳的新增注册资本 54.167 万元，均以货币出资，并收到新股东缴纳的 75.833 万元款项作为东莞励成的资本公积。

经核查，东莞励成已就本次增资事项办理完毕相应的工商变更登记手续。本次增资完成后，东莞励成的股东、出资及股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	秋田视佳	54.17	54.17	52%
2	李益芳	12.50	12.50	12%
3	李中	12.50	12.50	12%

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律师工作报告

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序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
4	刘祥香	12.50	12.50	12%
5	赵正秀	12.50	12.50	12%
合计		104.17	104.17	100%

C、2007 年 5 月，东莞励成第一次股权转让

2007 年 5 月 5 日，东莞励成召开股东会，同意股东李中将其持有的东莞励成全部股权按照出资额原价分别转让给秋田视佳和新股东林华棣，其中秋田视佳受让 4.43%、林华棣受让 7.57%；同意股东李益芳、刘祥香和赵正秀分别将其持有的东莞励成 0.27%的股权按照出资额原价转让给新股东林华棣。

同日，转让方李中、李益芳、刘祥香、赵正秀分别与受让方秋田视佳、林华棣签署《股权转让合同》，转让的股权比例及转让价格等约定与股东会决议一致。股权转让后的全体股东并共同签署了东莞励成的章程修正案。

经核查，东莞励成已就本次股权转让办理完毕相应的工商变更登记手续。本次股权转让完成后，东莞励成的股东、出资及股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	秋田视佳	58.78	58.78	56.43%
2	李益芳	12.22	12.22	11.73%
3	刘祥香	12.22	12.22	11.73%
4	赵正秀	12.22	12.22	11.73%
5	林华棣	8.73	8.73	8.38%
合计		104.17	104.17	100%

D、2009 年 11 月，东莞励成第二次股权转让

2009 年 11 月 15 日，东莞励成召开股东会，同意股东李益芳、林华棣分别将其持有的东莞励成全部股权按照出资额原价转让给新股东黄志斌。

同日，转让方李益芳、林华棣分别与受让方黄志斌签署《股权转让合同》，转让的股权比例及转让价格等约定与股东会决议一致。股权转让后的全体股东并共同签署了新的东莞励成章程。

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律师工作报告

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经核查，东莞励成已就本次股权转让办理完毕相应的工商变更登记手续。本次股权转让完成后，东莞励成的股东、出资及股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	秋田视佳	58.78	58.78	56.43%
2	黄志斌	20.95	20.95	20.11%
3	刘祥香	12.22	12.22	11.73%
4	赵正秀	12.22	12.22	11.73%
合计		104.17	104.17	100%

E、2010 年 11 月，东莞励成第三次股权转让

2010 年 10 月 25 日，东莞励成召开股东会，同意全体股东参考东莞励成的净资产，按照约每注册资本 2.29 元的价格将持有的东莞励成全部股权转让给秋田微有限，并根据股权转让情况重新修订东莞励成的章程。

经秋田微有限董事会决议通过，秋田微有限委派代表出席了东莞励成上述股东会会议，并于会议当日与东莞励成的全体股东分别签署了《股权转让合同》，转让的股权比例及转让价格等约定与股东会决议一致。

经核查，东莞励成已就本次股权转让办理完毕相应的工商变更登记手续。本次股权转让完成后，东莞励成的股东、出资及股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	秋田微有限	104.17	104.17	100%
合计		104.17	104.17	100%

（3）根据国家企业信用信息公示系统网站公示的股权出质登记信息，并经发行人书面确认，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人持有的东莞励成的股权不存在在有权登记部门登记质押或司法冻结等权利受限的情况。

2、赣州秋田微

（1）基本情况

赣州秋田微成立于 2013 年 7 月 31 日，系发行人的全资子公司，现持有江西省赣州市章贡区市场和质量监督管理局核发的统一社会信用代码为

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律师工作报告

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913607020742738295 的《营业执照》。根据该《营业执照》、发行人提供的赣州秋田微的工商企业档案以及国家企业信用信息公示系统网站公示的工商登记信息，截至本《律师工作报告》出具之日，赣州秋田微的基本情况如下：

名称	赣州市秋田微电子有限公司
住所	江西省赣州市章贡区水西有色冶金基地
法定代表人	黄志毅
认缴注册资本	8,000万元
实缴注册资本	8,000万元
企业类型	有限责任公司（外商投资企业法人独资）
股权结构	秋田微100%
管理层	黄志毅任执行董事；洪俊斌任总经理；杨芷任监事
主营业务	液晶显示器件及相关产品的研发、生产和销售。
经营期限	自2013年7月31日起至2033年7月30日止

（2）股权沿革

A、2013 年 7 月，赣州秋田微设立

2013 年 7 月 15 日，秋田微有限签署《赣州市秋田微电子有限公司章程》，根据该章程的规定，赣州秋田微成立时的注册资本为 2,000 万元，由秋田微有限以货币认缴 2,000 万元，并于公司成立前一次性缴付。

2013 年 7 月 26 日，赣州均正联合会计师事务所出具“赣均会验字[2013]第 569 号”《验资报告》，验证截至 2013 年 7 月 26 日止，赣州秋田微已收到股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币 2,000 万元，均以货币出资。

2013 年 7 月 31 日，赣州秋田微经赣州市章贡区市场监督管理局核准设立。赣州秋田微设立时的股东、出资及股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	秋田微有限	2,000	2,000	100%
合计		2,000	2,000	100%

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律师工作报告

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B、2016 年 12 月，赣州秋田微第一次增资

2016 年 12 月 7 日，秋田微有限出具股东决定书，决定将赣州秋田微的注册资本自 2000 万元增加至 8000 万元，新增加的 6000 万元注册资本以货币出资，于 2017 年 12 月 31 日缴付到位，并同意据此对赣州秋田微的章程进行修改。

经核查，秋田微有限已按上述股东决定书的要求缴付全部增资款。本次增资完成后，赣州秋田微的股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	秋田微有限	8,000	8,000	100%
合计		8,000	8,000	100%

（3）根据国家企业信用信息公示系统网站公示的股权出质登记信息，并经发行人书面确认，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人持有的赣州秋田微的股权不存在在有权登记部门登记质押或司法冻结等权利受限的情况。

3、北京秋田微

（1）基本情况

北京秋田微成立于 2015 年 1 月 20 日，系发行人的全资子公司，现持有北京市工商行政管理局海淀分局核发的统一社会信用代码为 91110108327311126R 的《营业执照》。根据该《营业执照》、发行人提供的北京秋田微的工商企业档案以及国家企业信用信息公示系统网站公示的工商登记信息，截至本《律师工作报告》出具之日，北京秋田微的基本情况如下：

名称	北京秋田微电子科技有限公司
住所	北京市海淀区知春路108号1号楼4层401室
法定代表人	曹在兴
认缴注册资本	150万元
实缴注册资本	150万元
企业类型	有限责任公司（法人独资）
股权结构	秋田微100%

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律师工作报告

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管理层	曹在兴任执行董事兼总经理；杨芷任监事
主营业务	液晶显示器件及触控相关产品的销售。
经营期限	自2015年1月20日起至2035年01月19日

（2）股权沿革

A、2015 年 1 月，北京秋田微设立

2015 年 1 月 8 日，秋田微有限签署《北京秋田微电子科技有限公司章程》，根据该章程的规定，北京秋田微成立时的注册资本为 150 万元，由秋田微有限以货币认缴 150 万元，于 2025 年 1 月 8 日前缴足。

2015 年 1 月 20 日，北京秋田微经北京市工商行政管理局海淀分局核准设立。

北京秋田微设立时的股东、出资及股权结构如下：

序号	股东名称	认缴出资（万元）	实缴出资（万元）	持股比例
1	秋田微有限	150	150	100%
合计		150	150	100%

经核查，秋田微有限已于 2015 年 3 月 2 日实缴全部认缴出资。

B、根据发行人及北京秋田微出具的书面声明，并经信达律师核查，北京秋田微的股权结构自成立时起至今未发生过变更。

（3）根据国家企业信用信息公示系统网站公示的股权出质登记信息，并经发行人书面确认，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人持有的北京秋田微的股权不存在在有权登记部门登记质押或司法冻结等权利受限的情况。

4、秋田微国际

（1）基本情况

秋田微国际成立于 2020 年 3 月 11 日，系发行人于香港设立的全资子公司。根据秋田微国际的章程及《公司注册证明书》等资料，并经发行人书面确认，截至本《律师工作报告》出具之日，秋田微国际的基本情况如下：

名称秋田微电子国际有限公司

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律师工作报告

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住所	Room1017,10/F Houston centre,63 Mody Road,Tsim Sha Tsui, Kowloon,HONGKONG
董事	杨芷
股本总额（美元）	50,000
股份总数（股）	50,000
公司类别	私人股份有限公司
股权结构	秋田微100%

（2）股权沿革

A、2020 年 3 月，秋田微国际设立

2019 年 11 月 13 日，发行人召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通过《关于公司拟在香港设立全资子公司的议案》。

2019 年 12 月 31 日，深圳市发展和改革委员会向发行人出具“深发改境外备 [2019]491 号”《境外投资项目备案通知书》，同意对发行人投资 5 万美元在香港设立全资子公司、搭建显示器件及相关产品贸易平台项目予以备案。发行人并于 2020 年 1 月 3 日取得了深圳市商务局核发的“境外投资证第 N4403202000007 号” 《企业境外投资证书》。

2020 年 3 月 5 日，发行人签署了秋田微国际章程等公司注册资料，根据该等资料，秋田微国际的股本总额为 5 万美元，总发行股份数量为 5 万股，均为普通股，全部发行的股份均由发行人认购。

2020 年 3 月 11 日，秋田微国际经香港特别行政区公司注册处核准设立。

B、根据发行人及秋田微国际出具的书面声明，秋田微国际的股权结构自成立时起至今未发生过变更。

（3）根据发行人及秋田微国际出具的书面声明，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人持有的秋田微国际的股份不存在被登记质押或被司法冻结等权利受限的情况。

综上核查，信达律师认为：

截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其控股子公司合法有效拥有登记于其名下的资产，该等资产权属清晰、证件齐备，不存在权利瑕疵或者相关资

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律师工作报告

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产被查封、扣押、质押或其他权利受限的情形，也不存在权属争议、纠纷或其他潜在纠纷，部分租赁房屋未取得房屋产权证书不会对发行人本次发行上市构成实质性障碍；发行人控股的东莞励成、赣州秋田微、北京秋田微、秋田微国际等均系依法设立并有效存续的企业法人，发行人持有其股权合法有效，且不存在股权被质押、被冻结的情形。

十二、发行人的重大债权债务

（一）重大合同

报告期内，发行人及其子公司的重大合同为与主要客户、供应商之间签署的重大业务合同，以及合同发生金额在 600 万元以上或虽然金额未达到前述标准但对公司持续经营等方面有重要影响的合同。根据发行人提供的合同资料并经信达律师核查，除本《律师工作报告》第二节之“十、（二）发行人与关联方之间的重大关联交易”已披露的内容外，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司正在履行及将要履行的重大合同如下：

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A、发行人报告期内的前五大供应商

根据《审计报告》、发行人的采购台账及其书面说明，并经信达律师在国家企业信用信息公示系统等网站查询，发行人 2017 年、2018 年、2019 年的前五大供应商合计 8 家（其中 2 家供应商的采购金额为合并统计），具体如下：

序号	供应商名称	供应商情况说明	与发行人的关联关系
1	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	已注销	无
	凯盛科技股份有限公司	注释1	无
2	深圳天泽镀膜有限公司	无	无
3	深圳市鸿智电子技术有限公司	该两家公司的实际控制人系叔侄关系，合并统计	无
	河源鸿祺电子技术有限公司		无

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律师工作报告

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序号	供应商名称	供应商情况说明	与发行人的关联关系
4	香港辉翼科技有限公司	无	无
5	深圳市唯时信电子有限公司	无	无
6	深圳市路必康实业有限公司	无	无
7	佛山纬达光电材料股份有限公司	新三板挂牌企业，证券代码 873001	无
8	深圳市东茂伟业科技有限公司	无	无

注释 1：表格中第 1 项安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司原为凯盛科技股份有限公司（A 股上市公司，证券代码 600552.SH）的全资子公司，因被其母公司吸收合并后注销，其与发行人之间的业务由其母公司的分公司凯盛科技股份有限公司蚌埠华益分公司继承，故两者合并统计。

经信达律师查阅发行人实际控制人、控股股东、董事、监事及高级管理人员分别填写并签署的调查表，通过国家企业信用信息公示系统网站、天眼查等网络方式查询，并经发行人书面确认，发行人报告期内的前五大供应商与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员之间均不存在关联关系，亦不存在该等主要供应商或其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。

B、发行人与主要供应商之间的重大业务合同

发行人与主要供应商之间通常采用“框架协议+订单”的形式签订采购框架协议，在框架协议中对货款结算、交货方式、品质责任、收货退货、违约责任等事项作出约定，框架协议有效期内根据生产所需通过采购订单完成交易。截至本《律师工作报告》出具之日，发行人与主要供应商之间正在履行的采购框架协议如下：

序号	供应商名称	采购产品	签署时间
1	河源鸿祺电子技术有限公司	背光源、五金配件、电子料等	2020.1.10
2	佛山纬达光电材料股份有限公司	保护膜、偏光片	2020.1.10
3	凯盛科技股份有限公司蚌埠华益分公司	ITO玻璃、保护膜	2020.1.15

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律师工作报告

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序号	供应商名称	采购产品	签署时间
4	深圳市路必康实业有限公司	FOG半成品、TFT屏	2020.1.15
5	深圳市东茂伟业科技有限公司	FOG半成品、IC、TFT模组、 TFT屏、液晶显示屏	2020.1.13
6	芜湖长信科技股份有限公司	ITO玻璃	2020.1.14
7	深圳市展维实业有限公司	IC、工装冶具类	2020.1.10
8	禾伸堂国际贸易（上海）有限公司	IC、电子料、工装冶具类、线路板	2020.1.9
9	深圳市鑫诠脑电路有限公司	线路板	2020.1.13
10	深圳天泽镀膜有限公司	ITO玻璃、普通玻璃	2020.1.14
11	深圳市唯时信电子有限公司	TFT模组、TFT屏	2020.2.18
12	郴州恒维电子有限公司	液晶显示屏	2020.2.18
13	科莱迪国际有限公司	TFT屏、IC	2020.2.17
14	奕东电子科技股份有限公司	连接器件	2020.4.13
15	香港辉翼科技有限公司	TFT屏、IC	2020.4.13

C、设备采购合同

2018 年 8 月 6 日，赣州秋田微与深圳市蜀丰科技有限公司签订《设备采购合同》并分别于 2018 年 8 月 17 日、2019 年 5 月 20 日签署《补充协议》，约定赣州秋田微为其“液晶显示器制造-LCD 智能自动化产线”项目采购自动平行曝光机、坚膜层叠炉及预烘炉、超声波干式清洗机等一批设备，合同总金额为人民币 807.56 万元，由赣州秋田微按合同约定分四期支付。经核查，截至本《律师工作报告》出具之日，前述合同正在履行中。

（2）销售合同

A、发行人报告期内的前五大客户

根据《审计报告》、发行人的销售台账及其书面说明，发行人 2017 年、2018 年、2019 年的前五大客户合计 8 家（其中 4 家客户的销售金额为合并统计）。经查阅发行人提供的书面声明文件、中国出口信用保险公司出具的境外企业资信报

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律师工作报告

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告等资料，并经信达律师在国家企业信用信息公示系统等网站查询，发行人报告期内前五大客户的基本情况如下：

序号						是否	与发行
		成立	注册资本
	客户名称			注册地	股权结构	正常	人的关	备注
		时间	（万元）
						经营	联关系

1					Gary
					Martin-56.91%；
	Chameleon				Finance Yorkshire
		2010.09.	1.69万
	Technology (UK)			英国	Equity Lp-25.62%；	是	无
		27	英镑
	Limited				Micheal
								注释2
					Woodhall-8.40%；

					其他9.07%
	Vtech				Vtech Engineering
		1985.04.	500.1万
	Communications			香港	Holdings Ltd-99.8%；	是	无
		03	港币
	Limited				其他-0.2%

	Tectron

2	Technology（Hong	2009.08.	1万港币	香港	Sun Jian-51%；	是	无	无
		31			Ma Chuan Jie-49%
	Kong）Limited

3					Hui Zhang-50%；	是		同一控制
	Orient Display	2008.10.	-	加拿大	Qihong Lu -50%		发行人
	（N.A）	01			（Qihong Lu为hui Zhang 配偶）		股东控制的企	人控制的
								企业
	Orient Display	2008.03.					业
			-	美国	Hui Zhang-100%	是
	(USA)	07


4	欧姆龙（大连）	1991.12.			欧姆龙健康医疗中
			15723.71	大连市	(	是	无
	有限公司	19			国)有限公司-100%

	Omron Asia Pacific	1988.09.	4788.8万		Omron
				新加坡		是	无	同一控制
	Pte Ltd	24	新加坡元		Corporation-100%
								人控制的
	Omron Hong Kong
			2100万	香港	Omron	是	无	企业
	Limited		港币		Corporation-100%

	Omron Electronics	1981.11.	2500万		Omron Asia Pacific
				香港		是	无
	Asia Ltd	06	港币		Pte Ltd-100%

5					萧何清-30%；陈民城
		1996.05.	1000万		-20%；李玫玲-20%；
	协远有限公司			台湾		是	无
		11	新台币		萧兴忠-20%；萧河钏

					-10%
								同一控制
					TSAI ChihTang
	星汉科技有限公司	2004.09.	-	香港		是	无	人控制的
		24			-100%
								企业
					萧兴忠-30%；陈民城

		1997.08.	500万		-20%；李玟玲-20%；
	晶电科技有限公司			台湾		是	无
		08	新台币		萧河清-20；萧莉莉

					-10%
	深圳市轩彩视佳科				戴守浩5%
6		2010.03.	800	深圳市	-9；	是	无	无
	技有限公司	25			戴世祥-5%

					Golden Kingtex

7	超丰科技有限公司	2001.03.	200万	香港	Ltd-75%；Chan Wan	是	无	无
		23	港币		Kim-20%；Wong

					Chun Wai 5%

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律师工作报告

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	德丰科技（香港）
8		2015.03.	1万港币	香港	Lv Feng-100%	是	无	无
	有限公司	16

注释 2：表格中第 1 项 Chameleon Technology (UK) Limited 部分产品直接向发行人采购，另有部分产品指定 Vtech Communications Limited 向发行人采购，由 Vtech Communications Limited 进行进一步加工、组装后销售给 Chameleon Technology (UK) Limited，故两者合并统计。

经信达律师查阅发行人实际控制人、控股股东、董事、监事及高级管理人员分别填写并签署的调查表及发行人提供的客户资料，通过国家企业信用信息公示系统网站、天眼查等网络方式查询，并经发行人书面确认，发行人报告期内的前五大客户中，除 Orient Display（N.A）及 Orient Display（USA）为持有发行人 4.49% 股份的股东 HUI ZHANG 控制的企业，属于公司的关联方外，其余客户与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员之间均不存在关联关系，亦不存在该等客户或其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。

B、发行人与主要客户之间的重大业务合同

发行人依照客户要求生产单色液晶显示器、单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组及电容式触摸屏等产品。发行人与部分客户签订了框架性协议，对销售产品的质量、风险转移、保修及知识产权等条款作出原则性规定，由客户根据实际需要向发行人下达采购订单；未与发行人签署框架性协议的客户则根据其需要直接向发行人下达采购订单。

① 截至本《律师工作报告》出具之日，发行人与主要客户之间正在履行的销售框架协议如下：

序号	客户名称	销售商品	签署时间	合同期限
1	Tescom Co. ,Ltd.	单色液晶显示屏单色液晶显示模组彩色液晶显示模组电容式触摸屏	2009.8.3	自合同签署日起一年，合同有效期限届满，如双方均未书面提出异议则该合同自动顺延一年，顺延次数不限
2	欧姆龙（大连）有限公司	单色液晶显示屏单色液晶显示模组	2017.12.18	自合同签署日起一年，合同有效期限届满，如双方均未书面提出异议则该合同自动顺延一年，顺延次数不限

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律师工作报告

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3	深圳市轩彩视佳科技有限公司	单色液晶显示屏单色液晶显示模组彩色液晶显示模组电容式触摸屏	2019.4.1	自合同签署日起一年，合同有效期限届满，如双方均未书面提出异议则该合同自动顺延一年，顺延次数不限
4	Orient Display (N.A)	单色液晶显示屏单色液晶显示模组彩色液晶显示模组	2019.4.12	自合同签署之日起两年
5	杭州海兴电力科技股份有限公司	单色液晶显示屏单色液晶显示模组	2019.6.10	自合同签署日起三年
6	超丰科技有限公司	单色液晶显示屏单色液晶显示模组彩色液晶显示模组电容式触摸屏	2019.12.27	自合同签署日起一年，合同有效期限届满，如双方均未书面提出异议则该合同自动顺延一年，顺延次数不限
7	Tectron Technology (Hong Kong) Limited	单色液晶显示模组彩色液晶显示模组电容式触摸屏	2019.12.25	自合同签署日起一年，合同有效期限届满，如双方均未书面提出异议则该合同自动顺延一年，顺延次数不限

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，报告期内，发行人与供应商之间的采购框架协议均为一年一签，与客户签署的销售框架协议的有效期则在一年以上或约定到期自动续期顺延。

② Chameleon Technology (UK) Ltd（注册地位于英国）分别于 2019 年 8 月和 12 月分两次与发行人确认订单，订购不同规格的单色液晶显示模组和彩色液晶显示模组，订单总额合计美元 219 万元。经核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人与 Chameleon Technology (UK) Ltd 之间前述订单正在履行。

2、出口信用保险

2019 年 9 月 2 日，发行人与保险人中国出口信用保险公司深圳分公司签署《短期出口信用保险续转保险单明细表》，约定保险人在保单有效期内向发行人提供短期出口信用综合保险；承保和偿付责任范围包括买方拒收风险、信用证风险、政治风险和拖欠、破产风险，最高赔偿限额为 630 万美元，以保险人就适保范围内的出口承担的赔偿责任累计数额计算。保单有效期自 2019 年 9 月 1 日起至 2020 年 8 月 31 日止；有效期限届满，如双方均未提出变更或解除则保单自动续转一年。

经核查，发行人上述正在履行的重大合同或协议的内容和形式合法，相关合同均已按照《公司章程》及发行人相关管理制度的要求履行内部决策程序，不存在需要向第三方管理机构办理批准登记手续的情形，不存在无效、可撤销、效力

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律师工作报告

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待定的情形；截至本《律师工作报告》出具之日，该等合同不存在不能履约或违约情形，亦不存在重大法律风险。

综上，信达律师认为，发行人上述正在履行的重大合同或协议真实、合法、有效，不存在潜在法律风险。

（二）侵权之债

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。

（三）与关联方的重大债权债务

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，发行人与关联方之间的重大债权债务均根据正常的经营业务产生，不存在关联方占用发行人资金的情形。

截至本《律师工作报告》出具之日，除《律师工作报告》第二节之“十、关联交易和同业竞争”部分所披露的情况外，发行人与其关联方之间不存在其他重大债权债务关系及相互担保的情况，不存在因担保损害发行人利益的情形。

（四）金额较大的其他应收款及其他应付款

根据《审计报告》，截至 2019 年 12 月 31 日，发行人其他应收款期末余额为 2,034,262.32 元，其中金额前五名的其他应收款具体为：

单位名称	款项性质	账面余额（元）	账龄	占其他应收款余额的比例	坏账准备（元）
深圳市永长泰实业发展有限公司	押金保证金	410,000.00	3年以上	20.15%	410,000.00
国家税务局东莞市东城分局	其他（残保金）	134,839.48	1年以内	6.63%	4,045.18
东莞市东城区桑园股份经济联合社	押金保证金	120,120.00	3年以上	5.90%	120,120.00
王秀华	押金保证金	60,833.00	3年以上	2.99%	60,833.00
深圳市房屋租赁运营管理有限公司	押金保证金	52,714.67	1年以内 /1-2 年	2.59%	3,210.89
小计		778,507.15		38.26%	598,209.07

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律师工作报告

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根据《审计报告》并经发行人书面确认，截至 2019 年 12 月 31 日，发行人其他应付款期末余额为 5,886,600.20 元，其中预提费用为 5,834,361.90 元，占其他应付款余额的比例为 99.11%。根据发行人的书面说明并经信达律师核查，前述发行人的预提费用主要包括伙食费、水电费、销售运输费、其他临时报销费用等。

综上，信达律师认为，发行人报告期末金额较大的其他应收款和其他应付款均系因发行人正常的生产经营活动产生，合法有效。

综上核查，信达律师认为：

发行人正在履行的重大合同合法、有效，不存在潜在风险；发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债；发行人金额较大的其他应收款项及其他应付款项均因正常的生产经营活动发生，合法有效。

十三、发行人的重大资产变化及收购兼并

（一）合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出售资产

1、合并

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，发行人及其前身自设立以来进行过一次合并，即 2018 年 7 月吸收合并其全资子公司秋田微智能。

（1）秋田微智能的基本情况

秋田微智能系发行人于 2013 年 12 月单独出资设立的有限责任公司，因被发行人吸收合并，于 2018 年 7 月注销，其注销前的基本情况如下：

行人吸收合并，于2018年	7月注销，其注销前的基本情况如下：
名称	深圳秋田微智能技术有限公司
统一社会信用代码	914403000877136514
住所	深圳市龙岗区横岗街道荷坳金源路31号、39号
法定代表人	黄志毅
注册资本	2,400万元
股权结构	秋田微100%
管理层	黄志毅任执行董事兼总经理；沈太辉任监事

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律师工作报告

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货物、技术进出口。生产销售液晶显示器模块及相关的材料、经营范围组件；从事汽车电子装置制造、新型平板显示器件（LCD 液晶显示器）及相关材料、组件的生产加工及销售。

根据发行人的书面声明并经信达律师核查，自设立时起至被发行人吸收合并为止，秋田微智能始终为发行人 100%持股的子公司，作为发行人的深圳生产基地，承担发行人业务体系中的生产职能。2017 年 11 月，为提高管理效率、降低管理成本，秋田微有限决定调整组织架构，优化管理流程，经董事会和股东大会审议批准，决定合并秋田微有限与子公司秋田微智能的生产职能，注销秋田微智能。

（2）吸收合并程序

2017 年 11 月 15 日，发行人召开第一届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司的议案》，决定由发行人吸收合并全资子公司秋田微智能，吸收合并完成后秋田微智能依法注销，发行人继续存续且注册资本、股东、出资方式等均保持不变，秋田微智能的全部人员、业务、资产、债权、债务由发行人依法承继（以下称“本次吸收合并”）。前述议案业经发行人于 2017 年 11 月 30 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。

2017 年 11 月 30 日，发行人以秋田微智能的股东身份出具股东决定书，决定解散秋田微智能，并以 2017 年 11 月 30 日为基准日编制秋田微智能的资产负债表和财产清单。发行人并与秋田微智能于当日签署了《吸收合并协议》，就资产及债权债务处理、员工安置、费用承担等事项作出安排。

同日，发行人就本次吸收合并涉及的职工安置事项召开职工代表大会，全体职工代表一致同意由发行人接收秋田微智能在册职工，并根据该等职工原与秋田微智能签署的聘用协议或劳动合同的约定安排工作，全部职工工龄连续计算，职级、薪资、福利待遇等不会降低。

2017 年 12 月 28 日，发行人和秋田微智能共同就本次吸收合并事宜在《深圳商报》B08 版刊登公告，并分别向其债权人发出书面通知。发行人和秋田微智能均未收到债权人就该事项提出的异议。

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律师工作报告

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2018 年 7 月 4 日，发行人就本次吸收合并办理完毕外商投资企业变更备案手续，取得深圳市龙岗区经济促进局出具的编号“粤深龙外资备 201802187”的《外商投资企业变更备案回执》。

2018 年 7 月 18 日，深圳市市场监督管理局出具《企业注销通知书》，核准注销秋田微智能。

经核查，信达律师认为，发行人吸收合并秋田微智能以及秋田微智能清算注销均已履行必要的内部审议和外部变更程序，符合法律、法规和规范性文件的规定。

（3）秋田微智能的守法经营情况及相关资产、人员、债权债务的处理

根据深圳市市场和质量监督管理委员会、深圳市龙岗区地方税务局、深圳市龙岗区国家税务局横岗税务分局、龙岗区安全生产监督管理局、深圳市龙岗区环境保护和水务局横岗环保所、深圳海关企业管理处、深圳市人力资源和社会保障局及深圳市社会保险基金管理局等行政主管部门分别出具的书面证明，并经信达律师核查，自 2017 年 1 月 1 日起至被核准注销之日止，秋田微智能不存在因违法违规被给予行政处罚的情况。

如上文所述，本次吸收合并后，秋田微智能依法注销，其人员、资产、债权债务等由发行人依法承继，具体处置如下：

A、人员安置

如上文所述并经核查，在发行人股东大会审议通过本次吸收合并的相关议案后，经发行人职工代表大会讨论通过，发行人接收了秋田微智能注销时的全部在册职工，并根据该等职工原与秋田微智能签署的聘用协议或劳动合同的约定安排了工作。

B、资产处置

根据发行人的书面说明并经核查，原秋田微智能在用的与其生产经营有关的租赁房屋、机器设备、办公设备等资产已根据《吸收合并协议》的约定，按照使用原状交付给发行人，发行人已就相关资产造册管理，并与租赁房屋的出租人重新签署新的租赁协议。

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律师工作报告

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C、债权债务处理

根据发行人提供的债权债务通知函及回执文件等资料，并经信达律师核查，发行人和秋田微智能分别在本次吸收合并的决议经双方有权机构审议通过后，向各自的债权人发送了书面《通知函》，取得了该等债权人签署同意本次吸收合并的《同意函（回执）》，共同于 2017 年 12 月 28 日就本次吸收合并事宜在《深圳商报》B08 版刊登公告。截至公告期限届满，发行人和秋田微智能均未收到其债权人就本次吸收合并提出的异议。

综上，秋田微智能在报告期内守法经营，不存在因违法违规行为被给予行政处罚的情形，其资产、人员、债权债务的处理真实、合法、有效，不存在纠纷或潜在纠纷。

2、增资扩股

经核查，发行人自前身秋田微有限设立至本《律师工作报告》出具之日，历次增资扩股均符合当时法律、法规和规范性文件的规定，并已履行必要的法律手续，具体情况见本《律师工作报告》第二节之“八、发行人的股本及其演变”。 3、出售资产

经核查，发行人于报告期内撤回对飞迪欧、时代云影的投资，并已履行必要的法律手续，具体情况见本《律师工作报告》第二节之“十、关联交易和同业竞争”。

4、分立、减少注册资本、收购

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，自发行人的前身秋田微有限设立至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其前身均未发生过分立或减少注册资本的情形，也不存在收购重大资产的行为。

（二）发行人近期关于重大资产置换、收购、出售的计划

经信达律师核查并经发行人书面确认，发行人近期没有重大资产置换、资产剥离、资产出售或收购的计划。

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十四、发行人章程的制定与修改

（一）发行人及其前身秋田微有限最近三年章程的修改

1、秋田微有限报告期内修改章程的情况

（1）2017 年 3 月 22 日，因股东金晶微电子名称变更，秋田微有限对章程进行了相应修改，并于 2017 年 4 月 6 日完成了相关工商登记及章程备案手续。

（2）2017 年 6 月 8 日，秋田微有限召开董事会，同意 Grand Palace 将其持有的秋田微有限 4.10%的股权转让给 JL Grand Palace，同意春华赋将持有的秋田微有限 2.94%、2.11%的股权分别转让给秋实赋和谷雨赋，同意对秋田微有限的经营范围进行变更，并制定章程修正案。2017 年 7 月 10 日，秋田微有限完成相应外商投资企业变更及相关工商登记和章程备案手续。

2、发行人《公司章程》的制定和修改

（1）2017 年 9 月 8 日，发行人召开创立大会暨第一次股东大会，会议审议通过秋田微有限整体变更为股份有限公司等议案，发行人的发起人签署了新的公司章程。同日，发行人完成整体变更相关的工商登记变更及章程备案手续，并于 2017 年 9 月 13 日完成相应的外商投资企业变更备案手续。

（2）2018 年 12 月 20 日，发行人召开 2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过修改公司经营范围和注册地址变更的议案，并制定章程修正案。2018 年 12 月 26 日，发行人完成相应的外商投资企业变更备案手续，并于 2018 年 12 月 28 日完成工商登记变更及章程备案手续。

经信达律师核查，发行人报告期内修改章程均已履行法定程序，经发行人董事会、股东大会决议通过；修改后的章程或章程修正案均已取得外商投资主管部门的批准或办理备案，同时全部办理了相应的工商登记变更及章程备案手续。

（二）发行人现行《公司章程》的合规性

发行人现行的《公司章程》及其修正案系根据《公司法》的要求制定和修改，已获得发行人创立大会和 2018 年第一次临时股东大会的有效批准，并向深圳市龙岗区经济促进局和深圳市市场监督管理局办理相关备案手续。

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经信达律师核查，发行人现行的《公司章程》及其修正案对股份公司的设立、经营范围、股东的权利和义务、股东大会、董事会、监事会、经营管理机构的组成、职权和议事规则、财务制度和利润分配、破产清算、分立和合并、信息披露、章程修改等内容作了全面的规定。信达律师认为，发行人现行《公司章程》及其修正案的内容符合现行法律、法规和规范性文件的规定。

（三）发行人用于本次发行的《公司章程（草案）》的合规性

2019 年 4 月 18 日，发行人 2019 年第一次临时股东大会审议通过《公司章程（草案）》。该《公司章程（草案）》是根据《上市公司章程指引》《创业板上市规则》等有关法律、法规、规范性文件的要求制定，对公司的经营宗旨和范围、股份、股东和股东大会、董事会、总经理、监事会、财务会计制度、利润分配和审计、通知和公告、合并、分立、增资、减资、解散、清算及修改章程等内容作了全面的规定。该《公司章程（草案）》于发行人本次发行上市后正式生效。

综上核查，信达律师认为：

发行人章程的制定及近三年的修改已履行法定程序；发行人现行《公司章程》的内容符合现行法律、法规和规范性文件的规定；发行人的《公司章程（草案）》已按有关制定上市公司章程的规定起草，并已履行法定程序，《公司章程（草案）》的内容符合有关法律、法规及规范性文件关于上市公司章程的规定。

十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作（一）发行人的组织机构

根据发行人的组织结构图（见本《律师工作报告》第二节之“六、发行人的独立性”）并经信达律师核查，发行人已根据《公司章程》的有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层层级架构的组织机构。

1、股东大会

股东大会为发行人的最高权力机构，由发行人全体股东组成，根据《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定，行使其法定职权。

2、董事会

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董事会为发行人的经营决策机构，由发行人股东大会选举产生的董事组成，向股东大会负责并报告工作，根据《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的有关规定，行使其法定职权。

发行人现有董事共计 7 名，其中 3 名为独立董事，董事会设董事长 1 名。董事每届任期三年，连选可以连任。

董事会设董事会秘书，负责股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及股权管理等事宜。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会：

（1）审计委员会由 3 名董事组成，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；委员中独立董事为 2 名且其中 1 名独立董事为会计专业人士，会计专业人士身份的独立董事担任召集人；审计委员会下设审计部，负责公司日常审计工作。

（2）提名委员会由 3 名董事组成，主要负责公司董事和高级管理人员的选择、任职标准的制定和选任程序的规范，并向董事会提出建议；委员中独立董事为 2 名，独立董事占多数并担任召集人。

（3）薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案；委员中独立董事为 2 名，独立董事占多数并担任召集人。

（4）战略委员会由 3 名董事组成，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；委员中独立董事为 1 名，主任委员担任召集人。 3、监事会

监事会为发行人的监督机构，由发行人股东大会选举产生的股东代表监事和由职工代表大会选举产生的职工代表监事组成，对股东大会负责，根据《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定，行使其法定职权。

4、经营管理层

以总经理为主的经营管理层为发行人的执行机构，负责发行人日常生产经营管理工作。总经理由董事会聘任或解聘，对董事会负责，根据《公司法》《公司

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章程》《总经理工作细则》的有关规定，行使其法定职权。

综上核查，信达律师认为，发行人具有健全的组织机构。

（二）发行人的股东大会、董事会、监事会议事规则

1、2017 年 9 月 8 日，发行人召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》。

2、发行人的《股东大会议事规则》系根据《上市公司股东大会规则》制定，对股东大会的召开和表决程序，包括通知、登记、议案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署等作了明确约定。

3、发行人的《董事会议事规则》系根据《公司法》《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件制定，对董事会的召集、召开、表决和议案的审议和提交、独立董事的职责和权限、董事会下设的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与投资委员会的组成及职责等作了明确约定。

4、发行人的《监事会议事规则》根据《公司法》《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件制定，对监事会会议的提议、通知、召开、表决和决议、记录、决议的执行等作了明确约定。

经核查，信达律师认为，发行人具有健全的股东大会、董事会、监事会议事规则，该等议事规则均符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

（三）发行人历次股东大会、董事会、监事会决议及规范运作

1、历次股东大会的召开及规范运作

自发行人设立至本《律师工作报告》出具之日，发行人共召开了 7 次股东大会，具体情况如下：

（1）2017 年 9 月 8 日，发行人召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过《深圳秋田微电子股份有限公司筹办情况报告》《深圳秋田微电子股份有限公司设立费用报告》《深圳秋田微电子有限公司整体变更为深圳秋田微电子股份有限公司》《深圳秋田微电子股份有限公司章程》《关于选举深圳秋田微电子股份有限公司第一届董事会董事的议案》《关于选举深圳秋田微电子股份有限公司第一届监事

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会监事（非职工代表监事）的议案》《关于深圳秋田微电子股份有限公司设立董事会专门委员会的议案》等议案。

（2）2017 年 11 月 30 日，发行人召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司吸收合并全资子公司的议案》。

（3）2018 年 4 月 24 日，发行人召开 2017 年年度股东大会，审议通过《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》《关于公司 2017 年度独立董事履职报告的议案》《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》《公司 2017 年度财务决算方案》《公司 2018 年度财务预算方案》《关于公司 2017 年度利润分配预案》《关于公司 2017 年度董事、监事报酬事项的议案》《关于续聘公司 2018 年审计机构的议案》《关于公司 2018 年度向金融机构申请融资及为融资额度提供担保的议案》等议案。

（4）2018 年 12 月 20 日，发行人召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过《关于核销坏账的议案》《关于 2018 年度新增日常关联交易预计情况的议案》《关于子公司向银行申请授信额度并对其担保的议案》《关于公司变更经营范围暨修改<公司章程>的议案》等议案。

（5）2019 年 4 月 3 日，发行人召开 2018 年年度股东大会，审议通过《关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案》《关于公司 2018 年度独立董事履职报告的议案》《关于公司 2018 年度监事会工作报告的议案》《公司 2018 年度财务决算方案》《公司 2019 年度财务预算方案》《关于公司 2018 年度利润分配预案》《关于公司 2018 年度董事、监事报酬事项的议案》《关于续聘公司 2019 年审计机构的议案》《关于公司 2019 年度向金融机构申请融资及为融资额度提供担保的议案》《关于公司 2018 年度日常关联交易执行情况及 2019 年度日常关联交易预计情况的议案》等议案。

（6）2019 年 4 月 18 日，发行人召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过与本次发行上市相关的各项议案，具体情况见本《律师工作报告》第二节之“二、本次发行上市的批准和授权”。

（7）2020 年 2 月 28 日，发行人召开 2019 年年度股东大会，会议审议通过《关于公司 2019 年度董事会工作报告的议案》《公司 2019 年度财务决算方案》《公

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司 2020 年度财务预算方案》《关于公司 2019 年度利润分配预案》《关于续聘公司 2020 年度审计机构的议案》《关于公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预计情况的议案》《关于同意对外报出深圳秋田微电子股份有限公司 2017-2019 年度 IPO 申报审计报告的议案》等议案。

经核查，信达律师认为，发行人历次股东大会的召开，决议内容及签署合法、合规、真实、有效。上述会议的召集召开程序、出席会议的人员资格、审议表决事项、对各议案的表决程序及会议形成的决议，符合《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定。

2、历次董事会的召开及规范运作

截至《律师工作报告》出具之日，发行人共召开了 14 次董事会会议，具体情况如下：

（1）2017 年 9 月 8 日，发行人召开第一届董事会第一次会议，审议通过《关于选举第一届董事会董事长的议案》《关于选举公司第一届董事会各专门委员会成员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司内部审计部负责人的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于公司内部管理机构的设置方案》等议案。

（2）2017 年 10 月 26 日，发行人召开第一届董事会第二次会议，审议通过《关于注销深圳秋田微电子股份有限公司分公司的议案》及《关于对参股公司进行撤资的议案》。

（3）2017 年 11 月 15 日，发行人召开第一届董事会第三次会议，审议通过《关于公司吸收合并全资子公司的议案》及《关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。

（4）2018 年 2 月 3 日，发行人召开第一届董事会第四次会议，审议通过《关于公司向银行申请授信额度的议案》《关于全资子公司为公司向银行申请授信额度提供担保的议案》《关于制定<深圳秋田微电子股份有限公司内部控制管理制度> 的议案》《关于制定<深圳秋田微电子股份有限公司防范大股东和其他关联方资金占用制度>的议案》等议案。

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（5）2018 年 4 月 3 日，发行人召开第一届董事会第五次会议，审议通过《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》《关于公司 2017 年度独立董事履职报告的议案》《关于公司董事会审计委员会 2017 年度履职报告的议案》《关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案》《公司 2017 年度财务决算方案》《公司 2018 年度财务预算方案》《关于公司 2017 年度利润分配预案》等议案。

（6）2018 年 6 月 22 日，发行人召开第一届董事会第六次会议，审议通过《关于调整公司组织架构的议案》《关于投资赣州第二期生产线的议案》等议案。

（7）2018 年 8 月 28 日，发行人召开第一届董事会第七次会议，审议通过《关于公司 2018 年上半年度财务报告的议案》及《关于使用公司自有闲置流动资金进行现金管理的议案》。

（8）2018 年 12 月 5 日，发行人召开第一届董事会第八次会议，审议通过《关于核销坏账的议案》《关于 2018 年度新增日常关联交易预计情况的议案》《关于子公司向银行申请授信额度并对其担保的议案》《关于修改东莞全资子公司<公司章程>的议案》《关于公司变更经营范围暨修改<公司章程>的议案》等议案。

（9）2019 年 3 月 14 日，发行人召开第一届董事会第九次会议，审议通过《关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案》《关于公司 2018 年度独立董事履职报告的议案》《关于公司董事会审计委员会 2018 年度履职报告的议案》《关于公司 2018 年度总经理工作报告的议案》《公司 2018 年度财务决算方案》《公司 2019 年度财务预算方案》《关于公司 2018 年度利润分配预案》等议案。

（10）2019 年 4 月 3 日，发行人召开第一届董事会第十次会议，审议通过与本次发行上市相关的各项议案，具体情况见本《律师工作报告》第二节之“二、本次发行上市的批准和授权”。

（11）2019 年 8 月 27 日，发行人召开第一届董事会第十一次会议，审议通过《关于公司 2019 年上半年度财务报告的议案》《关于核销坏账的议案》《关于确认报告期内公司与关联方宝创（福建）电子有限公司之间关联交易情况的议案》等议案。

（12）2019 年 11 月 13 日，发行人召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通过《关于公司拟在香港设立全资子公司的议案》。

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（13）2020 年 2 月 8 日，发行人召开第一届董事会第十三次会议，会议审议通过《公司 2019 年度财务决算方案》《公司 2020 年度财务预算方案》《关于公司 2019 年度利润分配预案》《关于公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预计情况的议案》《关于同意对外报出深圳秋田微电子股份有限公司 2017-2019 年度 IPO 申报审计报告的议案》等议案。

（14）2020 年 5 月 28 日，发行人召开第一届董事会第十四次会议，会议审议通过《关于修订深圳秋田微电子股份有限公司申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市的具体方案的议案》《关于使用公司自有闲置流动资金进行现金管理的议案》等议案。

经核查，信达律师认为，发行人历次董事会的召开、决议内容及签署均合法合规、真实、有效。

3、历次监事会的召开及规范运作

截至《律师工作报告》出具之日，发行人共召开了 8 次监事会会议，具体情况如下：

（1）2017 年 9 月 8 日，发行人召开第一届监事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第一届监事会主席的议案》。

（2）2018 年 4 月 3 日，发行人召开第一届监事会第二次会议，审议通过《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》《公司 2017 年度财务决算方案》《公司 2018 年度财务预算方案》《关于公司 2017 年度利润分配预案》《关于公司 2017 年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘公司 2018 年审计机构的议案》《关于确认公司以往关联交易的议案》《关于预计公司 2018 年度日常关联交易情况的议案》等议案。

（3）2018 年 8 月 28 日，发行人召开第一届监事会第三次会议，审议通过《关于公司 2018 年上半年度财务报告的议案》。

（4）2018 年 12 月 5 日，发行人召开第一届监事会第四次会议，审议通过《关于核销坏账的议案》《关于 2018 年度新增日常关联交易预计情况的议案》等议案。

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律师工作报告

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（5）2019 年 3 月 14 日，发行人召开第一届监事会第五次会议，审议通过《关于公司 2018 年度监事会工作报告的议案》《公司 2018 年度财务决算方案》《公司 2019 年度财务预算方案》《关于公司 2018 年度利润分配预案》《关于公司 2018 年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘公司 2019 年审计机构的议案》《关于公司 2018 年度日常关联交易执行情况及 2019 年度日常关联交易预计情况的议案》等议案。

（6）2019 年 4 月 3 日，发行人召开第一届监事会第六次会议，审议通过《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划的议案》《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并上市后稳定公司股价的预案的议案》《关于公司就首次公开发行股票并上市事项出具相关承诺并制定约束措施的议案》《关于确认深圳秋田微电子股份有限公司 2016-2018 年度关联交易情况的议案》等议案。

（7）2019 年 8 月 27 日，发行人召开第一届监事会第七次会议，审议通过《关于公司 2019 年上半年度财务报告的议案》《关于核销坏账的议案》等议案。

（8）2020 年 2 月 8 日，发行人召开第一届监事会第八次会议，审议通过《公司 2019 年度财务决算方案》《公司 2020 年度财务预算方案》《关于公司 2019 年度利润分配预案》《关于公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预计情况的议案》《关于同意对外报出深圳秋田微电子股份有限公司 2017-2019 年度 IPO 申报审计报告的议案》等议案。

经核查，信达律师认为，发行人历次监事会的召开、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效。

（四）发行人历次股东大会或董事会授权

经信达律师核查发行人提供的书面文件记录，发行人报告期内的股东大会或董事会历次授权或重大决策的行为合法、合规、真实、有效。

综上核查，信达律师认为：

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律师工作报告

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发行人具有健全的组织机构；发行人具有健全的股东大会、董事会、监事会议事规则，该等议事规则符合相关法律、法规和规范性文件的规定并有效执行；发行人历次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效；发行人股东大会或董事会历次授权或重大决策等行为合法、合规、真实、有效。

十六、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化（一）发行人董事、监事和高级管理人员的任职

截至本《律师工作报告》出具之日，发行人现任董事、监事和高级管理人员的任职情况如下：

姓名	在发行人任职	在其他单位的任职	其他单位与发行人的关联关系
黄志毅	董事长	赣州秋田微执行董事	发行人的全资子公司
		汉志投资执行董事、总经理	发行人的控股股东
		超耀投资执行董事	控股股东控制的企业
		深圳超跃董事长	控股股东控制的企业
		赣州超跃董事长	控股股东控制的企业
陈嵘	董事、总经理	誉信中诚执行董事	持有发行人15.18% 股份的股东
王亚彬	董事、副总经理、董事会秘书	金信联合执行董事	持有发行人4.87% 股份的股东
王铁华	董事	兴业华成执行董事、总经理	持有发行人3.24% 股份的股东
		EVOLUTION HONG KONG LIMITED董事	董事王铁华担任董事、高级管理人员的其他企业
		XUNCHI TECHNOLOGY CO.,LTD董事
		NEW WAY TECHNOLOGY DEVELOPMENT LIMITED 董事
		迅驰科技执行董事、总经理
		深圳网存科技有限公司执行董事、总经理
		苏州逸微光电科技有限公司监事	无

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律师工作报告

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姓名	在发行人任职	在其他单位的任职	其他单位与发行人的关联关系
冯强	独立董事	深圳市中远海运盐田港物流有限公司董事长	董事冯强担任董事、高级管理人员的其他企业
		深圳市盐田港出口货物监管仓有限公司董事长
		湖北鑫德赛绝缘技术有限公司董事
		深圳惠盐高速公路有限公司董事
邹海燕	独立董事	大健康国际集团控股有限公司独立董事	董事邹海燕担任董事、执行事务合伙人的其他企业
		东莞市厚威包装科技股份有限公司独立董事
		深圳高成投资有限公司董事
		河源市一鼎咨询服务有限公司执行董事、经理
		深圳广深会计师事务所（普通合伙）执行事务合伙人
		河源市中豪投资有限公司监事	无
		河源市中瑞投资有限公司监事	无
		上海财经大学特聘教授	无
钱可元	独立董事	清华大学深圳研究生院半导体照明实验室副主任	无
		聚飞光电独立董事	董事钱可元担任董事的其他企业
		东莞勤上光电股份有限公司独立董事
		深圳爱克莱特科技股份有限公司独立董事
		深圳市联诚发科技股份有限公司独立董事
陈卫军	监事会主席	时代华影董事长、总经理	监事陈卫军担任董事、总经理的其他企业
		深圳市时代华云科技开发有限公司执行董事、总经理
		深圳市时代华智科技有限公司执行董事、总经理
		张家口晶泰克显示科技有限公司执行董事
		深圳市华众传媒有限公司执行董事、总经理
		深圳市时代华睿网络科技有限公司执行董事、总经理
		飞迪欧执行董事
		时代云影执行董事
杨芷	监事	春华赋执行事务合伙人	持有发行人2.95%

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律师工作报告

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姓名	在发行人任职	在其他单位的任职	其他单位与发行人的关联关系
			股份的股东
		秋实赋执行事务合伙人	持有发行人2.94% 股份的股东
		谷雨赋执行事务合伙人	持有发行人2.11% 股份的股东
		东莞励成监事	发行人的全资子公司
		赣州秋田微监事	发行人的全资子公司
		北京秋田微监事	发行人的全资子公司
		秋田微国际董事	发行人的全资子公司
张家菊	监事	无	无
洪俊斌	副总经理	东莞励成执行董事、总经理	发行人的全资子公司
		赣州秋田微总经理	发行人的全资子公司
张凤	副总经理	无	无
石俊	财务负责人	无	无

经核查，发行人的董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会以及战略委员会，各专门委员会的人员组成符合《上市公司治理准则》等有关部门规章、规范性文件的规定。发行人的董事中兼任发行人高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超过发行人董事总数的二分之一，发行人的监事中由职工代表担任的监事不少于监事总人数的三分之一；发行人不存在董事、高级管理人员及其配偶、直系亲属在其任职期间担任发行人监事的情况，亦不存在曾担任发行人董事或高级管理人员的监事人数超过发行人监事总数 1/2 的情况。发行人的董事、监事和高级管理人员的任职符合有关法律、法规、部门规章及规范性文件的规定。

（二）发行人董事、监事和高级管理人员最近两年的变化

根据发行人的工商企业档案及历次三会文件，并经信达律师核查，发行人董事、监事和高级管理人员最近两年的任职情况如下：

1、董事变化情况

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律师工作报告

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2017 年 9 月 8 日，发行人创立大会暨第一次股东大会选举黄志毅、陈嵘、王亚彬、王铁华、冯强、邹海燕、钱可元等 7 人担任发行人董事，其中冯强、邹海燕、钱可元为独立董事。同日，发行人第一届董事会选举黄志毅为董事长。

经核查，自 2017 年 9 月 8 日起至本《律师工作报告》出具之日，发行人的董事未发生变化。

2、监事变化情况

2017 年 9 月 8 日，发行人创立大会暨第一次股东大会陈卫军、黄志坚担任股东代表监事，与职工代表大会选举产生的职工代表监事张家菊共同组成发行人第一届监事会。同日，发行人第一届监事会选举陈卫军为监事会主席。

2019 年 4 月 3 日，发行人 2018 年年度股东大会同意黄志坚辞去监事职务，选举杨芷为发行人第一届监事会股东代表监事。

3、高级管理人员变化情况

2017 年 9 月 8 日，发行人第一届董事会第一次会议决议聘任陈嵘为发行人的总经理，聘任石俊为财务负责人，聘任王亚彬为副总经理并兼任董事会秘书，聘任洪俊斌为副总经理。

2019 年 3 月 14 日，发行人第一届董事会第九次会议决议增设一名副总经理，并聘请张凤出任该职务。

经核查，信达律师认为，最近两年，发行人的董事未发生变化，发行人监事及高级管理人员的上述变化是发行人为完善公司治理结构和根据业务发展情况，对部分监事和高级管理人员的任职进行调整所致，是发行人逐步完善公司治理水平的体现，其核心团队人员未发生变化，且相关人员的任职变动均履行了必要的法律程序，符合法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，不构成发行人董事及高级管理人员的重大变动。

综上，发行人的董事和高级管理人员最近两年内未发生重大变化。

（三）发行人的独立董事制度

1、发行人独立董事的人数和任职情况

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律师工作报告

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发行人董事会现有董事 7 名，其中独立董事 3 名，占董事会成员人数的比例不低于三分之一，独立董事邹海燕为会计专业人士。根据各独立董事出具的书面声明并经核查，发行人现任独立董事的人数及任职资格符合《公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所独立董事备案办法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

2、发行人独立董事的职权

经核查，发行人于 2017 年 9 月 8 日经创立大会暨第一次股东大会审议通过了《独立董事工作制度》，明确规定了独立董事的职责及相关履职要求，其所规定的独立董事职权范围符合《公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

综上核查，信达律师认为：

发行人的董事、监事和高级管理人员的任职符合法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定；发行人董事和高级管理人员最近两年未发生重大变化，符合发行人本次发行上市的条件；发行人已建立健全了独立董事制度，独立董事的人数、任职资格及职权范围等符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

十七、发行人的税务

（一）发行人及其控股子公司执行的主要税种及税率

根据《审计报告》及发行人提供的相关文件资料并经信达律师核查，发行人及其控股子公司报告期内执行的主要税种、税率如下表所示：

序号	税种	计税依据	税率
1	企业所得税	应纳税所得额	注释3
2	增值税	销售货物	17%、16%、13%
3	城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
4	教育费附加	应缴流转税税额	3%
5	地方教育附加	应缴流转税税额	2%
6	房产税	从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴	1.2%

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律师工作报告

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注释 3：发行人及其控股子公司报告期内执行的企业所得税税率如下：

序号	名称	2019年度	2018年度	2017年度
1	发行人	15%	15%	15%
2	赣州秋田微	15%	15%	15%
3	北京秋田微	20%	25%	25%
4	东莞励成	25%	25%	25%

经核查，信达律师认为，发行人及其子公司执行的税种、税率符合当时适用的法律、行政法规和规范性文件的规定。

（二）发行人及其控股子公司享受的税收优惠

根据《审计报告》及发行人提供的相关文件资料并经信达律师核查，发行人在报告期内享受的税收优惠如下：

1、发行人享受的税收优惠

发行人于 2013 年 7 月 22 日被认定为高新技术企业，并分别于 2016 年 11 月 15 日、2019 年 12 月 9 日通过复审，现持有由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的编号为“GR201944201472”的《高新技术企业证书》，有效期限为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定及深圳市龙岗区国家税务局横岗税务分局出具的《企业所得税优惠事项备案表》及相关文件，发行人 2017 年度、2018 年度、2019 年度减按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。

另经核查，报告期内，发行人享受“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究发开发费用加计扣除”的税收优惠，并经深圳市龙岗区国家税务局横岗税务分局备案登记。

2、赣州秋田微享受的税收优惠

根据《财政部海关总署国家税务总局关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》（财税〔2013〕4 号）、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告 2020 年第 23 号）、《赣州市执行西部大开发企业所得税优惠政策管理办法（试行）》等规范性文件的规定，自 2012

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年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，设在赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业可以减按 15%的税率缴纳企业所得税。根据赣州市章贡区国家税务局出具的书面确认文件及《审计报告》等资料，并经信达律师核查，赣州秋田微符合前述政策规定，2017-2019 年减按 15%的税率征收企业所得税。

3、北京秋田微享受的税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策的通知》(财税[2019]13 号)的规定：“自 2019 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 25% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；另外对应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率计入应纳税所得额。”根据《审计报告》，2019 年度北京秋田微符合上述规定，其所得减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

经核查，信达律师认为，报告期内，发行人及赣州秋田微享受的上述税收优惠合法、合规、真实、有效。

（三）发行人及其控股子公司享受的主要财政补贴

根据《审计报告》、发行人提供的报告期内取得财政补贴的收款凭证及书面说明并经信达律师核查，发行人及其控股子公司报告期内所享受的单项补贴金额超过 10 万元的财政补贴的情况如下：

序号	主体	政府补贴种类	2019 年度（元）	2018 年度（元）	2017 年度（元）	依据/拨款单位
1	发行人	企业研究开发资助	1,303,000.00	1,383,000.00	-	深圳市《关于促进科技创新的若干措施》（深发[2016]7号）《深圳市科技研发资金管理办法》(深财科[2012]168号)
2	发行人	科技企业研发投入激励	-	800,000.00	1,000,000.00	《深圳市龙岗区经济与科技发展专项资金管理暂行办法》及配套实施细则
3	发行人	2018年大型工业企业创新能力培育（提升）项目	1,300,000.00	-	-	《深圳市龙岗区2018年大型工业企业创新能力培育（提升）项目公示》
4	发行人	2018年国家高新技术企业认	200,000.00	-	-	《深圳市龙岗区2018年国家高新技术企业认定

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序号	主体	政府补贴种类	2019 年度（元）	2018 年度（元）	2017 年度（元）	依据/拨款单位
		定激励第四批项目扶持资金				激励项目（第四批）》
5	发行人	深圳市龙岗区财政局2018年自行投保出口信保企业保费	602,033.28	-	-	《市经贸信息委关于组织开展2018年度中央支持外贸中小企业开拓市场资助事项申报工作的通知》（深经贸信息合作字〔2018〕171 号）
6	发行人	出口信用保险保费资助	597,321.00	570,326.40	916,220.00	《深圳市促进外贸稳定增长和提升质量若干措施》（深府[2014]51号）《深圳市出口信用保险资助资金实施细则》（深经贸信息外贸字 [2014]248 号）
7	发行人	规模以上企业工业用电电费补贴	1,679,253.80	1,313,524.80	-	《深圳市工商业用电降成本暂行办法》（深经贸信息规字[2018]12 号）
8	发行人	信息化专项扶持	-	-	140,000.00	《深圳市龙岗区经济与科技发展专项资金管理暂行办法及配套实施细则》（深龙府办规[2017]3 号）
9	发行人	稳岗补贴	366,192.78	81,079.46	48,946.36	《深圳市人力资源和社会保障局深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》（深人社规 [2016]1 号）
10	发行人	2019年度企业扩产增效扶持计划项目资助	713,000.00	-	-	《市工业和信息化局关于2019年度企业扩产增效扶持计划拟资助计划公示的通知》(深工信电子字[2019]75 号)
11	发行人	民营及中小企业创新发展培育扶持计划改制上市培育项目资助	1,000,000.00	-	-	《市经贸信息委关于下达2019年民营及中小企业创新发展培育扶持计划改制上市培育项目资助计划的通知》(深经贸信息中小字[2019]13 号)
12	发行人	深圳市工业和信息化局2019 年战略性新兴产业发展专项资金	3,000,000.00	-	-	市经贸信息委关于纳入 2019 年第一批战略性新兴产业（新一代信息技术）发展专项资金产业链关键环节提升及产业服务体系扶持计划拟资助项目公示的通知》(深经贸信息电子字〔2019〕

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序号	主体	政府补贴种类	2019 年度（元）	2018 年度（元）	2017 年度（元）	依据/拨款单位
						9号)
13	发行人	深圳市龙岗区财政局2019年第三批外贸稳增长激励类	400,000.00	-	-	《深圳市龙岗区经济与科技发展专项资金管理办法》(深龙府办规〔2017〕3 号)
14	赣州秋田微	稳岗补贴	-	57,748.01	-	《章贡区进一步推进就业扶贫工作实施细则》区人社[2018]46 号
15	赣州秋田微	房产税、土地使用税返还补贴	494,400.00	494,400.00	423,900.00	《赣州市章贡区人民政府办公室抄告单》（区府办抄字[2010]85号）
16	赣州秋田微	增值税返还	1,410,500.00	-	-
17	赣州秋田微	水电费补贴	521,800.00	-	-
18	赣州秋田微	进口设备贴息	-	-	170,000.00	《关于2016年省级进口贴息项目申报工作的通知》（赣商务财字 [2016]206 号）
19	赣州秋田微	养老保险补贴	353,800.00	-	-	《章贡区规模以上企业参加城镇职工基本养老保险优惠政策暂行办法》及相关通知》（区府办抄字[2016]17 号）

经核查，信达律师认为，发行人及其子公司享受的上述财政补贴合法、合规、真实、有效。

（四）发行人及其控股子公司最近三年依法纳税的情况

1、根据国家税务总局深圳市龙岗区税务局出具的税务违法记录证明文件，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间未发现发行人有重大税务违法记录。

2、根据国家税务总局东莞市税务局东城税务分局出具的涉税信息查询结果告知书，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间经查询未发现东莞励成有涉税违法违规行为。

3、根据国家税务总局赣州市章贡区税务局第二税务分局出具的证明文件，证明赣州秋田微在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间“暂未发现有税收违

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法违规行为”。

4、根据国家税务总局北京市海淀区税务局及国家税务总局北京市海淀区税务局第三税务所分别出具的纳税人涉税保密信息查询证明等文件，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间未发现北京秋田微存在税收违法行为。

综上核查，信达律师认为：

发行人及其控股子公司在报告期内执行的税种、税率符合当时适用的法律、法规和规范性文件的规定；发行人及其控股子公司享受的上述税收优惠政策及所获的财政补贴均合法、合规、真实、有效；发行人及其控股子公司最近三年依法纳税，不存在因违反税收法律、法规受到行政处罚且情节严重的情形。

十八、发行人的环境保护、产品质量、技术标准及劳动保障等合规情况（一）发行人的环境保护

经核查，报告期内，发行人及其子公司赣州秋田微、东莞励成负责发行人业务体系中不同产品的研发、设计、生产和销售，北京秋田微仅负责销售业务。

根据发行人的书面说明并经信达律师核查，发行人的产品不属于《环境保护综合名录（2017 年版）》规定的“高污染、高环境风险”产品，公司所处行业亦不属于《广东省环境保护厅关于重污染行业项目建设环评文件审批权限有关问题的复函》、《深圳市人民政府关于印发〈深圳市重污染行业减排和优化升级工作方案〉的通知》等规范性文件规定的重污染行业。

根据发行人提供的分别由发行人、赣州秋田微、东莞励成所在地环境保护行政主管部门核发的环评批复文件、相关项目竣工环境保护验收意见函及出具的证明，以及第三方独立测评机构出具的监测报告和发行人现状环境影响评估报告、发行人与有资质的第三方签署的危险废物处置协议及费用支付回执、排污费缴纳凭据等资料，并经信达律师核查：

（1）发行人及赣州秋田微、东莞励成均已就其全部生产建设项目依法取得当地环境保护行政主管部门核发的环评批复文件，或取得备案回执；

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（2）除纳入备案管理的发行人研发中心外，发行人及其子公司的生产建设项目均已经有权机关检查验收，并取得当地环境保护行政主管部门出具的竣工环境保护验收意见函，对该等生产建设项目予以竣工验收；

（3）发行人及赣州秋田微、东莞励成均已按照环评批复文件的要求取得污染物排放许可证，依法合规排污，按时缴纳排污费，并分别与龙善环保股份有限公司宝安固废处理厂、肇庆市新荣昌环保股份有限公司、江西飞南环保科技有限公司、弋阳海创环保科技有限责任公司等有资质的第三方就工业危险废物处置签署了相应的处置服务协议；

（4）根据发行人出具的书面声明并经核查发行人及其子公司所在地环境保护行政主管部门官方网站公示的行政处罚信息，报告期内，发行人及其子公司均不存在因环境违法行为而受到环保部门行政处罚的情形；

（5）根据深圳市龙岗区环境保护和水务局横岗环境保护管理所、东莞市生态环境局、赣州市环境保护局分别出具的证明，并经信达律师核查，发行人及赣州秋田微、东莞励成自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日期间，不存在因环境违法行为受到环保行政处罚的情形。

（二）发行人的产品质量和技术监督标准

根据深圳市市场和质量监督管理委员会出具的书面证明，发行人自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，没有违反市场和质量监督管理有关法律法规的记录。

根据东莞市市场监督管理局出具的书面证明，东莞励成自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，不存在违反质量技术监督法律法规有关规定的记录。

根据赣州市章贡区市场和质量监督管理局出具的证明并经信达律师在国家企业信用信息公示系统（江西）网站查询，自 2017 年 1 月 1 日起至本《律师工作报告》出具之日，未发现赣州秋田微存在被行政处罚、经营异常或严重违法的情形。

根据北京市海淀区质量技术监督局和北京市海淀区市场监督管理局分别出具的证明，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，北京秋田微没有违反质量技术监督和市场监督管理部门相关受到行政处罚的记录。

（三）发行人的劳动保障及住房公积金

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律师工作报告

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经核查，截至 2019 年 12 月 31 日，发行人及其子公司在册员工合计 1892 人，其中应缴未缴社保 88 人、应缴未缴住房公积金 17 人。根据发行人的书面说明并经信达律师核查，报告期内，发行人应缴未缴员工社保、公积金的原因主要系因新入职员工当月未能办理缴费手续，以及部分员工因个人已在家乡自行参保或其本人在工作当地无购房或租房意愿等原因，要求公司不为其缴纳社保、公积金。

根据深圳市人力资源和社会保障局出具的书面证明，发行人自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，“无因违反劳动法律法规而被行政处罚的记录“。

根据深圳市社会保险基金管理局出具的书面证明，发行人自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，“无因违反社会保险法律、法规或者规章而被我局行政处罚的记录”。

根据深圳市住房公积金管理中心开具的单位住房公积金缴存证明，报告期内，发行人没有因违法违规而被该中心处罚的情况。

根据东莞市人力资源和社会保障局出具的书面证明，东莞励成自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，“在我市不存在违反人力资源和社会保障法律法规而受到行政处罚的记录”。

根据东莞市住房公积金管理中心出具的书面证明，东莞励成报告期内不存在住房公积金重大违法违规记录。

根据赣州市章贡区社会保险事业管理局、赣州市章贡区公共就业人才服务局、赣州市章贡区医疗保险局分别出具的证明，报告期内，赣州秋田微已参加城镇职工养老保险、失业保险及城镇职工医疗、工伤、生育保险，均无欠缴行为。

根据赣州市住房公积金管理中心直属办事处出具的证明，报告期内，赣州秋田微“无因违反住房公积金法律、法规或规章制度而被我中心行政处罚的记录”。

根据北京市海淀区人力资源和社会保障局出具的书面证明并经核查，报告期内，北京秋田微没有有违反劳动保障法律、法规和规章的行为，也没有因违法受到行政处罚的记录。

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律师工作报告

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根据北京住房公积金管理中心海淀管理部出具的单位住房公积金缴存情况证明并经核查，报告期内，北京秋田微没有因住房公积金缴存违法违规行为受到行政处罚的情形。

发行人实际控制人黄志毅已出具承诺：“如果秋田微电子因首次公开发行前的员工社会保险、公积金的事宜被有关机构处罚，本人就秋田微电子实际遭受的经济损失，向秋田微电子提供补偿，以使秋田微电子不因此遭受经济损失”。

（四）发行人的海关及外汇管理合规情况

根据中华人民共和国深圳海关和管理稽查处和中华人民共和国深圳海关福中海关分别出具的书面函件，发行人自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日期间不存在违法违规的情形。

根据中华人民共和国东莞海关和中华人民共和国黄埔海关分别出具的证明，东莞励成自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日期间，不存在违反海关法律法规的情形。

根据中华人民共和国赣州海关出具的证明，赣州秋田微自 2017 年 1 月至 2019 年 12 月期间在赣州海关无被海关处罚记录。

根据中华人民共和国北京海关出具的证明，北京秋田微在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间未发现走私、违规、检验检疫行政处罚记录。

根据中国人民银行深圳市中心支行出具的企业无违法违规记录查询证明等资料并经核查，自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日期间，发行人不存在因违反人民银行及外汇管理相关法律法规、规章及规范性文件而受到中国人民银行深圳市中心支行及国家外汇管理局深圳市分局行政处罚的记录。

根据国家外汇管理局东莞市中心支局出具的证明，证明在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，“我中心支局未对东莞市励成电子有限公司进行立案检查，未发现上述公司有逃汇、套汇等违规记录”。

根据《审计报告》、根据国家外汇管理局赣州市中心支局出具的证明及发行人的书面说明，并经信达律师在国家外汇管理局网站“外汇行政处罚信息查询”

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律师工作报告

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项下查询，自 2017 年 1 月 1 日起至本《律师工作报告》出具之日，未发现赣州秋田微、北京秋田微存在外汇行政处罚记录。

综上，信达律师认为，发行人及其子公司报告期内不存在因违反国家劳动保障、社会保险、住房公积金、海关和外汇管理方面的法律法规而受行政处罚的情形；发行人的子公司未为少数员工缴纳社会保险和住房公积金的情形不构成本次发行上市的实质障碍。

综上核查，信达律师认为：

报告期内，发行人及其子公司不存在因违反环境保护、产品质量和技术监督标准、劳动保障及住房公积金、海关及外汇管理等方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情况；发行人报告期内应缴未缴社保、公积金不属于重大违法行为，亦不构成本次发行上市的法律障碍。

十九、发行人募集资金的运用

（一）本次募集资金拟投资项目的基本情况

根据发行人 2019 年第一次临时股东大会审议通过的《关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票募集资金投向及其可行性的议案》，发行人本次发行上市募集资金扣除发行费用后拟投资于如下项目：

序号	项目名称	总投资额（万元）	拟投入募集资金（万元）	项目建设期
1	触控显示模组赣州生产基地项目	30,109.58	28,582.69	3.5年
2	新型显示器件建设项目	6,399.34	6,399.34	2.5年
3	电子纸模组产品生产线项目	4,624.19	4,624.19	1.5年
4	研发中心建设项目	4,093.16	4,093.16	1年
5	补充流动资金	6,000.00	6,000.00	-
合计		51,226.27	49,699.38	-

根据发行人的《招股说明书》，上述项目投资总额为 51,226.27 万元，拟使用本次发行募集资金 49,699.38 万元。若募集资金不足时，不足部分由发行人通过自筹方式解决；若募集资金数额大于上述投资项目的资金需求，超过部分将由发行

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律师工作报告

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人按照中国证监会、深交所及发行人相关制度的要求规范管理和使用。在本次募集资金到位之前，发行人将根据项目进展的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。

经核查发行人提供的募集资金管理制度等文件及发行人出具的书面承诺，发行人已建立募集资金专项存储制度，并承诺按照法律、法规、规范性文件及相关监管规定的要求，将本次发行募集资金存放至董事会决定的专项账户集中管理。

（二）本次募集资金拟投资项目的批准 / 备案、授权及土地合规情况

1、发行人本次募集资金拟投资项目已经发行人 2019 年第一次临时股东大会审议通过。

2、经核查，发行人本次募集资金拟投资的项目均系围绕公司主营业务开展，符合国家产业政策；全部项目均已向项目所在地有权部门办理备案，并已取得相应的建设项目环境影响审查批复，具体情况如下：

项目名称	项目备案情况	环评审批
触控显示模组赣州生产基地项目	备案单位：赣州市章贡区发展和改革委员会	批复单位：赣州市环境保护局章贡分局
	统一项目代码： 2017-360702-39-03-021219	批复编号：赣市环章分督字 [2018]33号
新型显示器件建设项目	备案单位：赣州市章贡区发展和改革委员会	批复单位：赣州市环境保护局章贡分局
	统一项目代码： 2017-360702-39-03-021593	批复编号：赣市环章分督字 [2018]40号
电子纸模组产品生产线项目	备案单位：赣州市章贡区发展和改革委员会	批复单位：赣州市环境保护局章贡分局
	统一项目代码： 2019-360702-35-03-002652	批复编号：赣市环章分督字 [2019]15号
研发中心建设项目	备案单位：深圳市龙岗区发展和改革局	批复单位：深圳市龙岗区环境保护和水务局
	统一项目代码： 2017-440300-39-03-500058	备案编号：深龙环备 [2018]700419号

3、经核查，发行人本次募集资金拟投资项目系使用赣州秋田微以出让方式合法取得的土地使用权及发行人租赁的房屋实施，募投项目投向与土地用途相符，符合土地管理相关的法律、法规和规章的规定。

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律师工作报告

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（三）发行人本次募集资金投资项目不涉及与他人进行合作，不会新增同业竞争，不会对发行人的独立性产生不利影响

根据发行人出具的书面声明并经信达律师核查，发行人本次募集资金投资项目均以发行人或其控股子公司作为实施主体，不涉及与他人进行合作，不会新增同业竞争，也不会对发行人的独立性产生不利影响。

综上核查，信达律师认为：

发行人本次发行募集资金拟投资的项目符合国家产业政策的要求，属于发行人主营业务的范畴；相关项目已取得批准/备案和授权合法有效，符合环境保护、土地管理相关的法律、法规和规章的规定；项目实施不涉及与他人进行合作的情形，不会新增同业竞争，也不会对发行人的独立性产生不利影响。

二十、发行人业务发展目标

（一）发行人业务发展目标

发行人的主营业务为液晶显示及触控产品的研发、设计、生产和销售；主要产品包括单色液晶显示器、单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组及电容式触摸屏等。

根据发行人为本次发行上市所编制的《招股说明书》，发行人的业务发展战略为“依托多年来积累的技术、管理和渠道优势，深入挖掘新型显示技术应用及触控一体化多场景应用解决方案，致力于发展为具有影响力的人机交互界面与智能控制产品一站式服务商”；具体发展目标为以现有的触控显示产品为基石，逐步拓展嵌入式显示控制系统、电子纸显示模组、柔性显示与光调制器件等新型技术产品。

综上，信达律师认为，发行人《招股说明书》中所述的业务发展目标与发行人的主营业务一致。

（二）发行人业务发展目标的合法性

经核查，信达律师认为，发行人《招股说明书》中所述的业务发展目标符合国家法律、法规和规范性文件的规定，符合国家产业政策，不存在潜在的法律风

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律师工作报告

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险。

二十一、诉讼、仲裁或行政处罚

（一）发行人及其子公司的重大诉讼、仲裁及行政处罚

1、重大诉讼、仲裁

2017 年 12 月 27 日，广东省惠州市惠城区人民法院作出（2017）粤 1302 民初 2088 号民事判决，判令被告惠州升信电子有限公司向发行人支付拖欠的货款合计 4,979,902.80 元并计付利息。前述判决生效后，发行人申请强制执行，因被执行人查无可供执行的财产，案件于 2018 年 9 月 20 日被执行法院作出（2018）粤 1302 执 2864 号执行裁定，裁定终结本次执行。

根据发行人提供的广东省惠州市中级人民法院发出的书面通知及发行人的书面说明，截至本《律师工作报告》出具之日，惠州升信电子有限公司已被广东省惠州市中级人民法院裁定破产清算，发行人已依法申报债权。

根据发行人的书面声明并经信达律师在发行人及其子公司所在地初级/中级人民法院网站、中国裁判文书网、中国执行信息公开网等网站查询，除上述诉讼案件外，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司不存在尚未了结的或可预见的、涉及金额在 100 万元以上的重大诉讼、仲裁案件。

2、行政处罚

根据《审计报告》、相关政府主管部门出具的证明及发行人的书面声明，并经信达律师在信用中国网站、全国企业信用信息公示系统，以及发行人及其子公司所在地的环境保护、质量监督、安全生产监督等行政主管部门网站查询，自 2017 年 1 月 1 日起至本《律师工作报告》出具之日，发行人及其子公司不存在因违反行政管理秩序被行政机关给予行政处罚的情形。

（二）发行人控股股东、持有发行人 5%以上股份的股东及实际控制人的重大诉讼、仲裁及行政处罚

根据发行人控股股东、持有发行人 5%以上股份的股东及实际控制人分别出具的书面声明文件，并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行

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律师工作报告

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人控股股东、持有发行人 5%以上股份的股东及实际控制人不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，也不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，或者被列为失信被执行人的情形。

（三）发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的重大诉讼、仲裁、行政处罚

根据发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的无犯罪记录证明及其书面声明并经信达律师核查，截至本《律师工作报告》出具之日，发行人董事监事、高级管理人员和核心技术人员不存在刑事处罚记录，不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，也不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，或者被列为失信被执行人的情形。

二十二、发行人招股说明书法律风险的评价

经信达律师核查，发行人关于本次发行与上市的《招股说明书》系由发行人及其所聘请的保荐机构国信证券共同编制的。信达律师未参与该《招股说明书》的编制，仅总括性审阅了该《招股说明书》，并对其中引用《法律意见书》和《律师工作报告》的相关内容进行了审查。

信达律师认为，《招股说明书》中对《法律意见书》和《律师工作报告》相关内容的引用不存在因虚假记载、误导性陈述或重大遗漏而可能引致的法律风险。

第三节本次发行上市的总体结论性意见

信达律师认为：发行人本次发行上市的申请符合《公司法》《证券法》《注册办法》等有关法律、法规及规范性文件规定的股票公开发行并上市的条件，其股票公开发行上市不存在法律障碍。发行人本次发行尚需深交所审核并经中国证监会同意注册，本次发行的股票上市尚须获得深交所审核同意。

本《律师工作报告》一式两份，每份具有同等法律效力。

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律师工作报告

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（以下无正文）

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（本页无正文，系《广东信达律师事务所关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》之签署页）

广东信达律师事务所

负责人：经办律师：张炯 ___ 沈险峰 __ 高兰 ____

年月日

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序号	资质名称	持证人	发证机关	证书编码或批准文件号	有效期限或登记备案时间
1	广东省污染物排放许可证	发行人	深圳市龙岗区环境保护和水务局	许可证编号： 4403072018000001	有效期：至2022年6月5日
2	对外贸易经营者备案登记表	发行人	深圳市龙岗区工业和信息化局	备案登记表编号： 03051833	备案时间： 2017年9月30日
3	排污许可证	东莞励成	东莞市生态环境局	许可证编号： 9144190074996286 9W001Q	有效期：至2022年12月30日
4	排污许可证	赣州秋田微	赣州市章贡区生态环境局	许可证编号：1945	有效期：至2020年11月14日
5	对外贸易经营者备案登记表	赣州秋田微	江西省赣州市章贡区商务局	备案登记表编号： 02395446	备案时间： 2017年11月3日
6	海关报关单位注册登记证书	赣州秋田微	中华人民共和国赣州海关	海关注册编码： 360796158M	长期有效
7	出入境检验检疫报检企业备案表	赣州秋田微	中华人民共和国江西出入境检验检疫局	备案号码： 3603601132	备案时间： 2015年6月17日

序号	土地使用权证号	权利人	面积（㎡）	位置	土地用途	取得方式	终止期限	他项权利
1	赣（2016）赣州市不动产权第0002736 号、赣（2016）赣州市不动产权第 0002737 号、赣（2016）赣州市不动产权第0002741 号	赣州秋田微	40,807.22	赣州市水西有色冶金基地金华路东段北侧	工业用地	出让取得	2063.10.17	无
2	赣（2018）赣州市不动产权第0094443 号、赣（2016）赣州市不动产权第 0002740 号	赣州秋田微	13,010.51		工业用地	出让取得	2063.12.02	无

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Shenzhen AV-Display Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

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目 录

广东信达律师事务所

关于深圳秋田微电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的

律师工作报告

致：深圳秋田微电子股份有限公司

释 义

第一节 引 言

一、律师事务所及律师简介

1、书面审查

2、实地走访和访谈

第二节 正 文

一、发行人的基本情况

（二）发行人的基本情况

二、本次发行上市的批准和授权

（二）发行人本次发行上市的批准程序和内容合法、有效

（三）发行人本次发行上市的授权范围和程序合法、有效

综上核查，信达律师认为：

三、发行人本次发行并上市的主体资格

（一）发行上市的主体资格

（二）发行人依法有效存续

综上核查，信达律师认为：

四、本次发行上市的实质条件

（一）本次发行的实质条件

（二）本次发行上市的实质条件

综上核查，信达律师认为 ：

（二）发行人设立过程中签订的改制重组合同

（三）发行人设立过程中的审计、评估及验资程序

（四）发行人创立大会的程序及所议事项

综上核查，信达律师认为：

六、发行人的独立性

七、发起人、股东及实际控制人

（一）发行人的发起人和股东

1、汉志投资

4、HUI ZHANG

8、秋实赋

（三）发起人投入发行人的财产

（四）发起人折价入股情况

（六）发行人的控股股东和实际控制人

1、发行人的控股股东

人未发生变化。

综上核查，信达律师认为：

八、发行人的股本及其演变

（一）发行人设立时的股本结构

（二）发行人及其前身秋田微有限的股本演变

本次股权转让完成后，秋田微有限的股权结构如下：

（三）发行人的股东所持发行人股份的质押、冻结情况

综上核查，信达律师认为：

九、发行人的业务

（一）发行人的经营范围和经营方式

（三）发行人的境外经营情况

（四）发行人的主营业务变更情况

（五）发行人的主营业务突出情况

（六）发行人持续经营

综上核查，信达律师认为：

十、关联交易和同业竞争

（一）关联方

1、控股股东和实际控制人

3、子公司及参股公司

（2）发行人控股股东的董事、监事、高级管理人员

（11）新和桐

7、其他关联方

（二）发行人与关联方之间的重大关联交易

1、经常性关联交易

（1）购买原材料

（2）出售商品

（1）关联租赁

（2）关联担保

（三）关联交易的公允性

（六）有关关联交易和避免同业竞争的承诺或措施的披露

十一、发行人的主要财产

（一）土地使用权

（二）房屋所有权

（四）专利权

1、软件著作权

（八）主要生产经营设备

（1）基本情况

具之日，东莞励成的基本情况如下：

Shenzhen AV-Display Co., Ltd. Audit Report / Information 2019

目录

关于深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的

释义

第一节引言

第二节正文

综上核查，信达律师认为：

十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作（一）发行人的组织机构

十八、发行人的环境保护、产品质量、技术标准及劳动保障等合规情况（一）发行人的环境保护

第三节本次发行上市的总体结论性意见