SHENZHEN AGRICULTURAL POWER GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2013

Apr 29, 2014

深圳市农产品股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项说明

大华特字 [2014]002225 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳市农产品股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

（截止2013 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	非经营性资金占用及其他关联资金往来情况	1-2
	的专项说明
二、	深圳市农产品股份有限公司2013 年度非经营	1
	性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项说明

大华特字[2014]002225 号

深圳市农产品股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 农产品股份有限公司（以下简称农产品公司）2013 年度财务报表， 包括2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注，并于2014 年4 月28 日签发了大华审字 [2014]005251 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就农产品公 司编制的2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是农产品公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计农 产品公司2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报

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大华特字[2014]002225 号关联方资金占用情况的专项说明

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表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对农 产品公司实施2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解农产品公司2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：深圳市农产品股份有限公司2013 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

二〇一四年四月二十八日

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深圳市农产品股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	深圳市农产品股份有限	公司2013 年	度非经营	性资金占用	及其他关	联资金往来	情况汇总	表	表
								单位：万元
		占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2013 年期 初占用资金 余额	2013 年度占 用累计发生 金额	2013 年度 偿还累计发 生金额	2013 年期 末占用资金 余额
资金占用方 类别	资金占用方 名称							占用形 成原因
									占用性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业
小计	-	-	-	-	-	-	-
关联自然人 及其控制的 法人
小计	-	-	-	-	-	-	-
其他关联人 及其附属企 业								租金	经营性占用
	深圳市中央大厨房物流配送有限公司	联营企业	应收账款	192.59	633.01	774.80	50.80
		子公司之联营 企业						租金	经营性占用
	深圳市泰美珠宝发展有限公司		应收账款	127.92	-	31.98	95.94
	深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司		应收账款	37.11	-	37.11	-	销售与 提供劳 务	经营性占用
		其他投资企业
	深圳市农产品肉类配送有限公司	其他投资企业	应收账款	64.15	-	64.15	-	往来款	非经营性占用
	深圳市信祥投资发展有限公司	联营企业	预付款项	2,500.00	1,300.00	3,800.00	-	往来款	非经营性占用

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大华特字[2014]002225 号关联方资金占用情况的专项说明

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		占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2013 年期 初占用资金 余额	2013 年度占 用累计发生 金额	2013 年度 偿还累计发 生金额	2013 年期 末占用资金 余额
资金占用方 类别	资金占用方 名称							占用形 成原因
									占用性质
								垫付土地 补偿款	非经营性占用
	广州铁路集团广深铁路实业发展总公司	子公司股东	预付款项	1,500.00	-	-	1,500.00
								下岗职 工生活 费	非经营性占用
	江西农药厂	子公司股东	预付款项	275.40	275.40	275.40	275.40
	天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合 公司							履约合同 保证金	经营性占用
		子公司股东	预付款项	7,307.20	3,695.76	753.98	10,248.99
		子公司之联营 企业						承包款	经营性占用
	深圳市合盈实业有限公司		其他应收款	105.09			105.09
		子公司之联营 企业						往来款	非经营性占用
	深圳市合盈实业有限公司		其他应收款	612.71	447.98	716.61	344.08
		子公司之联营 企业						往来款	非经营性占用
	北京市大红门京深海鲜批发市场公司		其他应收款	1,000.35	1,173.21	1,132.54	1,041.02
	深圳市海农食品有限公司	其他投资企业	其他应收款	721.38			721.38	借款	非经营性占用
		子公司联营企 业						往来款	非经营性占用
	深圳市益民食品联合有限公司		其他应收款	3,384.37	2,569.95	2,847.98	3,106.33
		子公司联营企 业						往来款	非经营性占用
	深圳市泰美珠宝发展有限公司		其他应收款	3.76	72.61	73.01	3.35
								借款	非经营性占用
	深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司	其他投资企业	其他应收款	25,073.17	-	-	25,073.17
	深圳市龙江生猪批发市场有限公司	其他投资企业	其他应收款	178.00	-	-	178.00	借款	非经营性占用
	深圳市山河设计装饰工程有限公司	联营企业	其他应收款	156.15	13.32	15.85	153.62	往来款	非经营性占用

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大华特字[2014]002225 号关联方资金占用情况的专项说明

		占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2013 年期 初占用资金 余额	2013 年度占 用累计发生 金额	2013 年度 偿还累计发 生金额	2013 年期 末占用资金 余额
资金占用方 类别	资金占用方 名称							占用形 成原因
									占用性质
	蚌埠海吉星农产品物流有限公司	联营企业	其他应收款	-	110.65	110.65	-	借款	非经营性占用
其他关联人 及其附属企 业	天津海吉星投资发展有限公司	联营企业	其他应收款	11,145.03	672.16		11,817.19	往来款	非经营性占用
	天津海吉星建设有限公司	联营企业	其他应收款	3,883.48	235.74		4,119.22	往来款	非经营性占用
	深圳市农产品融资担保有限公司	联营企业	应收账款	23.50	-	23.50	-	租金	经营性占用
	天津海吉星农产品市场管理有限公司	联营企业	其他应收款	2,671.29	56.21	650.00	2,077.50	往来款	非经营性占用
	武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司	联营企业	其他应收款	46.49	76.29	103.92	18.86	往来款	非经营性占用
	溧阳市海吉星农产品物流有限公司	联营企业	其他应收款	7.49	53.29	20.94	39.85	往来款	非经营性占用
	深圳市中农网股份有限公司	联营企业	其他应收款	50.98	49.59	100.57	-	往来款	非经营性占用
	深圳市中农水产股份有限公司	联营企业	其他应收款	3.80	8.66	7.60	4.86	往来款	非经营性占用
	深圳市信祥投资发展有限公司	联营企业	其他应收款	2,083.16	2,092.61	3,972.95	202.83	往来款	非经营性占用
	深圳中央大厨房物流有限公司	联营企业	其他应收款	407.81	14.86	9.12	413.55	往来款	非经营性占用
	深圳市农产品基金管理有限公司	联营企业	其他应收款	-	0.35	-	0.35	往来款	非经营性占用
	合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司	联营企业	其他应收款	1.05	10,428.72	-208.97	10,638.74	往来款	非经营性占用
		子公司之联营 企业						往来款	非经营性占用
	广西海吉星冻品市场管理有限公司		其他应收款	-	634.40	-	634.40
		子公司之联营 企业						往来款	非经营性占用
	上海星丰泰果业有限公司		其他应收款	-	2.08	-	2.08
	湖南同超控股有限公司	子公司股东	其他应收款	28.26	-	-	28.26	往来款	非经营性占用

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大华特字[2014]002225 号关联方资金占用情况的专项说明

		占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2013 年期 初占用资金 余额	2013 年度占 用累计发生 金额	2013 年度 偿还累计发 生金额	2013 年期 末占用资金 余额
资金占用方 类别	资金占用方 名称							占用形 成原因
									占用性质
	宁夏土木基业房地产开发有限公司	子公司股东	其他应收款	1,891.65	-	-	1,891.65	往来款	非经营性占用
	深圳市农产品肉类配送有限公司	其他投资企业	其他应收款	62.10	-	-	62.10	往来款	非经营性占用
	深圳市农产品融资担保有限公司	联营企业	其他应收款	-	25,230.50	10,600.00	14,630.50	往来款	非经营性占用
小计	-	-	-	65,545.44	49,847.36	25,913.70	89,479.10
								往来款	非经营性占用
	深圳市福田农产品批发市场有限公司	子公司	其他应收款	4.27	3,764.10	3,724.04	44.33
	深圳市布吉海鲜批发市场有限公司	子公司	其他应收款	2,348.33	335.54	276.33	2,407.54	往来款	非经营性占用
	深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公 司							往来款	非经营性占用
		子公司	其他应收款	2.49	2.18	4.67	-
	深圳市海吉星国际食品发展产业有限公司	子公司	其他应收款	0.03	12.41	12.44	-	往来款	非经营性占用
	深圳市南方农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	0.09	945.43	662.41	283.10	往来款	非经营性占用
上市公司的 子公司及其 附属企业	长沙马王堆农产品股份有限公司	子公司	其他应收款	32.22	100.82	133.04	-	往来款	非经营性占用
	西安摩尔农产品股份有限公司	子公司	其他应收款	9,893.28	-46.58	-33.57	9,880.27	往来款	非经营性占用
	惠州农产品物流配送中心有限公司	子公司	其他应收款	4,500.53	6,008.06	4,275.16	6,233.44	往来款	非经营性占用
	沈阳海吉星农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	5,519.05	4,622.74	-306.36	10,448.16	往来款	非经营性占用
	广西海吉星国际农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	15,444.51	155.15	4,042.37	11,557.29	往来款	非经营性占用
	广州海吉星市场管理有限公司	子公司	其他应收款	-	2,688.34	2,688.34	-	往来款	非经营性占用
	宁夏海吉星国际农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	4,027.48	1,851.42	-203.38	6,082.28	往来款	非经营性占用
	长春海吉星农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	6,133.92	3,771.04	-95.05	10,000.00	往来款	非经营性占用

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大华特字[2014]002225 号关联方资金占用情况的专项说明

		占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2013 年期 初占用资金 余额	2013 年度占 用累计发生 金额	2013 年度 偿还累计发 生金额	2013 年期 末占用资金 余额
资金占用方 类别	资金占用方 名称							占用形 成原因
									占用性质
	天津海吉星农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	12,848.16	30,003.20	4,258.53	38,592.83	往来款	非经营性占用
	天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	0.59	3,085.00	-6.71	3,092.31	往来款	非经营性占用
	广西新柳邕农产品批发市场有限公司	子公司	其他应收款	3.88	1,118.18	1,122.06	-	往来款	非经营性占用
	济南市盖世农产品物流交易中心有限公司	子公司	其他应收款	9.72	137.74	147.46	-	往来款	非经营性占用
	九江市琵琶湖农产品物流有限公司	子公司	其他应收款	0.46	7,856.33	-143.21	8,000.00	往来款	非经营性占用
	青岛市海吉星农产品物流公司	子公司	其他应收款	13.31	17.52	30.83	-	往来款	非经营性占用
	深圳市海吉星投资管理股份有限公司	子公司	其他应收款	1,407.82	24,517.46	25,855.76	69.52	往来款	非经营性占用
	深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司	子公司	其他应收款	8.11	12.98	21.09	-	往来款	非经营性占用
	深圳市农产品运输服务有限公司	子公司	其他应收款	595.61		0.02	595.59	往来款	非经营性占用
	深圳市农产品交易大厦有限公司	子公司	其他应收款	3,306.61	1,453.33	15.18	4,744.76	往来款	非经营性占用
	深圳农产品交易所公司	子公司	其他应收款	55.57	20,126.92	20,143.05	39.44	往来款	非经营性占用
	深圳市丰乐园大酒店有限公司	子公司	其他应收款	1,835.04	1,835.03	3,670.07	-	往来款	非经营性占用
小计	-	-	-	67,991.07	114,374.35	70,294.56	112,070.85
总计	-	-	-	133,536.50	164,221.71	96,208.26	201,549.95

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