Shenwu Energy Saving Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 29, 2014

关于金城造纸股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况的专项说明

亚会A 专审字【2014】032 号

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

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关于金城造纸股份有限公司

2013 年度非经营性资金占用

及其他关联资金往来情况的专项说明

亚会 A 专审字【2014】032 号

金城造纸股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金城造纸股份有限公司（以下简称“金 城股份”）2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2013 年度合并及母公司利润表、合 并及母公司所有者权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于2014 年4 月29 日签发了亚会A 审字【2014】021 号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，金城股份 编制了本专项说明附件所附的《金城造纸股份有限公司2013 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法及完整是金城股份的责任。我们对汇总表所 载资料与我所审计金城股份2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相 关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对金城股份实施2013 年度财 务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外 的审计程序。

为了更好地理解金城股份2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表， 后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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1

附件：

《金城造纸股份有限公司2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表》

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

二○一四年四月二十九日

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2

附表：

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2013 年度

编制单位：金城 造纸股份有限 公司

单位：人民币万元

公司
非经 营性 资金 占用	资金 占用 方名 称	占用方 与上市 公司的 关联关 系	上市 公司 核算 的会 计科 目	2013 年 期初 占用资金 余额	2013 年 度占用累 计发生金 额	2013 年度 资金 占用 的利 息	2013 年 度偿还累 计发生金 额	2013 年 期末 占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
现大 股东 及其 附属 企业
小 计
前大 股东 及其 附属 企业

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小 计
总 计
其它 关联 资金 往来	资金 往来 方名 称	往来方 与上市 公司的 关联关 系	上市 公司 核算 的会 计科 目	2013 年 期初 往来资金 余额	2013 年 度往来累 计发生金 额	2013 年度 往来 资金 的利 息	2013 年 度偿还累 计发生金 额	2013 年 期末 往来资金 余额	往来形成原因	往来性质
大股 东及 其附 属企 业	兴国 恒鑫 矿业 有限 公司	受同一 方控制	应收 股利	220.00	880.00		220.00	880.00	分配的现金股利	经营性往来
上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 属 企业	锦州 金地 纸业 有限 公司	子公司	其他 应收 款	1,372.76	5,951.16		3,570.02	3,753.90	代收款等	经营性往来
关联

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1

自然 人及 其控 制的 法人
其他 关联 人及 其附 属企 业	锦州 宝地 纸业 有限 公司	第二大 股东附 属企业	应收 账款	534.25	1.24		569.73	-34.24	委托加工款	经营性往来
总 计				2,127.01	6,832.40		4,359.75	4,599.66
公司 负责 人： 主管会计工作负 责人：					会计机构负责 人：

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2

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