Shenwu Energy Saving Co., Ltd. — Audit Report / Information 2009

Nov 9, 2012

$0797 - 3200$ 0797 5323641

精州兴龙联合会计师事务部 电话: 0787-532364 传真: 0797-532384

$\sigma$

精兴会年审毕(2016) 第6部

审计报告

固恒鑫矿业有限公司:

我们审计了后附的贵单位财务报表,包括2009年12月31日的资产负 表、2009年度损益表。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是责单位 理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; 2) 选择和运用恰当的会计政策; (3) 作出合理的会计估计。

二、导致无法表示意见的事项

由于审计条件受限, 我们无法获取充分适当的审计证据。

三、审计意见

日于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛,我们无 对贵单位财务报表发表意见。

( 矿资产负债表

会企OL表 单位。五

$12$

资产	灯次	年初数	期末数	负债及所有者权益(股东权益)	行次	年初数	期末数
产:				流动负债;
币资金			1, 997, 059, 41	短期借款	68
阴投资	$\overline{2}$			应付票据	69
收票据	$\overline{3}$			应付账款	70
收股利	$\overline{4}$			预收账款	71
收利息	5			应付工资	72		56, 500, 60
收账款	6			应付福利费	73
他应收款	$\overline{7}$		6, 259, 810, 10	应付股利	74
付账款	8		3, 186, 037, 50	应交税金	75		150.00
收补贴款	9			其他应交款	80
货	10			其他应付款	81		9, 016, 640, 00
摊费用	11			预提费用	82
为到期的长期债权投资	21			预计负债	83
他流动资产	24			年内到期的长期负债	86
动资产合计	31		11, 442, 907.01	其他流动负债	90
设资券
彻股权投资	32			流动负债合计	100		9, 073, 290, 00
期债权投资	34			长期负债:
阴投资合计	38			长期借款	101
资产;				应付债券	102
定资产原价	39		486, 155. 43	长期应付款	103
: 累计折旧	40			专项应付款	106
定资产净值	41		486, 155. 43	其他长期负债	108
固定资产减值准备	42			长期负债合计	110
定资产净额	43		486, 155. 43 递延税款:
程物资	44			递延税款贷项	111
建工程	45		910, 336, 80	负债合计	114
定资产清理	46
定资产合计	50		1, 396, 492. 23	所有者权益(或股东权益)
产及其它资产:				实收资本(或股本)	115		5, 000, 000, 00
形资产	51			减: 己归还投资	116
期待摊费用	52		1, 233, 890, 76	实收资本(或股本)净额	117
他长期资产	53			资本公积	118
"及其它资产合计	60		1, 233, 890, 76	盈余公积	119
				其中: 法定公益金	120
满:				未分配利润	121
延税款借项	61			所有者权益(或股东权益)合计	122		5, 000, 000, 00
资产总			14, 073, 290, 00	负债及所有者权益《或股东权益》合计	135		14, 073, 290, 00

岩件9:

益 表 损

编制单位: 兴国恒鑫矿业有限公司 ◎ 2009年12月 单位:元 项目 行 次" 本年累计数 本月数 一、主营业务收入 无销售 ĩ 减:主营业务成本 $\overline{2}$ 营业费用 3 主营业务税金及附加 $\frac{1}{2}$ 二、主营业务利润 5 加:其他业务利润 $\ddot{\sigma}$ 减:管理费用 $\overline{i}$ 图 财务费用 $\overline{s}$ 营业利润 9 加:投资收益 10 补贴收入 H 营业外收入 12 减:营业外支出 13 加: 以前年度损益调整 14 四、利润总额 15 减:所得税 16 五、净利润 17 中会负责人: 7 单位负责人 复核: 制表:

兴国恒鑫矿业有限公司 会计报表附注

一、公司基本情况

本公司为有限责任企业, 于 2002 年 8 月 29 日正式成立, 取得工商 0732210001901 号《企业法人营业执照》, 注册资本 500 万元, 法人代表 祖国。公司主营业务有: 铅、锌加工、销售。

二、重要会计政策

1、本公司执行《企业会计制度》。

2、以权责制发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。

3、本公司以人民币为记帐本位币。

4、本公司坏账处理采用直接转销法。

5、 〇低值易耗品领用, 采用一次摊销法。

②存货计价方法入库是按实际成本计价,出库是按加权平均法计价。

6、固定资产按实际成本计价, 折旧采用直线法。各类固定资产的折旧 一年折旧率如下:

?"固定资产类别一房屋及建筑物	折旧年限	残值率	年折旧率
	20年	10%	4.5%
生产通用设备	$10 \pm$	10%	9.0%
电子、专用设备	5年	10%	18.0%

7、成本计算方法采用品种法,在产品计价采用约当量法。

8、税后利润分配比例是: 法定公积金10%, 法定公益金5%。

三、会计报表重要指标(对会计报表公允性有重大影响的指标)

截止 2009年12月31日,我单位账表等资料反映有关情况如下:

1、实收资本人民币伍佰万元(Y: 5000000.00元),与我单位注册资 - 500 万元相符。资本到位率 100%。

2、我单位已建账管理。

3、我单位与注册资本有关的资产产权已办理转移手续。