Shengyi Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Mar 24, 2022

生益电子股份有限公司

2021年度董事会审计委员会履职报告

生益电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治 理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上海证券交易所股票 上市规则》《公司章程》《生益电子股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等有关规 定，本着勤勉尽职的原则，认真履行审计委员会职责，积极维护公司和股东权益，现将审 计委员会 2021年度履职情况报告如下：

一、 审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会目前由独立董事陈文洁女士、董事谢景云女士和独立 董事汪林先生三人组成。其中陈文洁女士为会计专业人士，是审计委员会的召集人。

二、 审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章 程》及其他有关规定，积极履行职责。2021年度，审计委员会共召开了七次会议，全体委 员出席了会议。具体情况如下：

（一）2021 年 3 月 10 日召开公司第二届董事会审计委员会 2021 年第一次会议， 审议通过《生益电子股份有限公司关于以募集资金置换预先投入自筹资金的专项鉴证报告》 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金的议案》《关于 调整部分募集资金投资建设项目投资结构和投资总额的议案》《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，并同意提 交公司董事会审议；

（二）2021 年 3 月 22 日召开公司第二届董事会审计委员会 2021 年第二次会议， 审议通过《2020年度审计报告》《生益电子股份有限公司董事会审计委员会对2020年度华 兴会计师事务所（特殊普通合伙）公司审计工作总结的报告》《2020年度财务决算报告》 《2020年度利润分配预案》《2020年年度报告及摘要》《2020年度内部控制评价报告》《2020 年度董事会审计委员会履职报告》《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021年度审计机构并议定2021年度审计费用的议案》《关于续聘华兴会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司2021年度内部控制审计机构并议定2021年度内部控制审计费用的议案》

《关于预计2021年度日常关联交易的议案》《关于为全资子公司吉安生益电子有限公司提 供人民币2亿元担保的议案》《关于设立全资子公司及注销分公司的议案》，并同意提交 公司董事会审议；

（三）2021 年 4 月 5 日召开公司第二届董事会审计委员会 2021 年第三次会议， 审议通过《关于关联方为公司2020年年度股东大会召开提供场地的议案》，并同意提交公 司董事会审议；

（四）2021 年 4 月 26 日召开公司第二届董事会审计委员会 2021 年第四次会议， 审议通过《2021年第一季度报告》《关于重要会计政策变更及对公司影响的议案》，并同 意提交公司董事会审议；

（五）2021 年 8 月 3 日召开公司第二届董事会审计委员会 2021 年第五次会议， 会议同意《2021年半年度报告及摘要》《关于2021年半年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》《关于增加2021年度日常关联交易预计额度的议案》，并同意提交公司董事 会审议；

（六）2021 年 10 月 18 日召开公司第二届董事会审计委员会 2021 年第六次会 议，审议通过《2021年第三季度报告》，并同意提交公司董事会审议。

（七）2021 年 12 月 9 日召开公司第二届董事会审计委员会 2021 年第七次会议， 审议通过《关于通过开立募集资金保证金账户方式开具银行承兑汇票支付募投项目款项的 议案》《关于公司申请固定资产项目贷款额度的议案》《关于生益电子股份有限公司2022 年度固定资产投资计划的议案》《关于吉安生益电子有限公司2022年度固定资产投资计划 的议案》《生益电子股份有限公司2022年度审计部工作计划》，并同意提交公司董事会审 议。

三、 审计委员会年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

公司聘请的2021年度外部审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “华兴会计师事务所”），具备执行证券、期货相关业务审计资格，具有为上市公司提供 审计服务的经验与能力，能遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成公司委托的各 项工作。

审计委员会就2021年度财务报告的审计范围、计划、方法等事项与华兴会计师事务 所进行了充分的讨论与沟通，要求其严格把控审计工作的整体质量，并跟进了2021年度财

务报告审计的重要环节，在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。

审计委员会对华兴会计师事务所的年报审计工作进行了评估，根据其履职 能力、职业操守和服务水平，提议续聘华兴会计师事务所为作为公司2021年度 年报审计、内部控制审计机构。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们重点关注公司内部审计工作的规范性和有效性，各位委员认 真审阅了公司的内部审计部门的工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公 司内部审计部门严格执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅 内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，各委员认真审阅了公司编制的定期报告并检查其披露情况，并认 为公司财务报告是严格按照《企业会计准则》的规定编制，公允的反映了公司的 财务状况、经营成果和现金流量，财务报告是真实、准确、完整的，不存在相关 的欺诈、舞弊行为及重大错报情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会 计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、以及导致非标准无保留意见审计 报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推进公司内部控制 制度建设，督促指导公司内部审计部门及时完成内部控制自我评价工作，认真审 阅了公司内部控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告。审计委员 会认为，公司已建立较为完善的公司治理结构和较为健全的内部控制制度体系， 公司内部岗位职责明确，权限和业务流程清晰，内部控制实际运作情况符合中国 证监会及有关部门发布的有关上市公司治理规范的要求，能够有效防范业务运行 过程中的重大风险，内部控制自我评价报告如实反映了公司内控建设的相关情况。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调 公司管理层、审计部与外部审计机构的良好沟通，全力配合外部审计机构的工作， 在提高公司审计工作的质量和效率，以及公司审计部门的内部审计水平中发挥了 重要的作用。

（六）监督募集资金存放与使用情况

报告期内，审计委员会对公司募集资金存放及使用情况进行了审核。认为公 司募集资金存放与使用及披露符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司募集资金管理办法》等规定，不存在违规存放和使用募集资金的 情形。

（七）关联交易及相关投资事宜

报告期内，审计委员会审议与日常关联交易相关的资料，并发表书面意见， 提请董事会提交股东大会审议。审计委员会认为公司与关联方的关联交易基于公 司经营需求，交易定价客观公允、合理，符合公司战略及经营发展需要，未损害 公司及其他股东的利益。

四、 报告期内总体评价

报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计员 会运作指引》《公司章程》以及《生益电子股份有限公司董事会审计委员会议事 规则》等相关规定，切实履行了审计委员会的职责，在监督及评估外部审计机构 工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通等方 面发挥了积极有效的作用，保障了年度审计工作、内部审计和内部控制的有效进 行。

2022年，董事会审计委员会将更加恪尽职守，充分发挥审计委员会的监督职 能，为董事会科学决策和公司治理水平的提升发挥应有的作用，维护公司整体利 益和全体股东的合法权益，促进公司长期稳健良好经营和规范运作。

生益电子股份有限公司董事会审计委员会 陈文洁、谢景云、汪林

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