Shengyi Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Mar 24, 2022

东莞证券股份有限公司

关于生益电子股份有限公司

2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

东莞证券股份有限公司(以下简称“东莞证券”或“保荐机构”)作为生益 电子股份有限公司(以下简称“生益电子”或“公司”)首次公开发行股票并在 科创板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交 易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等 有关规定，对生益电子2021 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具 体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到账情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意生益电子股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可〔2021〕7 号）同意，公司于2021 年2 月25 日首 次公开发行人民币普通股股票16,636.40 万股，每股发行价格为人民币12.42 元，募集资金总额为人民币206,624.0880 万元，发行费用总额9,130.1959 万元 （不含税），扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币197,493.8921 万元。该 募集资金已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021 年2 月19 日出具了《验资报告》（华兴验字【2021】21000250047 号）。

公司对募集资金进行专户管理，并与开户银行、保荐机构签署了《募集资金 专户存储三方监管协议》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2021 年12 月31 日，本次募集资金的使用情况如下：

单位：人民币元

1

项目	金额
募集资金净额	1,974,938,921.10
减：募投项目累计使用金额	694,630,705.49
减：暂时补流	450,000,000.00
加：累计利息收入扣除手续费净额	26,516,740.88
尚未使用的募集资金余额	856,824,956.49

截至2021 年12 月31 日，公司累计使用募集资金694,630,705.49 元，累计 利息收入扣除手续费净额26,516,740.88 元，公司募集资金专户账户余额合计为 856,824,956.49 元。

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上 市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法 律法规的规定，结合公司实际情况，2020 年5 月8 日，公司2020 年度第一次临 时股东大会审议通过《生益电子股份有限公司募集资金管理制度》。

根据上海证券交易所及有关规定的要求，2021 年2 月23 日，公司与保荐机 构分别与中国建设银行股份有限公司东莞市分行（以下简称“建设银行”） 、 交通银行股份有限公司东莞分行（以下简称“交通银行”）、中信银行股份有限 公司东莞分行（以下简称“中信银行”）、中国工商银行股份有限公司东莞分行 （以下简称“工商银行”） 、广发银行股份有限公司东莞分行（以下简称“广 发银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协 议”），三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监 管协议（范本）》不存在重大差异。

公司募集资金集中存放于专户中，实行专户存储、专款专用，协议各方均按 照三方监管协议的规定履行职责。截至2021 年12 月31 日，公司募集资金专项 账户的存储情况如下：

单位：人民币元

		单位：人民币元
开户行	银行帐号	余额
中国建设银行股份有限公司东莞万江支行	44050177610809987777	3,903,739.39
交通银行股份有限公司东莞分行	483007611013000154770	6,737,642.65
中信银行股份有限公司东莞新城支行	8110901014301254600	193,266,983.82
中国工商银行股份有限公司东莞分行	2010021329200666688	已注销

2

广发银行股份有限公司东莞城区支行	9550881686681688869	652,916,590.63
合计		856,824,956.49

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称募投项目）的资金使用情况

截至2021 年12 月31 日，公司累计使用募集资金694,630,705.49 元，其中 2021 年年度使用募集资金694,630,705.49 元，募集资金使用情况对照表如下：

3

募集资金使用情况对照表

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
募集资金总额				2,066,240,880.00		本年度投入募集资金总额					694,630,705.49
变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额					694,630,705.49
变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项 目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金承诺投资 总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入 金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额(3)＝ (2)-(1)	截至期 末投入 进度（%） (4)＝ (2)/(1)	项目 达到 预定 可使 用状 态日 期	本年 度实 现的 效益	是否达 到预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
东城工厂（四 期）5G 应用领 域高速高密印 制电路板扩建 升级项目	无	1,033,351,879.93	1,033,351,879.93	1,033,351,879.93	407,113,793.41	407,113,793.41	-626,238,086.52	39.40%	2022 年4 季度	不适 用	不适用	否
吉安工厂（二 期）多层印制电 路板建设项目	无	637,865,373.76	637,865,373.76	637,865,373.76			-637,865,373.76	0.00%	2023 年4 季度	不适 用	不适用	否
研发中心建设 项目	无	104,232,887.50	104,232,887.50	104,232,887.50	87,836,229.32	87,836,229.32	-16,396,658.18	84.27%	2023 年4 季度	不适 用	不适用	否
补充营运资金 项目	无	199,488,779.91	199,488,779.91	199,488,779.91	199,680,682.76	199,680,682.76	191,902.85	100.10%	不适 用	不适 用	不适用	否
合计	—	1,974,938,921.10	1,974,938,921.10	1,974,938,921.10	694,630,705.49	694,630,705.49	-1,280,308,215.61	35.17%	—	—	—	—
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					详见本核查意见之“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（二）用募集资金投资项目先期投入 及置换情况”。

4

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	详见本核查意见之“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况”。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	详见本核查意见之“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理， 投资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	无
募集资金结余的金额及形成原因	无
募集资金其他使用情况	详见本核查意见之“三、本报告期募集资金的实际使用情况”之“（八）募集资金使用的其他情况”。

5

（二）募投项目先期投入及置换情况

为保障募投项目顺利执行，在募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入东 城工厂（四期）5G应用领域高速高密印制电路板扩建升级项目。截至2021年2月 19日，公司已实际投入资金76,222,443.77元。

2021年3月12日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第八 次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费 用的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币76,222,443.77元置换预 先投入募投项目的自有资金。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹 资金预先投入前述募投项目情况进行了专项审核并出具了“ 华兴专字 [2021]21000250081号”《生益电子股份有限公司关于使用募集资金置换预先投 入的自筹资金的鉴证报告》，保荐机构东莞证券出具了《关于生益电子股份有限 公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金之核查 意见》。

截至2021 年12 月31 日，公司从募集资金专户中实际转出76,222,443.77 元至自有资金账户以置换预先投入募投项目的自筹资金。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，为了充分提高公司资金使用效 率，降低财务费用，维护公司和股东的利益。2021 年3 月12 日，公司召开第二 届董事会第十四次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资 项目实施及募集资金使用的情况下，使用额度不超过人民币5 亿元（含本数）的 闲置募集资金临时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。公司履行的审批程 序符合相关法律法规规定，符合监管部门的相关监管要求。截至2021 年12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况如下：

单位：万元

				单位：万
审批时间	补流金额	已归还金额	待归还金额	归还截止日期
2021.03.12	50,000	5,000	45,000	2022.03.11

6

截至本核查意见出具日，上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归 还。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2021 年3 月12 日，公司第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第八次 会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，并经独立董事 发表同意意见，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提 下，使用最高不超过人民币11.99 亿元的暂时闲置资金进行现金管理，用于购买 安全性高、流动性好、发行主体有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的各 种存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等。在前述额度及期限范围 内，公司可以循环滚动使用。保荐机构东莞证券出具了《东莞证券股份有限公司 关于生益电子股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理之核查意见》。

根据前述审议情况，公司将本次公开发行股票闲置募集资金的存款余额以协 定存款方式存放，但未投资相关产品。截至2021 年12 月31 日，以协定存款方 式存放的存款利息是26,517,285.63 元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2021 年12 月31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还 银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情

况

截至2021 年12 月31 日，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包 括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2021 年12 月31 日，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

• 1、吉安工厂（二期）多层印制电路板建设项目于第四季度正式启动

7

公司结合市场需求及现有产能的提升情况，于第四季度正式启动吉安二期筹 建工作。目前厂房布局和园区规划初步完成，相关报建工作有序进行中。公司预 测未来新能源汽车PCB 需求增长较快，吉安生益二期项目已在加速推进，预计 2023 年释放产能，公司将努力把握新能源汽车发展的机遇期。

吉安工厂（二期）多层印制电路板建设项目于第四季度正式启动是公司结合 市场需求的变化以及公司吉安一期第二阶段、东城四期产能的逐步释放情况而有 序推进，不影响募投项目的正常实施。

2、调整部分募集资金投资建设项目投资结构和投资总额

公司于2021 年3 月12 日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第 八次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目投资结构和投资总 额的议案》。

为进一步优化公司东城工厂（四期）5G 应用领域高速高密印制电路板扩建 升级项目以及研发中心建设项目在消防、人防、工业用地限高等方面的设计，修 订新的建筑设计方案。

公司东城工厂（四期）5G 应用领域高速高密印制电路板扩建升级项目与研 发中心建设项目由左右贴邻设计调整为分离设计。公司东城工厂（四期）5G 应 用领域高速高密印制电路板扩建升级项目建筑面积由191,432 ㎡调整为 167,162.9 ㎡，费用减少5,984.29 万元；取消原设计方案中地下1 层地下室建 设项目，减少项目预算1,451.80 万元。研发中心建设项目建筑面积由25,594 ㎡调整至36,446.76 ㎡，费用增加1,538.04 万元；地下室由地下1 层调整为2 层，面积由4,270 ㎡调整为15,876.15 ㎡，费用增加5,900.13 万元。

募集资金投资建设项目投资总额调整情况如下：

序号	项目名称	原投资总额 （万元）	新方案投资总额 （万元）	差异金额 （万元）
1	东城工厂（四期）5G 应用 领域高速高密印制电路板 扩建升级项目	207,215.04	199,778.95	-7,436.09
2	吉安工厂（二期）多层印制 电路板建设项目	127,927.12	127,927.12	0.00
3	研发中心建设项目	20,948.54	28,386.71	7,438.17
4	补充营运资金项目	40,000.00	40,000.00	0.00
合计		396,090.70	396,092.78	2.08

8

东城工厂（四期）5G 应用领域高速高密印制电路板扩建升级项目投资总额 由207,215.04 万元调整为199,778.95 万元，减少7,436.09 万元。研发中心建 设项目投资总额由20,948.54 万元调整为28,386.71 万元，增加7,438.17 万元。 本次所有募投项目投资总额由396,090.70 万元调整为396,092.78 万元，增加 2.08 万元。

本次募投项目调整系公司东城工厂（四期）5G 应用领域高速高密印制电路 板扩建升级项目与研发中心建设项目优化调整，本次调整不影响募投项目的正常 实施，也未取消原募投项目和实施新项目；未改变募投项目实施主体和实施方式， 也不存在对募投项目产能及目标的影响。因此，本次调整不构成公司募集资金用 途的变更。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2021 年12 月31 日，公司不存在变更募投项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了公司募集资金使用 情况，不存在募集资金使用及披露违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构东莞证券股份有限公司认为，公司2021 年度募集资金存 放与使用符合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证 券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等规范性文件的规定， 对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股 东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

9

（此页无正文，专用于《东莞证券股份有限公司关于生益电子股份有限公司2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

王 辉 姚根发

东莞证券股份有限公司

年 月 日

10