Shengyi Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 14, 2021

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生益电子股份有限公司

关于使用募集资金置换预先投入

的自筹资金的鉴证报告

华兴专字[2021]21000250081 号

生益电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的生益电子股份有限公司（以下简称“公司”）管 理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的专项说明》进行专 项鉴证。

公司管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金 管理办法（2013 年修订）》等文件的规定编制专项说明，并提供相关的证明材 料，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对公司管理层编制的《关于使用募 集资金置换预先投入的自筹资金的专项说明》发表鉴证意见。我们按照《中国 注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合 理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我 们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的 基础。

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生益电子股份有限公司

关于使用募集资金置换预先投入

的自筹资金的专项说明

现根据《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等 有关法律、法规和制度的规定，将生益电子股份有限公司（以下简称“公司”） 以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的具体情况专项 说明如下：

一、公开发行股票募集资金基本情况

根据公司2020 年5 月8 日召开的2020 年度第一次临时股东大会决议和修 改后章程的规定，申请通过向境内投资者公开发行人民币普通股（A 股）增加 注册资本人民币166,364,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 831,821,175.00 元。经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕7 号”文 核准，贵公司已向境内投资者发行人民币普通股（A 股）166,364,000 股，每股 面值1.00 元，每股发行价格12.42 元。经我们审验，截至2021 年2 月19 日止， 贵公司募集资金总额为人民币2,066,240,880.00 元，发行费用总额 91,301,958.90 元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 1,974,938,921.10 元，其中新增注册资本（股本）人民币166,364,000.00 元， 股本溢价人民币1,808,574,921.10 元，所有新增的出资均以人民币现金形式投 入。依据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的“华兴验字 [2021]21000250047 号”的《验资报告》，截至2021 年2 月19 日，公司已收 到主承销商东莞证券股份有限公司划入募集资金款总计1,993,048,998.58 元 （为本次承销总额人民币2,066,240,880.00 元扣除承销费及保荐费用 73,191,881.42 元后的款项。律师费用、审计费用等发行费用人民币 18,110,077.48 元尚未扣除）。

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二、招股说明书对募集资金投向的承诺情况

根据《生益电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明 书》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及拟使用募集资金金额如下表 列示：

单位：人民币万元

序号	项目名称	投资总额	募集资金投入	实施主体	项目备案（项目统一代码）
1	东城工厂（四期）5G 应用领域高速高密印制电路板扩建升级项目	207,215.04	103,335.19	公司	2020-441900-39-03-028325
2	吉安工厂（二期）多层印制电路板建设项目	127,927.12	63,786.54	吉安生益	2020-360861-39-03-015580
3	研发中心建设项目	20,948.54	10,423.29	公司	2020-441900-39-03-028336
4	补充营运资金项目	40,000.00	19,948.87	公司
合计		396,090.70	197,493.89	————

公司募投项目的投资总额为396,090.70万元。募集资金到位前，公司根据各项 目实际进度，通过自有资金和银行贷款先期支付上述项目款项。公司首次公开发行 股票实际募集资金扣除发行费用后，将用于支付项目剩余款项及置换先期投入。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2021 年2 月19 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 实际投资额为人民币76,222,443.77 元，具体情况如下：

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

单位：人民币元

序号	项目名称	已预先投入资金	拟置换金额
1	东城工厂（四期）5G 应用领域高速高密印制电路板扩建升级项目	76,222,443.77	76,222,443.77
2	吉安工厂（二期）多层印制电路板建设项目

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序号	项目名称	已预先投入资金	拟置换金额
3	研发中心建设项目
合计		76,222,443.77	76,222,443.77

四、关于公司以自筹资金预先支付发行费用的置换安排

依据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的“华兴验字[2021] 21000250047 号”的《验资报告》，截至2021 年2 月19 日，公司已收到主承销 商东莞证券股份有限公司划入募集资金款总计1,993,048,998.58 元（为本次承 销总额人民币2,066,240,880.00 元扣除承销费及保荐费用73,191,881.42 元后 的款项。律师费用、审计费用等发行费用人民币18,110,077.48 元尚未扣除）， 募集资金款人民币1,993,048,998.58 元已存入公司中国建设银行股份有限公司 东莞万江支行，账号44050177610809987777。为保证公司上市工作的顺利进行， 公司已使用自筹资金支付部分发行费用。截至2021 年2 月19 日止，尚未划转的 发行费用中7,468,568.03 元已从公司自有资金账户支付，具体情况如下：

关于公司以自筹资金预先支付发行费用的置换安排

单位：人民币元

		单位：人民币元
序号	类别	自筹资金支付金额
1	承销保荐费	2,830,188.69
2	律师费	1,415,094.34
3	审计及验资费	2,358,490.56
4	材料制作费	264,150.94
5	公证费及摇号费	600,643.50
合计		7,468,568.03

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