Shede Spirits Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2006

Apr 23, 2006

四川沱牌曲酒股份有限公司

600702

2006 年第一季度报告

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

目 录

§1 重要提示.......................................................................... 1 §2 公司基本情况简介................................................................. 1 §3 管理层讨论与分析................................................................. 2 §4 附录............................................................................. 5

1

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

• 1.4 公司负责人李家顺，主管会计工作负责人李富全，会计机构负责人颜怀彦声明：保证本季度报告 中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 公司基本信息

2.1公司基本信息
股票简称	沱牌曲酒	变更前简称(如有)
股票代码	600702
	董事会秘书		证券事务代表
姓名	马力军		周建
联系地址	四川省射洪县柳树镇中街149号		四川省射洪县柳树镇中街149号
电话	0825-6618268		0825-6618269
传真	0825-6618269		0825-6618269
电子信箱	tzfz@tuopai.cn		tzgl@tuopai.cn

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标			币种:人民币
	本报告期末	上年度期末数	本报告期末比上 年度期末增减 （％）
总资产(元)	2,202,610,208.47	2,191,306,907.73	0.52
股东权益（不含少数股东权益）(元)	1,656,081,944.27	1,649,587,148.85	0.39
每股净资产(元)	4.91	4.89	0.41
调整后的每股净资产(元)	4.83	4.82	0.21
	报告期	年初至报告期期末	本报告期比上年 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元)	-22,907,026.55	-22,907,026.55	-41.47
每股收益(元)	0.0193	0.0193	14.20
净资产收益率(%)	0.39	0.39	增加0.04 个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)	0.39	0.39	增加0.04 个百分点

2.2.2 利润表

2.2.2 利润表
	单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目	合并		母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	204,804,797.90	236,355,092.33	111,717,672.72	60,055,654.94
减：主营业务成本	137,396,076.03	180,440,140.31	192,195,753.49	128,161,810.66
主营业务税金及附加	21,724,165.43	15,531,563.05	20,138,671.05	13,062,951.88

1

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	45,684,556.44	40,383,388.97	-100,616,751.82	-81,169,107.60
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	3,564,346.46	3,403,646.39	3,564,863.72	3,367,407.07
减: 营业费用	24,390,027.66	21,668,864.27	110,995.54	135,433.19
管理费用	16,003,600.91	12,889,817.50	15,635,209.85	12,506,749.38
财务费用	989,701.54	512,131.39	751,553.12	492,879.55
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	7,865,572.79	8,716,222.20	-113,549,646.61	-90,936,762.65
加：投资收益（损失以“-”号填列）	1,408,721.30	84,468.36	120,681,238.40	98,254,491.30
补贴收入	40,000.00		40,000.00
营业外收入	11,504.17	18,207.14	9,124.17	18,177.14
减：营业外支出	26,761.25	20,600.00		20,600
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	9,299,037.01	8,798,297.70	7,180,715.96	7,315,305.79
减：所得税	2,609,381.19	2,952,959.36	685,920.54	1,605,728.59
减：少数股东损益	194,860.40	135,761.14
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）	6,494,795.42	5,709,577.20	6,494,795.42	5,709,577.20

2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)

单位：股

	单位：股	单位：股
报告期末股东总数（户）	55,748
	前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)	期末持有流通股的 数量	种类
王亮	876,399	人民币普通股
王晏	769,574	人民币普通股
谢宇	640,451	人民币普通股
邓光庭	591,152	人民币普通股
何汝财	589,427	人民币普通股
陶有华	588,119	人民币普通股
周成秀	586,300	人民币普通股
杨学渊	585,516	人民币普通股
郭太华	585,200	人民币普通股
丁祎	585,000	人民币普通股

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

报告期内,公司严格执行2006 年制定的有关经营计划与经营措施,继续加大产品销售力度,整合产 品销售资源,努力提高产品销售收入。同时继续有效地推进公司内部管理的完善与有关运作机制的健 全,调整产品结构和控制产品成本，加大以“舍得”、“四星沱牌”等为主导的中高档产品的销售力 度，取得一定成效，增强了企业的竞争能力，确保了公司稳定发展。本报告期内，公司实现主营业务 收入204,804,797.90 元，比上年同期减少13.35%；实现主营业务利润45,684,556.44 元，比上年同 期增加13.13%；实现净利润6,494,795.42 元，比上年同期增长13.75%。

2

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用□不适用

单位:万元 币种:人民币 审计类型:未经审计

	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
沱牌大曲系列	4,412.05	3,083.80	30.11
沱牌酒系列	8,580.02	6,727.26	21.59
其他系列酒	7,488.41	3,928.55	47.54

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

√适用□不适用

公司主营白酒，白酒行业季节性较强，每年春冬为生产销售旺季，夏秋为生产销售淡季。

3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业 外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） √适用□不适用

报告期内，投资收益1,408,721.30 元，较上年同期数增加1,567.75%，主要原因是由于参股子 公司四川天马玻璃有限公司扭亏为盈所致。

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用√不适用

3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用√不适用

3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

• √适用□不适用

1、公司于2006 年3 月20 日召开了四川沱牌曲酒股份有限公司2006 年第一次临时股东大会暨股 权分置改革相关股东会议，审议并通过了公司股权分置改革及以资抵债方案，公告刊登于2006 年3 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网 （http://sse.com.cn）。2006 年4 月6 日公司完成股权分置改革全部工作，股票复牌。 2、2006 年3 月22 日，本公司董事会5 届5 次会议审议通过，同意与中国民生银行股份有限公 司成都分行签订流动资金贷款、银行承兑汇票签发等金融业务的《最高额抵押合同》，以本公司96 储酒库厂房作为抵押物，抵押权利价值不低于5,000 万元，抵押期限3 年。相关内容刊登于2006 年 3 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网（http://sse.com.cn）上。

2006 年第一季度期末资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用

单位:万元

√适用□不适用		单位:万元
大股东及其附属企业非经营性 占用上市公司资金的余额	期初数	期末数
	37,173	37,166
清欠方式	清欠金额	清欠时间
现金清偿	3.44	2006 年1 月底
现金清偿	3.44	2006 年2 月底
以资抵债清偿	37,166	2006 年3 月底

清欠进展情况

3

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

2005 年12 月25 日，本公司与四川沱牌集团有限公司签订“以资抵债协议”，四川沱牌集团有 限公司拟以经评估的吉林沱牌农产品开发有限公司部分经营性资产、四川沱牌药业有限责任公司的全 部股权、以及射洪县北门土地（商业用地）及房产等三项非现金资产和部分现金，抵偿经四川君和会 计师事务所[君和审字（2005）第1136 号]《关于四川沱牌曲酒股份有限公司控股股东及其他关联方 资金占用情况的说明》审核，截止2005 年10 月31 日四川沱牌集团有限公司及其控股子公司占用本 公司的资金余额371,629,818.29 元（含资金占用费7,125,000.00 元，根据2005 年1 月8 日本公司 与四川沱牌集团有限公司签订协议，约定四川沱牌集团有限公司占用本公司资金收取资金占用费的计 息利率为“1 年期定期存款利率2.25%计算）。其中，以资抵债的非现金资产价格由双方协商确定为 评估价值的98%，共计抵偿367,843,596.78 元，差额3,786,221.51 元由四川沱牌集团有限公司以现 金偿还。该项债务偿还方案，于2006 年1 月11 日经中国证券监督管理委员会上市公司监管部[上市 部监管函（2006）003 号]“关于同意四川沱牌曲酒股份有限公司将有关解决资金占用方案提交股东 大会审议的函”同意，并同意本公司就该方案发出召开股东大会的通知。2006 年3 月20 日，本公司 2006 年第1 次临时股东大会审议通过了该项以资抵债方案。目前公司正按照相关协议办理资产过户 手续。

3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用√不适用

3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用√不适用

3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明

□适用√不适用

3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

□适用√不适用

3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 √适用□不适用

股东名称	四川沱牌集团有限公司、四川省射洪广厦房地产开发公司、四川省射洪顺发 贸易公司、射洪县融达房地产实业综合开发公司、遂宁金宁商贸有限公司、 中国工商银行成都市总府支行、射洪县金穗物业管理有限责任公司、射洪县 金鑫城市信用社
特殊承诺	承诺所持有的沱牌曲酒非流通股股份取得流通权后的第十三个月至第三十六 个月内，当价格低于5.00 元/股（因公司送股、公积金转增股本、配股、增 发新股及派现等除权时，按复权价格计算）时，不通过证券交易所挂牌交易 方式出售所持有的股份。
承诺履行情况	正常履行中

四川沱牌曲酒股份有限公司

法定代表人：李家顺

2006 年4 月21 日

4

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

§4 附录

资产负债表 2006 年3 月31 日

编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司

单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目	合并	合并	母公司	母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	14,352,616.73	31,933,271.29	4,442,363.27	23,364,691.96
短期投资
应收票据	410,000.00	14,595,000.00
应收股利
应收利息
应收账款	64,230,164.38	40,655,232.51	21,709,641.13	709,820.99
其他应收款	372,015,124.96	365,865,836.01	365,924,247.06	363,321,192.16
预付账款	52,472,904.86	10,904,802.24	63,171,367.55	20,947,948.01
应收补贴款
存货	678,001,502.42	713,976,295.16	645,248,472.59	711,181,594.58
待摊费用	320,160.94	64,946.57	320,160.94	64,946.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	1,181,802,474.29	1,177,995,383.78	1,100,816,252.54	1,119,590,194.27
长期投资：
长期股权投资	89,493,739.21	88,085,017.91	134,364,496.33	132,969,137.44
长期债权投资
长期投资合计	89,493,739.21	88,085,017.91	134,364,496.33	132,969,137.44
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价	1,104,702,006.47	1,095,302,557.02	1,080,504,814.85	1,071,257,907.46
减：累计折旧	393,844,662.99	380,261,874.31	383,942,969.74	370,530,227.87
固定资产净值	710,857,343.48	715,040,682.71	696,561,845.11	700,727,679.59
减：固定资产减值准备	62,334,513.55	62,334,513.55	55,817,843.48	55,817,843.48
固定资产净额	648,522,829.93	652,706,169.16	640,744,001.63	644,909,836.11
工程物资	5,519,112.03	9,596,232.09	5,519,112.03	9,596,232.09
在建工程	59,617,921.11	43,664,789.06	59,617,921.11	43,664,789.06
固定资产清理
固定资产合计	713,659,863.07	705,967,190.31	705,881,034.77	698,170,857.26
无形资产及其他资产：
无形资产	194,186,801.47	195,325,937.13	194,186,801.47	195,325,937.13
长期待摊费用	23,244,030.43	23,710,078.60	23,244,030.43	23,710,078.60
其他长期资产	223,300.00	223,300.00	223,300.00	223,300.00
无形资产及其他资产合计	217,654,131.90	219,259,315.73	217,654,131.90	219,259,315.73

5

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

递延税项：
递延税款借项
资产总计	2,202,610,208.47	2,191,306,907.73	2,158,715,915.54	2,169,989,504.70
流动负债：
短期借款	130,000,000.00	55,000,000.00	130,000,000.00	55,000,000.00
应付票据	87,633,725.13	85,051,603.13	87,633,725.13	85,051,603.13
应付账款	170,006,136.96	237,804,820.53	103,642,167.65	145,952,200.22
预收账款	32,128,232.62	36,367,889.21	131,143,936.37	186,680,141.17
应付工资	4,522,218.86	4,831,007.98	4,257,368.39	4,586,972.51
应付福利费	53,991,647.30	54,154,497.59	54,086,806.80	54,082,161.29
应付股利
应交税金	38,637,999.76	39,909,834.79	-49,248,790.38	-51,105,619.44
其他应交款	2,134,940.87	2,341,558.01	1,404,732.80	1,730,294.30
其他应付款	19,884,002.64	18,864,047.98	38,114,315.52	36,824,893.68
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	538,938,904.14	534,325,259.22	501,034,262.28	518,802,646.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款	1,417,711.48	1,417,711.48	1,177,711.48	1,177,711.48
专项应付款	150,000.00	150,000.00	150,000.00	150,000.00
其他长期负债
长期负债合计	1,567,711.48	1,567,711.48	1,327,711.48	1,327,711.48
递延税项：
递延税款贷项	271,997.51	271,997.51	271,997.51	271,997.51
负债合计	540,778,613.13	536,164,968.21	502,633,971.27	520,402,355.85
少数股东权益	5,749,651.07	5,554,790.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00
资本公积	797,602,045.29	797,602,045.29	797,602,045.29	797,602,045.29
盈余公积	173,031,679.93	173,031,679.93	173,031,679.93	173,031,679.93
其中：法定公益金	60,878,842.37	60,878,842.37	60,878,842.37	60,878,842.37
未分配利润	348,148,219.05	341,653,423.63	348,148,219.05	341,653,423.63
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合 计	1,656,081,944.27	1,649,587,148.85	1,656,081,944.27	1,649,587,148.85
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	2,202,610,208.47	2,191,306,907.73	2,158,715,915.54	2,169,989,504.70

公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人: 李富全 会计机构负责人: 颜怀彦

6

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

利润表 2006 年1-3 月

编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司

单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目	合并	合并	母公司	母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	204,804,797.90	236,355,092.33	111,717,672.72	60,055,654.94
减：主营业务成本	137,396,076.03	180,440,140.31	192,195,753.49	128,161,810.66
主营业务税金及附加	21,724,165.43	15,531,563.05	20,138,671.05	13,062,951.88
二、主营业务利润（亏损以“-”号填 列）	45,684,556.44	40,383,388.97	-100,616,751.82	-81,169,107.60
加：其他业务利润（亏损以“-”号填 列）	3,564,346.46	3,403,646.39	3,564,863.72	3,367,407.07
减: 营业费用	24,390,027.66	21,668,864.27	110,995.54	135,433.19
管理费用	16,003,600.91	12,889,817.50	15,635,209.85	12,506,749.38
财务费用	989,701.54	512,131.39	751,553.12	492,879.55
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	7,865,572.79	8,716,222.20	-113,549,646.61	-90,936,762.65
加：投资收益（损失以“-”号填列）	1,408,721.30	84,468.36	120,681,238.40	98,254,491.30
补贴收入	40,000.00		40,000.00
营业外收入	11,504.17	18,207.14	9,124.17	18,177.14
减：营业外支出	26,761.25	20,600.00		20,600
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）	9,299,037.01	8,798,297.70	7,180,715.96	7,315,305.79
减：所得税	2,609,381.19	2,952,959.36	685,920.54	1,605,728.59
减：少数股东损益	194,860.40	135,761.14
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）	6,494,795.42	5,709,577.20	6,494,795.42	5,709,577.20

公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人: 李富全 会计机构负责人: 颜怀彦

7

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

现金流量表 2006 年1-3 月

编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司

编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司
	单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	225,992,025.08	54,173,652.14
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	3,549,248.67	36,712,972.38
现金流入小计	229,541,273.75	90,886,624.52
购买商品、接受劳务支付的现金	181,603,646.47	156,177,951.40
支付给职工以及为职工支付的现金	11,829,090.60	11,089,486.60
支付的各项税费	40,781,362.99	18,976,735.77
支付的其他与经营活动有关的现金	18,234,200.24	8,460,537.37
现金流出小计	252,448,300.30	194,704,711.14
经营活动产生的现金流量净额	-22,907,026.55	-103,818,086.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金		73,922,871.85
现金流入小计		73,922,871.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	21,275,461.44	21,122,919.38
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金	47,717,391.57	42,223,419.54
现金流出小计	68,992,853.01	63,346,338.92
投资活动产生的现金流量净额	-68,992,853.01	10,576,532.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金	75,000,000.00	75,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	75,000,000.00	75,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	680,775.00	680,775.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计	680,775.00	680,775.00
筹资活动产生的现金流量净额	74,319,225.00	74,319,225.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-17,580,654.56	-18,922,328.69
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	6,494,795.42	6,494,795.42
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)	194,860.40

8

四川沱牌曲酒股份有限公司 2006 年第一季度报告

减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧	13,582,788.68	13,412,741.87
无形资产摊销	1,181,492.22	1,181,492.22
长期待摊费用摊销	575,110.11	575,110.11
待摊费用减少（减：增加）	255,214.37	255,214.37
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益)
固定资产报废损失
财务费用	210,077.93	-30,200.29
投资损失（减：收益）	-1,408,721.30	-120,681,238.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	35,974,792.74	65,933,121.99
经营性应收项目的减少(减：增加)	-7,664,963.06	-8,686,852.58
经营性应付项目的增加(减：减少)	-72,302,474.06	-62,272,271.33
其他
经营活动产生的现金流量净额	-22,907,026.55	-103,818,086.62
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	14,352,616.73	4,442,363.27
减：现金的期初余额	31,933,271.29	23,364,691.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-17,580,654.56	-18,922,328.69

公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人: 李富全 会计机构负责人: 颜怀彦

9