Shede Spirits Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 22, 2002

四川沱牌曲酒股份有限公司

2002 年半年度报告

沱牌曲酒 2002 半年报

重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

目 录

第一节 公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第03 页 第二节 股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第04 页 第三节 董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第05 页 第四节 管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第05 页 第五节 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第07 页 第六节 财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第08 页 第七节 备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第30 页

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沱牌曲酒 2002 半年报

第一节 公司基本情况

一、公司基本情况

• （一）法定中文名称：四川沱牌曲酒股份有限公司 英文名称：TUOPAI YEAST LIQUOR CO.,LTD. SICHUAN

• （二）股票上市证券交易所：上海证券交易所

股票简称：沱牌曲酒 股票代码：600702

• （三）注册及办公地址：四川省射洪县柳树镇中街149 号 邮政编码：629209

互联网网址：http://www.chinatuopai.com 电子信箱：tuopai@mail.sc.cninfo.net

• （四）法定代表人：李家顺

• （五）董事会秘书：王杰

董事会证券事务代表：胡仁彬

联系地址：四川省射洪县柳树镇中街149 号

电话：0825-6766322

传真：0825-6766322

电子信箱：tpzqb@21cn.com

• （六）选定的中国证监会指定报纸：中国证券报 上海证券报 指定互联网网址：http//www.sse.com.cn

半年度报告备置地点：公司证券部

二、主要财务数据和指标

项 目	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
净利润（元）	8,597,302.33	12,732,459.89
扣除非经常性损益后的净利润（元）	8,377,150.19	12,263,240.29
每股收益（元）	0.025	0.038
净资产收益率（%）	0.537	0.814
每股经营活动产生的现金流量净额（元）	0.026	0.049

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项 目	2002 年6 月30 日	2001 年12 月31 日
股东权益（不含少数股东权益）（元）	1,602,304,218.68	1,593,683,173.24
每股净资产（元）	4.75	4.72
调整后的每股净资产（元）	4.71	4.72

备注：扣除非经常性损益后的净利润涉及的扣除项目：

项 目	金额（元）
营业外收支净额	228,585.28
投资收益	100,000.00
合计	328,585.28
扣除所得税影响数	108,433.14
应扣除非经常性损益	220,152.14

第二节 股本变动和主要股东持股情况

一、报告期内，公司股份总数及结构无变化。 二、报告期末，公司股东总数69,994 户。 三、报告期末，公司前10 名股东的持股情况：

序号	股东名称	本期增减（股）	期末余额（股）	占总股本%	股份类别
1	四川沱牌集团有限公司	0	155,081,400	45.98	国有股
2	四川射洪广厦房地产开发公司	0	17,000,000	5.04	法人股
3	四川射洪顺发贸易公司	0	5,800,000	1.72	法人股
4	四川射洪融达房地产开发公司	0	4,000,000	1.19	法人股
5	遂宁市金宁商贸有限公司	0	3,000,000	0.89	法人股
6	工商银行四川省分行总府支行	0	3,000,000	0.89	法人股
7	裕阳基金	2,330,464	2,330,464	0.69	流通股
8	华夏成长	1,017,000	1,017,000	0.30	流通股
9	同德基金	930,000	930,000	0.28	流通股
10	水晶投资	0	885,797	0.26	流通股

公司前10 名股东中，法人股东之间不存在关联关系，流通股东之间是否存在关联关系 未知。持股5%（含5%）以上的股东所持股份未发生质押、冻结、托管等情况。

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四、报告期内，公司控股股东未发生变化。

第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票无变化。 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况

2002 年5 月20 日，董事会三届十六次会议聘任王杰为公司董事会秘书。

2002 年6 月21 日，公司2001 年度股东大会审议通过了董事会换届选举的议案和监 事会换届选举的议案。李家顺、张树平、张涛、谢常荣、毛明坤、李云龙、周放生、蒲 吉洲、陈亮为公司第四届董事会成员，其中李云龙、周放生为独立董事；崔泽贵、常卫 东、梁荣超、母仕君、李雪为公司第四届监事会成员。

2002 年6 月21 日，公司董事会四届一次会议选举李家顺为董事长、张树平为副董事 长，聘任李家顺为总经理，张树平、李家明、张涛、谢常荣、王祥兵为副总经理。公司 监事会四届一次会议选举崔泽贵为监事会召集人。

第四节 管理层讨论与分析

一、报告期经营成果及财务状况简析

项 目	项 目	2002 年1-6 月（元）	2002 年1-6 月（元）	2001 年1-6 月（元）	增减比例%
主营业务收入		382,227,072.27		440,111,463.24	-13.15
主营业务利润		84,734,713.71		89,496,330.62	-5.32
净利润		8,597,302.33		12,732,459.89	-32.48
现金及现金等价物净增加额		-160,304,340.03		-66,235,462.20	-142.02
项 目	2002	年6 月30 日（元）	2001 年12 月31 日（元）		增减比例%
资产总额		1,953,790,806.29	2,006,374,531.38		-2.62
股东权益		1,602,304,218.68	1,593,683,173.24		0.55

增减变动的主要原因：

• 1、主营业务收入下降是因为产品销售总量比去年同期大幅下降；

• 2、主营业务利润、净利润下降是因为产品销售收入下降，而销售费用、税金及附加、

• 所得税等均较去年同期上升；

• 3、现金及现金等价物净增加额减少主要是报告期内配股募集资金投入使用、归还长

• 期借款，使银行存款大幅减少；

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• 4、总资产下降主要是因为流动资产中的货币资金（银行存款）减少；

• 5、股东权益增加是因为上半年实现利润未进行分配。

二、报告期经营情况

（一）公司主营业务的范围及经营状况

公司主营中国名酒“沱牌曲酒”及其系列产品的生产和销售，其业务在公司驻地四 川省射洪县完成。

今年以来，公司坚持以市场为导向，以营销为中心，着力提升产品形象，调整产品 结构，积极开拓市场，进一步强化内部管理，挖潜增效，为实现销售收入和利润的恢复 性增长作了大量工作。但就上半年的销售形势来看，产品结构调整尚未取得实质性的进 展，公司中高档产品销售量仍未实现大幅度上升，加之为适应国家税收政策的调整而压 缩了低档产品的产销量，销售收入、利润等均呈下降趋势。1-6 月份实现主营业务收入 38,222.71 万元、主营业务利润8,473.47 万元、净利润802.54 万元，分别较去年同期下 降13.15%、5.32%和36.97%。报告期主要产品的销售收入、成本情况如下：

产 品	占主营业务收入的百分比	收入（元）	成本（元）
沱牌酒系列	50.55%	193,215,498.36	140,729,422.07
沱牌大曲系列	19.69%	75,248,626.23	47,945,952.42
合 计	70.24%	268,464,124.59	188,675,374.49

（二）报告期内，公司主营业务未发生重大变化。

（三）报告期内，公司无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期投资情况

（一）募股资金使用情况

投资项目	本期投资（元）	累计完成投资（元）	项目进度	实现收益
热电联产节能技改	14,102,635.99	101,453,666.45	97%	无
酿酒原料粉碎加工	6,121,686.86	27,758,020.35	73%	无
技改8 万吨玻瓶	34,909,648.78	100,724,910.75	82%	无
灰渣综合利用	0.00	5,930,000.00	63%	无
合 计	55,133,971.63	235,866,597.55

公司2000 年度配股募集资金尚余105,908,707.42 元，暂存银行。配股投资项目正 在按计划进行建设，尚未产生效益。热电联产节能技改项目，主体及安装工程已基本竣 工，将于10 月份投产供热发电。灰渣综合利用项目，属于热电联产节能技改项目的配套

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工程，前期完成了用于热电联产工程产生灰渣的临时堆放周转场地的征用。为彻底解决 灰渣可能带来的环境污染，实施综合利用，变废为宝，增加效益，公司拟同西南地区最 大的粉煤灰水泥制造企业——重庆腾辉集团公司合作，在遂宁市火车站附近合资建立年 产60 万吨水泥粉磨站，利用公司热电项目产生的粉煤灰渣作为辅料生产水泥，该项目正 加紧进行征地、注册等前期工作。

（二）报告期内,公司无重大非募股资金投资项目。

四、下半年经营计划

下半年，公司将坚持“外拓市场、优化调整产品结构，内强管理、狠抓开源节流增 效”的方针，迎接市场挑战，尽最大努力消化国家税收政策调整所带来的负面影响，力 争实现销售收入4.76 亿元，拟采取的主要措施是：

1、继续实施品牌创新战略，集中一切资源优势，有计划、有步骤地实行组合营销， 大力推销“舍得”等中高档品牌，力争使产品结构调整取得突破性进展。

2、进一步突出营销重点，以产品结构调整为主线，突破难点，实现沱牌中高档产品 销售比重上升，实现收入增长。

3、大力开拓国际市场，加强国际合作，拓展同台湾、香港、韩国及东南亚国家的资 本、贸易合作。

4、在外抓市场的同时，进一步加强内部管理，继续推进管理创新，强化管理增效益， 扎实开展“双增双节，挖潜增效”活动，力争使各项生产成本和费用进一步下降。

5、加快在建工程建设，尽快建成投产，达到提升产品质量，降低成本，增加效益的 目的。

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》等有关文件的要求，制定了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》等相关治理细则，修订了公司章程，建立了独立董事制度并聘任了两名独 立董事，完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，公司治理结构较为完善。 二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本 方案及发行新股方案。

• 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。

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五、重大关联交易事项

公司与关联方四川沱牌集团有限公司玻璃厂、四川天华包装有限公司、吉林天合农 产品开发有限公司存在货物买卖交易，有关关联交易均按照公司2001 年度股东大会审议 通过的货物买卖协议履行，交易价格遵循公平、公正、公允的原则，在市场价格基础上 综合考虑运输等各项因素确定，对公司的经营成果及财务状况无影响。

关联交易方	交易内容	交易金额（元）	占同类交易总额%	结算方式
四川沱牌集团有限公司玻璃厂	购买玻瓶	13,113,252.72	34.98	转帐
四川天华包装有限公司	购买纸箱	18,989,908.43	38.35	汇票、银行承兑
吉林天合农产品开发有限公司	购买代用品酒	51,332,979.21	60.86	汇票、银行承兑

六、重大合同及其履行情况

• （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承

• 包、租赁公司资产事项。

• （二）报告期内，公司无重大担保合同事项。

• （三）报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项。

• 七、报告期内，公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东无重大承诺事项。 八、公司本期财务报告未经审计。

九、其他重大事项

（一）公司享受的“先征33%再返18%”的所得税优惠政策已于2001 年12 月31 日 到期，从2002 年起执行33%的所得税税率。

（二）公司2001 年度股东大会于2002 年6 月21 日召开，股东大会决议刊登在2002 年6 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

第六节 财务报告（未经审计）

一、会计报表（见附表） 二、财务报表附注

一、本公司简介

四川沱牌曲酒股份有限公司（下称“本公司”）原企业四川省射洪沱牌曲酒厂，是建 国初期建立的地方国有酿酒企业。1988 年10 月，该厂主导产品沱牌曲酒被评为中国名酒， 1990 年被评为国家大型企业，1993 年列入全国500 强最佳经济效益工业企业。1993 年3 月3 日，四川省股份制试点联审小组[川股审(1993)4 号]批准四川省射洪沱牌曲酒厂部分 改制，并与中国工商银行四川省信托投资公司等另3 户企业共同发起设立四川沱牌实业 股份有限公司。1993 年7 月28 日本公司成立，领取注册号为[射工商企20635819]企业 法人营业执照，成立时的注册资本为人民币109,650,000.00 元，其中射洪沱牌曲酒厂以 经评估确认的生产经营性净资产70,920,000.00 元投入，为国有法人股，另3 户企业及 其他法人均以现金认购本公司股份共16,800,000.00 元，内部职工以现金认购 21,930,000.00 元。1996 年5 月，中国证监会[证监发审字(1996)38 号]批准本公司向社

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会公开发行人民币普通股3,300 万股（其中本公司内部职工股1,096 万股占额度上市流 通），本公司股本总额由109,650,000.00 元增至131,690,000.00 元。

1996 年11 月15 日，本公司第5 次股东大会决议将公司名称由“四川沱牌实业股份 有限公司”变更为“四川沱牌曲酒股份有限公司”，并决议以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，股本总额增至263,380,000.00 元，1996 年11 月在四川省射洪县工商行政 管理局办理了变更登记手续。本公司1998 年第7 次股东大会决议并经中国证监会[证监 上字(1998)66 号]批准，以1997 年末总股本为基数按10:3 向全体股东配售股份，股本总 额增至298,272,400.00 元，于1998 年8 月7 日经四川省射洪县工商行政管理局办理了 变更登记手续。2000 年4 月6 日，本公司1999 年度股东大会审议通过了“2000 年增资 配股方案”，即以1999 年末总股本298,272,400 股为基数按10:3 向全体股东配售股份。 国有法人股股东四川沱牌集团有限公司应配45,105,120 股，经财政部[财管字（2000） 42 号]批准以现金认购其应配股份的10.49%即4,731,000 股，其余89.51%放弃认购；其 他法人股股东应配10,080,000 股，全部放弃认购；社会公众股股东应配34,296,600 股， 按“承销协议”由承销商大鹏证券有限公司余额包销。此方案经中国证监会[证监公司字 (2000)145 号]批准实施。2000 年11 月13 日此次配股完成后，本公司股本总额增至 337,300,000.00 元，2000 年11 月17 日在四川省遂宁工商行政管理局射洪分局办理了变 更登记手续。

本公司的经营范围是酒类、饮料及其他包装物制造销售等；注册地址为四川省射洪 县柳树镇；注册资本为人民币33,730 万元；法定代表人为李家顺。

二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1、会计制度

• 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。 2、会计年度

自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

3、记账本位币

以人民币为记账本位币。

• 4、记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。各项财产如果发生减值按照《企 业会计制度》的规定计提相应的减值准备。

• 5、外币业务折算方法

对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币 账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇 兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有 关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的 汇兑损益计入当期财务费用。

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6、外币财务报表的折算方法

外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折 算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率 折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算 后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算 差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年 折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务 报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决 算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列 示。

7、现金等价物的确定标准

现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、合并会计报表的编制方法

合并范围的确定是按照财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂 行规定＞的通知》和财政部[财会二字(1996)2 号文]的规定，满足条件的皆纳入会计报表 合并范围。

合并会计报表是根据财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂行 规定＞的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资 料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资 金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公 司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。

少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的 份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司 投资收益后的金额计算确定。

9、短期投资核算方法

短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取 的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际 收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资 的账面价值。

对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与 市价，以市价低于成本差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。

在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 10、坏账核算方法

坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足

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等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。

采用备抵法核算坏账损失，以期末应收账款和其他应收款余额计提坏账准备，根据 历史经验，确定的计提比例为：

账龄 计提比例

1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 30％ 3 年以上 60％

根据对本公司的子公司实际生产经营、财务状况、经营成果的分析，相互之间的债 权不存在坏账损失，因此不计提坏账准备。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项， 如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限， 经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

11、存货核算方法

存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产 品、自制半成品、低值易耗品等。存货以实际成本计价。购入并已验收入库的原材料、 产成品按实际成本入账；发出库存商品采用加权平均法；生产领用的包装物直接记入成 本费用；低值易耗品按价值大小，1,000 元以下的于领用时实行一次性摊销，1,000 元以 上的实行五五摊销法。

产品成本计算对象为沱牌曲酒及其系列产品，生产费用包括原材料(红粮、大米、代 用品酒等)、辅料(曲药、谷壳等)、燃料、动力、工资及福利、折旧等；分为直接材料、 直接工资及制造费用三个成本项目，并按主要的散酒生产、储存勾兑加工及包装三个生 产步骤采用分步法计算产品生产成本。

存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期 或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 在报告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可 变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。

12、长期投资核算方法

（1）长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账， 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成 本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券 溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债 权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。

（2）长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支 付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利， 作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权

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资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单 位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表 决权资本总额20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差 额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10 年（含10 年） 的期限摊销，贷方差额按不低于10 年（含10 年）的期限摊销。采用成本法核算时，被 投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有 或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。

（3）在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减 值准备。

13、固定资产计价和折旧方法

固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建 筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属 于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过2 年的， 也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计 使用年限和预计的残值率（其中房屋及建筑物为3%、其余为5%）确定折旧率如下： 类 别 使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 3.88%-2.43% 机器设备 10 9.50% 运输工具 6 15.83% 动力设备 11 8.64% 工具及其它生产用具 9 10.56% 其它设备 7 13.57%

在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

14、在建工程核算方法

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沱牌曲酒 2002 半年报

在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预 定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中 的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额 按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚 未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算 数调整暂估价和已计提折旧。

在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建 工程减值准备：

①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。

• 15、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法

委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提 的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额， 则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。

16、无形资产计价及摊销政策

无形资产为土地使用权和商标权及专利权。无形资产以实际取得时的成本或确认的 价值记账。土地使用权价值自接受投资或征用日起按50 年平均摊销；商标权及专利权价 值按10 年平均摊销。

在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进 行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无 形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于 其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：

• ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重

• 大不利影响；

• ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

17、长期待摊费用摊销政策

长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从

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沱牌曲酒 2002 半年报

企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

18、借款费用的会计处理方法

借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费 用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用，按以下方法处理：

（1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计入财务费用。

（2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。 每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘 以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计 入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计入财务 费用。

19、应付债券的核算方法

应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格 与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

20、收入确认的方法

（1）销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。

（2）租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。

（3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不 能够可靠估计的情况下不确认营业收入。

（3）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认 合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收 回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本 不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。

21、所得税的会计处理方法

所得税采用应付税款法核算。 22、会计政策变更

本公司本年度没有变更会计政策。

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沱牌曲酒 2002 半年报

三、税项

本公司应缴纳的税项及税率如下：

1、企业所得税：根据财政部[财税（2000）99 号]和四川省财政厅[川财税（2000） 38 号]的规定，本公司在2001 年12 月31 日前享受企业所得税先征收33%再返还18%的政 策（实征15%），从2002 年1 月1 日起执行33%的税率。本公司在遂宁市射洪县的全资子 公司和控股子公司的所得税由本公司统一汇算缴纳。

2、流转税：分类列示如下：

税 种 税 目 税率 增值税 所有系列酒收入 17% 消费税 粮食白酒 25% 消费税 薯类白酒 15% 消费税 其他白酒 10% 营业税 运输收入 3%

另外，2002 年以前按当年实际缴纳增值税、消费税、营业税的5％和3％分别计缴城 市维护建设税和教育费附加，按当年实际缴纳增值税、营业税的4％计缴交通建设费附加。 根据《四川省人民政府办公厅关于取消部份政府性基金（收费）的通知》（川办发[2002]19 号）精神，已取消征收交通建设费附加。

粮食白酒和薯类白酒的消费税从2001 年5 月1 日起，按照财政部、国家税务总局[财 税（2001）84 号]《关于调整酒类产品消费税政策的通知》的规定，实行“从量定额和从 价定率相结合的复合计税办法”，应纳税额=销售数量×0.5 元/斤+销售金额×税率。2001 年1-4 月按销售额乘以规定税率再扣除已税酒和酒精已完税额后的余额计征消费税。 3、房产税：以房产原值70％为基础按1.2％的税率计征。 4、其他税项：按国家规定计缴。

四、控股子公司及合营企业

1、控股子公司概况如下：

公司名称	注册地	注册资本	投资额	本公司 拥有权益	经营范围
四川射洪沱牌曲酒营销有限公司	射洪县	950 万元	950 万元	100%	销售酒类饮料酒类包装
上海复旦沱牌生物技术有限公司	上海市	2,400 万元	1,920 万元	80%	医药、生物制品等
四川舍得酒业有限公司	射洪县	300 万元	285 万元	95%	舍得系列酒及其包装物销售

四川射洪沱牌曲酒营销有限公司原名为“射洪县沱牌酒类销售有限公司”，原为本公 司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任公司，本公司控制其96.84%的股权。 1997 年1 月20 日本公司与四川省射洪县糖酒公司达成协议，收购其拥有的射洪县沱牌酒 类销售有限公司300,000.00 元占3.16％的股份，使射洪县沱牌酒类销售有限公司成为本

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沱牌曲酒 2002 半年报

公司的全资子公司，更名为“四川射洪沱牌曲酒营销有限公司”。

上海复旦沱牌生物技术有限公司是本公司与复旦大学共同投资设立的有限责任公 司，主要从事药品、生物制品、保健制品的研制开发、技术咨询服务和转让。2000 年12 月20 日成立，注册资本为2,400 万元人民币，注册地址为上海市。从2001 年度起已将 其纳入了本公司的合并会计报表。

四川舍得酒业有限公司是本公司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任 公司，主要从事舍得系列酒及其包装物的销售、酒类品牌开发与销售、商业贸易，2001 年12 月17 日成立，注册资本为300 万元人民币，注册地址为射洪县。从本年度起纳入 合并会计报表范围。

五、合并会计报表主要项目注释

注1、货币资金

注1、货币资金
项 目	年初数	期末数
现 金	60,571.09	--
银行存款	298,001,090.93	137,757,321.99
其他货币资金	--	--
合 计	298,061,662.02	137,757,321.99

货币资金2002 年6 月末余额较上年末余额减少53.78%，主要是由于本年度使用配股 募集资金和归还长期借款所致。

注2、应收票据

应收票据2002 年6 月末余额为28,971,371.00 元，2001 年末余额29,470,821.98 元。 应收票据2002 年6 月末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单 位欠款，无贴现、抵押票据。

注3、应收账款

应收账款期末余额、账龄如下：

账 龄		年初数			期末数
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	56,536,625.29	81.83	2,826,831.26	69,865,679.15	79.28	3,493,101.86
1-2 年	3,110,955.41	4.50	311,095.54	7,030,704.21	7.98	703,070.42
2-3 年	6,767,648.70	9.80	2,030,294.61	3,672,360.52	4.17	1,101,708.16
3 年以上	2,675,365.06	3.87	1,605,219.04	7,555,292.24	8.57	4,533,175.34
合 计	69,090,594.46	100.00	6,773,440.45	88,124,036.12	100.00	9,831,055.78

应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

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沱牌曲酒 2002 半年报

欠款金额前5 名的单位如下：

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
武汉桥东商贸有限责任公司	7,703,940.51	1 年以内	结算原因，欠货款
南京市江海糖酒有限公司	4,919,658.48	1 年以内	结算原因，欠货款
哈尔滨金阳贸易有限公司	4,490,973.54	1 年以内	结算原因，欠货款
荷泽市德华酒业副食采购供应站	4,080,540.88	1 年以内	结算原因，欠货款
天津市明德饮料经营部	3,446,272.45	1 年以内	结算原因，欠货款
小计	24,641,385.86
占应收账款总额比例	31.47%

注4、其他应收款

其他应收款期末余额、账龄如下：

账龄		年初数			期末数
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	15,261,527.07	90.40	763,076.35	19,732,234.25	95.32	781361.83
1-2 年	846,321.05	5.01	84,632.11	208,687.16	1.07	20,868.72
2-3 年	287,757.74	1.70	86,327.32	69,118.42	0.35	20,735.53
3 年以上	486,004.35	2.89	291,602.61	632,962.59	3.26	379,777.55
合计	16,881,610.21	100.00	1,225,638.39	20,643,002.42	100.00	1,202,743.63

其他应收款2002 年6 月末余额比上年末增加22.28%，主要是由于暂付2002 年部分 广告费用以及营销人员暂借业务费。

其他应收款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下：

单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
四川沱牌集团有限公司	535,532.84	1 年内	往来款未结算

欠款金额前5 名的单位如下：

欠款金额前5 名的单位如下：
单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
神州电视有限公司	1,500,000.00	1 年内	预支广告费用
沱牌公司绵阳办事处	603,003.59	1 年内	火车发运备用金
四川沱牌集团有限公司	535,532.84	1 年内	往来款，未结算
中央人民广播电台广告部	400,000.00	1 年内	预支广告费用
成都禅艺堂视觉艺术坊	200,000.00	1 年内	预支广告费用
小计	3,238,536.43
占其他应收款比例	15.69%

注5、预付账款

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沱牌曲酒 2002 半年报

预付账款期末余额、账龄如下：

账龄	年初数 金额 比例%	年初数 金额 比例%	期末数
		比例%	金额	比例%
1 年以内	887,071.27	100.00	1,475,848.46	100.00
1-2 年	--	--	--	--
2-3 年	--	--	--	--
3 年以上	--	--	--	--
合计	887,071.27	100.00	1,475,848.46	100.00

预付账款2002 年6 月末余额较年初上升66.37%，主要为预付的环境绿化费用。 注6、存货

注6、存货	注6、存货
项 目		年初数					期末数
		金额			跌价准备		金额		跌价准备
原材料		129,012,810.38			222,561.62		133,418,227.16		499,978.91
包装物		48,352,935.17			499,477.39		43,991,692.02		162,420.92
在产品		313,457,735.62			90,397.91		321,068,489.67		--
库存商品		59,182,993.34			16,272.30		61,335,446.47		16,272.30
低值易耗品		2,582,564.44			--		2,808,598.22		--
合 计		552,589,038.95			828,709.22		562,622,453.54		678,672.13
注7、长期投资 (一)长期投资项目
项目	年初数				本期增加		本期减少		期末数
	金额		减值准备					金额		减值准备
长期股权投资	52,864,605.12		140,393.99		22,257,983.40		2,850,000.00	72,272,588.52		140,393.99
长期债权投资	--		--					--		--
合计	52,864,605.12		140,393.99		22,257,983.40		2,850,000.00	72,272,588.52		140,393.99

(二)长期股权投资

1、长期股权投资项目

项 目	期初数	期初数	本期增加	本期减少	期末数	期末数
	金额	减值准备			金额	减值准备
对子公司投资	2,850,000.00	--	--	2,850,000.00	--	--
对合营企业投资	--	--	--	--	--	--
对联营企业投资	50,014,605.12	140,393.99	22,257,983.40	--	72,272,588.52	140,393.99

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沱牌曲酒 2002 半年报

其他股权投资	--	--	--	--	--	--
合 计	52,864,605.12	140,393.99	22,257,983.40	2,850,000.00	72,272,588.52	140,393.99

2、长期股票投资

2、长期股票投资
被投资公司名称	股份 性质	股票数量	占被投资公司注册 资本比例	投资金额	减值 准备	备注
四川中国酒城股份有限公司	法人股	600 万股	7.47%	6,050,000.00	--	成本法

3、其他股权投资

3、其他股权投资
被投资公司名称	投资起止期	投资金额	投资比例	减值准备	备注
四川六朵金花酒业有限公司		52,000.00	0.80%	52,000.00	成本法
四川晶樽包装有限公司		692,288.00	5.07%	88,393.99	成本法
四川射洪太和投资管理有限责任公司	2000.12-2004.12	9,898,256.32	49.00%	--	权益法
四川天马玻璃有限公司	2001.9.3-2031.8.21	55,580,044.20	40.00%	--	权益法
合 计		66,222,588.52		140,393.99

长期投资说明详见附注六“母公司会计报表主要项目注释”注1“长期投资”。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准 备。

注8、固定资产

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
固定资产原值
房屋及建筑物	524,487,347.62	693,089.27	320,003.47	524,860,433.42
专用设备	223,468,595.00	1,248,576.71		224,717,171.71
通用设备	83,667,038.52	1,347,751.80	113,800.00	84,900,990.32
运输设备	92,506,823.51	19,970.69	778,742.14	91,748,052.06
其他设备	174,302.98	10,291.10		184,594.08
合 计	924,304,107.63	3,319,679.57	1,212,545.61	926,411,241.59
累计折旧
房屋及建筑物	70,813,445.11	7,537,508.41	282,498.17	78,068,455.35
专用设备	69,222,125.45	8,118,318.92		77,340,444.37
通用设备	37,479,229.38	1,557,721.09	112,019.50	38,924,930.97
运输设备	53,826,676.32	980,998.46	500,622.43	54,307,052.35
其他设备	43,341.72	7,549.34		50,891.06

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沱牌曲酒 2002 半年报

沱牌曲酒				2002 半年报
合 计 净 值 减值准备 净 额	231,384,817.98	18,202,096.22	895,140.10	248,691,774.1
	692,919,289.65
	85,754,788.13		486,367.63	85,268,420.50
	607,164,501.52			592,451,046.99

固定资产原值本期增加数从在建工程转入1,142,790.29 元。固定资产原值本年减少 数是处理报废的固定资产。固定资产无用于抵押、担保和置换的情况。 注9、工程物资

注9、工程物资
类 别 钢材 水泥砂石 维修材料 其他建材 合 计	期初数	期末数
	10,590,833.28	18,954,656.60
	11,124,689.36	20,654,897.54
	--
	--	1,652,066.05
	21,715,522.64	41,261,620.19

注10、在建工程

工程名称	期初数	本期增加	本期转固数	其他 减少数	期末数	资金 来源	项目 进度
热电联产节能环保技改项目	79,010,067.66	14,102,635.99	--	--	93,112,703.65	募股	97%
其中：利息资本化金额	3,886,787.50	--	--	--	3,886,787.50
技改8 万吨玻瓶项目	7,552,000.50	12,651,665.38	--	--	20,203,665.88	募股	82%
其中：利息资本化金额	--	--	--	--	--
酿酒原粮粉碎加工技改工程	21,636,333.49	6,121,686.86	--	--	27,758,020.35	募股	73%
其中：利息资本化金额	--	--	--	--	--
酿酒车间配套	246,254.99	386,135.27	--	--	632,390.26	其他	98%
其中：利息资本化金额	--	--	--	--	--
其它工程	139,419,107.21	20,074,227.35	1,142,790.29	--	158,350,544.27	其他
其中：利息资本化金额	1,708,362.48	--	--	--	1,708,362.48
合 计	247,863,763.85	53,336,350.85	1,142,790.29	--	300,057,324.41
其中：利息资本化金额	5,595,149.98	--	--	--	5,595,149.98

在建工程中配股募集资金项目，在配股资金到位前按工程占用贷款资金比例分摊利 息资本化金额。

“在建工程—其他工程”项目期末余额中主要包括：土地征用费用34,864,891.16 元、包装车间及其配套项目48,199,749.82 元，以及按工程进度支付的工程、设备和其 他零星工程款等。

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沱牌曲酒 2002 半年报

注11、无形资产

类别	原始金额	期初数	期初数	本期 增加	本期摊销	期末数	期末数	剩余摊销 年限
		金额	减值准备			金额	减值准备
土地使用权	124,919,779.92	115,930,838.75	5,856,832.59	--	1,187,749.14	114,743,089.61	5,856,832.59	42-48年
商标专利权	25,990,000.00	8,146,000.23	--	--	1,299,499.98	6,846,500.25	--	43月
软件	204,129.55	162,786.75	--	--	18,271.20	144,515.55	--	35-48月
合计	149,714,569.85	124,239,625.73	5,856,832.59	--	2,505,520.32	121,734,105.41	5,856,832.59

注12、长期待摊费用

注12、长期待摊费用
类 别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数
供电贴费	34,580.00	--	13,260.00	21,320.00
窖泥制作费用	43,648.27	--	43,648.27	--
合 计	78,228.27	--	56,908.27	21,320.00

注13、其他长期资产

类 别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数
书画作品	292,500.00	--	27,500.00	265,000.00
合 计	292,500.00	--	27,500.00	265,000.00

书画作品是本公司分别于1996年12月购买的著名书画家孙竹篱先生117件书画作品， 购买原价为500,000.00 元；以及2000 年6 月购买的著名书画家叶毓的中国画10 件，购 买原价为50,000.00 元。书画作品按10 年期限平均摊销。

注14、短期借款

借款类别	期初数	期末数	备注
信用借款	1,000,000.00	1,000,000.00	2002.4.23-2002.10.22
合计	1,000,000.00	1,000,000.00

注15、应付票据

应付票据2002 年6 月末余额83,805,511.05 元，2001 年末余额98,763,625.69 元。 应付票据全部为银行承兑汇票。

应付票据期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注16、应付账款

应付账款2002 年6 月末余额105,315,939.48 元，2001 年末为81,398,010.23 元。 主要是应付酒瓶款、包装纸箱款、粮食款、工程及设备款。

应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注17、预收账款

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沱牌曲酒 2002 半年报

预收账款2002 年6 月末余额15,776,893.27 元，2001 年末为10,006,155.49 元。主 要是预收的各客户购买沱牌系列酒款。

预收账款期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。

注18、应交税金

注18、应交税金
税种	期初数	期末数
增值税	24,412,382.55	33,728,569.94
消费税	21,475,089.40	7,279,521.49
营业税	311,742.64	495,877.97
城市建设维护税	788,227.49	542,309.89
企业所得税	-2,971,465.39	1,064,094.49
印花税	22,542.70	-22,597.30
房产税	346,193.94	44,049.60
土地使用税	200,000.84	-546,310.76
代扣代缴个人所得税	-179,470.90
合计	44,405,243.27	42,585,515.32

企业所得税根据财政部[财税（2000）99 号]及四川省财政厅[川财税（2000）38 号] 的规定，享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策（实征15%），该政策执行到2001 年12 月31 日止。从2002 年1 月1 日起执行33%的所得税税率。 注19、其他未交款

注19、其他未交款
种 类	期初数	期末数
教育费附加	181,028.45	75,635.22
交通费附加	-17,855.94	-6479.14
合 计	163,172.51	69,156.08

“其他未交款—教育费附加”按当年实际缴纳增值税、消费税、营业税的3％计缴。

“其他未交款—交通建设费附加”按当年实际缴纳增值税、营业税的4％计缴。根据 《四川省人民政府办公厅关于取消部份政府性基金（收费）的通知》（川办发[2002]19 号）精神，已取消征收交通建设费附加。

注20、其他应付款

其他应付款2002 年6 月末余额为25,311,131.12 元，2001 年年末余额为 31,319,599.47 元，下降19.18%。主要是应付运输司机押金及保证金、临时工保证金、 工会经费及职工教育经费、建筑公司质保金、销售片区业务费等。

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沱牌曲酒 2002 半年报

其他应付款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

21、预提费用

21、预提费用
类别	期初数	期末数	备注
车辆保险费		-471,162.79	运输车辆保险费
广告费		1,438,355.00	预提的2002 年广告费
合 计		967,192.21

注22、长期应付款

注22、长期应付款
种 类	期初数	期末数
四川省遂宁市财政局	727,711.48	1,025,178.48
合 计	727,711.48	1,025,178.48

长期应付款是四川省遂宁市财政局拨给本公司第3 分厂的“挖潜改造”资金。 注23、递延税款贷项

递延税款贷项原始金额为1,315,437.89 元，是根据财政部[财会函(1998)25 号]《关 于资本公积期初余额确定方法问题的复函》的规定，对资本公积期初余额中资产评估增 值未来应交的所得税调整记入了“递延税款”贷方，按10 年平均摊销。本期摊销金额为 65,771.90 元。递延税款贷项2002 年6 月末余额为723,490.81 元，2000 年末余额为 789,262.71 元。

注24、股本

注24、股本
项 目	期初数	本期变动增减(+、-)					期末数
		配股	送股	公积金	其他	小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份	165,081,400.00	--	--	--	--	--	165,081,400.00
其中：国家持有股份	155,081,400.00	--	--	--	--	--	155,081,400.00
境内法人持有股份	10,000,000.00	--	--	--	--	--	10,000,000.00
境外法人持有股份	--	--	--	--	--	--	--
其他	--	--	--	--	--	--	--
2、募集法人股	23,600,000.00	--	--	--	--	--	23,600,000.00
3、内部职工股	--	--	--	--	--	--	--
4、优先股或其他	--	--	--	--	--	--	--
其中：转配股	--	--	--	--	--	--	--
未上市流通股份合计	188,681,400.00	--	--	--	--	--	188,681,400.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	148,618,600.00	--	--	--	--	--	148,618,600.00
2、境内上市的外资股	--	--	--	--	--	--	--

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沱牌曲酒 2002 半年报

	3、境外上市的外资股	--	--	--	--	--	--	--
	4、其他	--	--	--	--	--	--	--
	已上市流通股份合计	148,618,600.00	--	--	--	--	--	148,618,600.00
	三、股份总数	337,300,000.00	--	--	--	--	--	337,300,000.00

本年度股本未发生变化。

注25、资本公积

注25、资本公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	756,339,276.79	--	--	756,339,276.79
接收捐赠资产准备	--	--	--	--
住房周转金转入	--	--	--	--
资产评估增值准备	--	--	--	--
股权投资准备	--	--	--	--
被投资单位接收捐赠准备	--	--	--	--
被投资单位评估增值准备	--	--	--	--
被投资单位股权投资准备	--	--	--	--
被投资单位外币折算差额	--	--	--	--
其他资本公积转入	36,093,349.58	23,743.11	--	36,117,092.69
合 计	792,432,626.37	23,743.11	--	792,456,369.48

资本公积本年度增加数为无法付出的款项转入。

注26、盈余公积

注26、盈余公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	69,135,302.98	--	--	69,135,302.98
公益金	55,805,386.70	--	--	55,805,386.70
任意盈余公积	37,944,078.91	--	--	37,944,078.91
合 计	162,884,768.59	--	--	162,884,768.59

注27、未分配利润

注27、未分配利润
项 目	本期实际数	上年实际数
一、净利润	8,597,302.33	12,732,459.89
加：年初未分配利润	301,065,778.28	276,380,657.37
加：其他转入	--	--
二、可供分配的利润	309,663,080.61	289,113,117.26
减：提取的法定盈余公积	--	--

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沱牌曲酒 2002 半年报

	减：提取的法定公益金	--	--
	三、可供投资者分配的利润	309,663,080.61	289,113,117.26
	减：提取的任意盈余公积	--	--
	减：应付普通股股利	--	--
	减：转作股本的普通股股利	--	--
	四、年末未分配利润	309,663,080.61	289,113,117.26

注28、主营业务收入

注28、主营业务收入
项 目	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
酒类销售	382,227,072.27	440,111,463.24
合 计	382,227,072.27	440,111,463.24

注29、主营业务成本

注29、主营业务成本
项 目	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
酒类销售	264,261,101.32	330,049,371.83
合 计	264,261,101.32	330,049,371.83

注30、其他业务利润

注30、其他业务利润
类 别	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
运输收入利润	9,282,680.88	2,842,676.75
租赁收入利润	435,639.20	134,651.25
材料销售利润	1,318,016.69	1,460,176.05
其他	309,213.14	86,614.05
合 计	11,345,549.91	4,524,118.1

注31、财务费用

注31、财务费用
类 别	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
利息支出	29,887.00	30,494.79
减：利息收入	513,668.11	2,034,242.86
汇兑损失	--	--
减：汇兑收益	--	--
其他	67,471.90	54,903.16
合 计	-416,309.21	-1,948,844.91

注32、支付的其他与经营活动有关的现金

2002 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金为55,534,131.85 元，其中价值较

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沱牌曲酒 2002 半年报

大的项目列示如下：

1、广告费 6,531,146.00 元； 2、差旅费 4,701,682.09 元； 3、运输费 5,916,098.11 元； 4、市场开发费 15,896,031.71 元； 5、展览交易费 2,185,545.40 元；

• 6、办公费用 551,789.51 元；

注33、支付的其他与投资活动有关的现金

2002 年1-6 月年度本公司支付的其他与投资活动有关的现金为35,400.24 元。 注34、支付的其他与筹资活动有关的现金

无。

六、母公司会计报表主要项目注释

1、长期投资

(一)长期投资项目

项目	期初数	期初数	本期增加	本期减少	期末数	期末数
	金额	减值准备			金额	减值准备
长期股权投资	82,164,770.25	140,393.99	189,593,563.84	--	272,258,334.09	140,393.99
长期债权投资	--	--	--	--	--	--
合计	82,164,770.25	140,393.99	189,593,563.84	--	272,258,334.09	140,393.99

长期投资本年增加数包括：（1）对上海复旦沱牌生物技术有限公司按权益法核算计 算的投资收益-150,814.57 元；（2）对四川沱牌曲酒销售有限公司按权益法核算计算的投 资收益171,686,561.97 元；（3）对四川舍得酒业有限公司按权益法核算计算的投资收益 -3,700,166.96 元；（4）对四川天马玻璃有限公司初始投资额22,257,983.40 元。

(二)长期股权投资

（1）长期股权投资项目

项 目	期初数 金额 减值准备	期初数 金额 减值准备	本期增加	本期减少	期末数	期末数
		减值准备			金额	减值准备
对子公司投资	32,150,165.13	--	167,835,580.44	--	199,985,745.57	--
对合营企业投资	--	--	--	--	--	--
对联营企业投资	50,014,605.12	140,393.99	22,257,983.40		72,272,588.52	140,393.99
其他股权投资	--	--	--	--	--	--
合 计	82,164,770.25	140,393.99	190,093,563.84	--	272,258,334.09	140,393.99

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沱牌曲酒 2002 半年报

（2）长期股票投资

被投资公司名称	股份 性质	股票数量	占被投资公司注册 资本比例	投资金额	减值 准备	备注
四川中国酒城股份有限公司	法人股	600 万股	7.47%	6,050,000.00	--	成本法

四川中国酒城股份有限公司是本公司投资参股的股份有限公司，于1993 年8 月12 日成立，注册资本为人民币8,030 万元，注册地址为成都市机场路，主要经营范围为项 目投资与管理、设备、房屋出租、销售饮料和酒及副食品等。本公司对其投资按成本法 核算。

（3）其他股权投资

（3）其他股权投资
被投资公司名称	投资起止期	投资金额	投资比例	减值准备	备注
四川六朵金花酒业有限公司		52,000.00	0.80%	52,000.00	成本法
四川晶樽包装有限公司		692,288.00	5.07%	88,393.99	成本法
四川射洪太和投资管理有限责任公司	2000.12-2004.12	9,898,256.32	49.00%	--	权益法
上海复旦沱牌生物技术有限公司	2000.12-2030.12	19,649,350.56	80.00%	--	权益法
四川射洪沱牌曲酒营销有限公司		181,186,561.97	100%	--	权益法
四川舍得酒业有限公司	2001.12.17-2020.12.17	-850,166.96	95.00%		权益法
四川天马玻璃有限公司	2001.9.3-2031.8.21	55,580,044.20	40.00%	--	权益法
合 计		266,208,334.09		140,393.99

四川射洪太和投资管理有限责任公司是本公司与四川沱牌集团有限公司共同投资设 立的有限责任公司，于2000 年12 月19 日成立；注册资本为人民币2,000 万元；经营范 围是向证券、期货投资，向基金投资管理，资产管理，委托资产管理，资本运营等。本 公司对其初始投资额为9,800,000.00 元，期初余额为9,800,000.00 元，2001 年末调整 的占被投资公司所有者权益净增减额中的份额为98,256.32 元，期末余额为 9,898,256.32 元。

上海复旦沱牌生物技术有限公司是本公司与复旦大学共同投资设立的有限责任公 司，主要从事药品、生物制品、保健制品的研制开发、技术咨询服务和转让，于2000 年 12 月20 日成立，注册资本为2400 万元，注册地址为上海市，本公司对其初始投资额为 19,200,000.00 元，2001 年末调整的占被投资公司所有者权益净增减额中的份额为 600,165.13 元，期末调整的占被投资公司所有者权益净增减额中的份额为-150,814.57 元，期末余额为19,649,350.56 元。

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沱牌曲酒 2002 半年报

四川射洪沱牌曲酒营销有限公司原名为“射洪县沱牌酒类销售有限公司”，原为本公 司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任公司，本公司控制其96.84%的股权。 1997 年1 月20 日本公司与四川省射洪县糖酒公司达成协议,收购其拥有的射洪县沱牌酒 类销售有限公司3.16%的股份，从而使射洪县沱牌酒类销售有限公司成为本公司的全资子 公司，本公司将其更名为“四川射洪沱牌曲酒营销有限公司”。，本公司对其初始投资额 为9,500,000.00 元，期初余额为9,500,000.00 元，期末调整的占被投资公司所有者权 益净增减额中的份额为171,686,561.97 元，期末余额为181,186,561.97 元。

四川舍得酒业有限公司是本公司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任 公司，主要从事舍得系列酒及其包装物的销售、酒类品牌开发与销售、商业贸易。2001 年12 月17 日成立，注册资本为300 万元人民币，注册地址为射洪县，从2002 年1 月1 日起纳入合并报表范围。本公司对其初始投资额为2,850,000.00 元，由于该公司成立不 久，处于市场开发阶段，前期开发费用投入较大，未产生效益。期末调整的占被投资公 司所有者权益净增减额中的份额为-3,700,166.96 元，期末余额为-850,166.96 元。

四川天马玻璃有限公司是本公司与马来亚玻璃产品私人有限公司共同投资设立的中 外合资经营企业，主要从事玻璃制品的生产和销售。2001 年9 月3 日成立，注册资本为 1,680 万美元，注册地址为射洪县。本公司首次对其初始投资额为33,322,060.80 元，2002 年3 月12 日再次投入22,257,983.40 元。该公司目前尚未正式投产，期末调整的占被投 资公司所有者权益净增减额中的份额为0.00 元，期末余额为55,580,044.20 元。 2、投资收益

项 目	股权投 资收益	债权投 资收益	联营或合营公 司分来的利润	期末调整的被投资公司所 有者权益净增减的金额	合 计
短期投资	--	--	--	--	--
长期投资	100,000.00	--	--	167,835,580.44	167,935,580.44
合 计	100,000.00	--	--	167,835,580.44	167,935,580.44

“投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”包括：（1）对上海 复旦沱牌生物技术有限公司按权益法核算计算的投资收益-150,814.57 元；（2）对四川沱 牌曲酒销售有限公司按权益法核算计算的投资收益171,686,561.97 元；（3）对四川舍得 酒业有限公司按权益法核算计算的投资收益-3,700,166.96 元。

“投资收益－股权投资收益”是本年度实际收到的按成本法核算的被投资单位四川 中国酒城股份有限公司的分红款100,000.00 元。

七、关联方关系及关联交易

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沱牌曲酒 2002 半年报

1、关联方关系

（1）存在控制关系的关联方：

单位名称	注册地	主营业务	与本公司关系	经济性质或类型	法定代表人
四川沱牌集团有限公司	射洪县	酒类制造	母公司	国有独资	李家顺
四川射洪沱牌曲酒营销有限公司	射洪县	酒类销售	子公司	有限责任	董朝万
上海复旦沱牌生物技术有限公司	上海市	医药、生物制品	子公司	有限责任	谢常荣
四川舍得酒业有限公司	射洪县	舍得系列酒销售	子公司	有限责任	王祥兵

（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

单位名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
四川沱牌集团有限公司	113,800,000.00	--	--	113,800,000.00
四川射洪沱牌曲酒营销有限公司	9,500,000.00	--	--	9,500,000.00
上海复旦沱牌生物技术有限公司	24,000,000.00	--	--	24,000,000.00
四川舍得酒业有限公司	3,000,000.00		--	3,000,000.00

（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：

单位名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
四川沱牌集团有限公司	155,081,400.00	45.98%	--	--	--	--	155,081,400.00	45.98%
四川射洪沱牌曲酒营销有限公司	9,500,000.00	100%	--	--	--	--	9,500,000.00	100%
上海复旦沱牌生物技术有限公司	19,200,000.00	80%	--	--	--	--	19,200,000.00	80%
四川舍得酒业有限公司	2,850,000.00	95%	--	--	--	--	2,850,000.00	95%

（4）不存在控制关系的关联方：

（4）不存在控制关系的关联方：
单位名称	与本公司关系
四川沱牌集团有限公司玻璃厂	与本公司同一母公司
四川沱牌包装制品有限公司	与本公司同一母公司
四川天华包装有限公司	四川沱牌包装制品有限公司的子公司
吉林天合农产品开发有限公司	与本公司同一母公司
四川射洪太和投资管理有限责任公司	本公司持有其49%的股份
四川天马玻璃有限公司	本公司持有其40%的股份

2、关联方交易

(1)关联方应收应付款项余额：

29

沱牌曲酒 2002 半年报

项 目	金额	金额
	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
其他应收款：
四川沱牌集团有限公司	535,532.84	560,174.48
应付账款：
四川沱牌集团有限公司玻璃厂	2,175,889.82	123,496.89
四川天华包装有限公司	863,450.15	114,316.49
吉林天合农产品开发有限公司	334,984.88	179,560.39
应付票据：
四川沱牌集团有限公司玻璃厂	6,692,183.19	--
四川天华包装有限公司	23,150,000.00	--
吉林天合农产品开发有限公司		--

(2)销售货物：无。

(3)采购货物：

(3)采购货物：
企业名称	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月
四川沱牌集团有限公司玻璃厂	13,113,252.72	12,692,332.37
四川天华包装有限公司	18,989,908.43	38,517,245.60
吉林天合农产品开发有限公司	51,332,979.21	52,541,880.05

• (4)其他应披露的事项：本公司向关联方购买和销售货物定价在市场价格基础上，综

• 合考虑运输等各项因素确定。

八、或有事项

无。

九、承诺事项

无。

十、资产负债表日后事项

1、资产负债表日后事项中的非调整事项

截止2002 年8 月13 日，已承付到期应付票据15,784,517.19 元。

2、资产负债表日后事项中的调整事项

无。

30

沱牌曲酒 2002 半年报

第七节 备查文件

• 一、载有董事长签名的半年度报告文本；

• 二、载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

• 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

• 四、公司章程文本。

四川沱牌曲酒股份有限公司

董事长：李家顺

二OO 二年八月二十三日

31

资 产 负 债 表

		资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表	资 产 负 债 表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有		限公司 时间：2002年06月30日						会企01表 单位：元
资产	行 次	期初数		期末数		负债及所有者权益	行 次	期初数		期末数
		母公司	合并数	母公司	合并数			母公司	合并数	母公司	合并数
流动资产：						流动负债：
货币资金	1	160,885,383.71	298,061,662.02	78,698,507.20	137,757,321.99	短期借款	68	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
短期投资	2					应付票据	69	98,763,625.69	98,763,625.69	83,805,511.05	83,805,511.05
应收票据	3		29,470,821.98	-	28,971,371.00	应付帐款	70	77,683,904.90	81,398,010.23	95,142,200.68	105,315,939.48
应收股利	4					预收帐款	71	2,159.50	10,006,155.49	77,662,940.08	15,776,893.27
应收利息	5					应付工资	72	6,979,739.41	8,420,969.55	4,170,109.66	5,145,578.47
应收帐款	6	162,488,517.25	62,317,154.01	768,880.18	78,292,980.34	应付福利费	73	59,463,370.73	60,747,566.46	63,486,943.18	64,893,409.31
其他应收款	7	5,192,434.81	15,655,971.82	7,638,555.17	19,442,761.86	应付股利	74			-	-
预付帐款	8	887,071.27	887,071.27	1,475,848.46	1,475,848.46	应交税金	75	-9,903,524.32	44,405,243.27	-32,291,219.71	42,585,515.32
应收补贴款	9					其他应交款	80	168,274.15	163,172.51	71,035.49	69,156.08
存货	10	549,853,342.72	551,760,329.73	557,142,148.66	561,943,781.41	其他应付款	81	23,656,707.49	31,319,599.47	41,527,452.95	25,311,131.12
待摊费用	11			3,805,562.05	3,805,562.05	预提费用	82			-471,162.79	967,192.21
一年内到期的长期债权投资	21					预计负债	83
其他流动资产	24					一年内到期的长期负债	86
流动资产合计	31	879,306,749.76	958,153,010.83	649,529,501.72	831,689,627.11	其他流动负债	90
长期投资：
长期股权投资	32	82,024,376.26	52,724,211.13	272,117,940.10	72,132,194.53	流动负债合计	100	257,814,257.55	336,224,342.67	334,103,810.59	344,870,326.31
长期债券投资	34					长期负债：
长期投资合计	38	82,024,376.26	52,724,211.13	272,117,940.10	72,132,194.53	长期借款	101	70,000,000.00	70,000,000.00
固定资产：						应付债券	102
固定资产原价	39	850,275,222.35	924,304,107.63	852,731,121.87	926,411,241.59	长期应付款	103	487,711.48	727,711.48	785,178.48	1,025,178.48
减：累计折旧	40	212,070,452.08	231,384,817.98	229,067,006.69	248,691,774.10	专项应付款	106			-	-
固定资产净值	41	638,204,770.27	692,919,289.65	623,664,115.18	677,719,467.49	其他长期负债	108			-	-
减：固定资产减值准备	42	65,094,299.21	85,754,788.13	64,912,796.10	85,268,420.50	长期负债合计	110	70,487,711.48	70,727,711.48	785,178.48	1,025,178.48
固定资产净额	43	573,110,471.06	607,164,501.52	558,751,319.08	592,451,046.99	递延税项：
工程物资	44	21,715,522.64	21,715,522.64	18,521,217.23	18,521,217.23	递延税款贷项	111	789,262.71	789,262.71	723,490.81	723,490.81
在建工程	45	247,863,763.85	247,863,763.85	322,797,727.37	322,797,727.37	负 债 合 计	114	329,091,231.74	407,741,316.86	335,612,479.88	346,618,995.60
固定资产清理	46			35,400.24	35,400.24	少数股东权益			4,950,041.28		4,867,592.01
固定资产合计	50	842,689,757.55	876,743,788.01	900,105,663.92	933,805,391.83	股东权益：
无形资产及其他资产：						股本	115	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00
无形资产	51	118,382,793.14	118,382,793.14	115,877,272.82	115,877,272.82	减：已归还投资	116
长期待摊费用	52	78,228.27	78,228.27	21,320.00	21,320.00	股本净额	117	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00	337,300,000.00
其他长期资产	53	292,500.00	292,500.00	265,000.00	265,000.00	资本公积	118	792,432,626.37	792,432,626.37	792,456,369.48	792,456,369.48
无形资产及其他资产合计	60	118,753,521.41	118,753,521.41	116,163,592.82	116,163,592.82	盈余公积	119	162,884,768.59	162,884,768.59	162,884,768.59	162,884,768.59
						其中：公益金	120	55,805,386.70	55,805,386.70	55,805,386.70	55,805,386.70
递延税项：						未分配利润	121	301,065,778.28	301,065,778.28	309,663,080.61	309,663,080.61
递延税款借项	61					股东权益合计	122	1,593,683,173.24	1,593,683,173.24	1,602,304,218.68	1,602,304,218.68
资产总计	67	1,922,774,404.98	2,006,374,531.38	1,937,916,698.56	1,953,790,806.29	负债和股东权益合计	135	1,922,774,404.98	2,006,374,531.38	1,937,916,698.56	1,953,790,806.29

利 润 表

会企 02 表 单位：元

		会企02表	会企02表	会企02表	会企02表
编制单位：**四川沱牌曲酒股份有限公司 **		2002年06月 单位：元
项 目	行 次	2002年1-6月		2001年1-6月
		母公司	合并数	母公司	合并数
一、主营业务收入	1	131,236,848.66	382,227,072.27	239,730,959.93	440,111,463.24
减：主营业务成本	4	244,545,323.00	264,261,101.32	313,530,768.36	330,049,371.83
主营业务税金及附加	5	30,955,756.39	33,231,257.24	17,245,360.79	20,565,760.79
二、主营业务利润（亏损以“-”表示）	10	-144,264,230.73	84,734,713.71	-91,045,169.22	89,496,330.62
加：其他业务利润（亏损以“-”表示	）11	10,976,914.35	11,345,549.91	4,488,118.10	4,524,118.10
营业费用	13	261,355.35	58,064,477.42	93,642.35	55,356,629.65
管理费用	14	18,746,583.52	23,108,246.00	22,975,067.60	25,051,280.23
财务费用	15	-112,894.95	-416,309.21	-1,786,321.82	-1,948,844.91
三 、营业利润（亏损以“-”表示）	18	-152,182,360.30	15,323,849.41	-107,839,439.25	15,561,383.75
加：投资收益（亏损以“-”表示）	19	167,935,580.44	100,000.00	123,472,780.04	12,624.37
补贴收入	22			-	-
营业外收入	23	133,462.62	230,384.08	474,170.00	475,610.00
减：营业外支出	25	1,798.80	1,798.80	18,014.77	19,014.77
四 、利润总额（亏损以“-”表示）	27	15,884,883.96	15,652,434.69	16,089,496.02	16,030,603.35
减：少数股东本期收益	28		-232,449.27	-	-58,892.67
减：所得税	29	7,287,581.63	7,287,581.63	3,357,036.13	3,357,036.13
五、净利润	30	8,597,302.33	8,597,302.33	12,732,459.89	12,732,459.89

补充资料：
项 目：	2002年1-6月		2001年1-6月
	母公司	合并数	母公司	合并数
1、 出售、处置部门或投资单位			-	-
2、 自然灾害发生的损失			-	-
3、 会计政策变更			-	-
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额			-	-
5、债务重组损失			-	-
4.其他			-	-

合并利润分配表

会企02表附表1

编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2002年1-6月

单位：元

项 目	注释	本年实际	上年实际
一、净利润		8,597,302.33	12,732,459.89
加：年初未分配利润		301,065,778.28	276,380,657.37
其他转入		-
二、可供分配的利润		309,663,080.61	289,113,117.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润		309,663,080.61	289,113,117.26
减：应付优先股股利			-
提取任意盈余公积			-
应付普通股股利			-
转作股本的普通股股利			-
四、未分配利润		309,663,080.61	289,113,117.26

现金流量表

会股03表 单位：元 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2002年度1-6月	会股03表 单位：元 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2002年度1-6月	会股03表 单位：元 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2002年度1-6月	会股03表 单位：元 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2002年度1-6月
项 目	注释	母公司	合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		370,617,266.31	372,021,983.72
收到的税费返还		-	-
收到的其他与经营活动有关的现金		24,198,359.60	24,799,177.58
现金流入小计		394,815,625.91	396,821,161.30
购买商品、接受劳务支付的现金		210,865,563.29	226,866,298.79
支付给职工以及为职工支付的现金		33,801,004.10	36,009,765.43
支付的各项税费		48,815,770.30	69,674,607.71
支付的其他与经营活动有关的现金		13,719,563.78	55,534,131.85
现金流出小计		307,201,901.47	388,084,803.78
经营活动产生的现金流量净额		87,613,724.44	8,736,357.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		100,000.00	100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额		-	-
收到的其他与投资活动有关的现金		807.38	2,850,807.38
现金流入小计		100,807.38	2,950,807.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		77,608,024.69	79,668,234.29
投资所支付的现金		22,257,983.40	22,257,983.40
支付的其他与投资活动有关的现金		35,400.24	35,400.24
现金流出小计		99,901,408.33	101,961,617.93
投资活动产生的现金流量净额		-99,800,600.95	-99,010,810.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		1,000,000.00	1,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		1,000,000.00	1,000,000.00
偿还债务所支付的现金		71,000,000.00	71,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		-	29,887.00
支付的其他与筹资活动有关的现金	36
现金流出小计		71,000,000.00	71,029,887.00
筹资活动产生的现金流量净额		-70,000,000.00	-70,029,887.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-82,186,876.51	-160,304,340.03

附注：

附注：
项 目	注释	母公司	合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润		8,597,302.33	8,597,302.33
加：少数股东损益			-232,449.27
加：计提的资产减值准备		-275,299.41	3,036,238.78
固定资产折旧		17,756,752.47	18,202,096.22
无形资产摊销		2,505,520.32	2,505,520.32
长期待摊费用摊销		56,908.27	56,908.27
待摊费用的减少		-3,805,562.05	-3,805,562.05
预提费用的增加		-471,162.79	1,467,192.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失		313,995.24	803,773.14
财务费用		-112,894.95	-416,309.21
投资损失（减收益）		-167,435,580.44	-100,000.00
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）		-7,288,805.94	-10,183,451.68
经营性应收项目的减少（减增加）		158,684,739.52	-19,851,942.58
经营性应付项目的增加（减减少）		79,087,811.87	8,657,041.04
其他
经营活动产生的现金流量净额		87,613,724.44	8,736,357.52
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额		78,698,507.20	137,757,321.99
减：货币资金的期初余额		160,885,383.71	298,061,662.02
加：现金等价物的期末余额		-	-
减：现金等价物的期初余额		-	-
现金及现金等价物净增加额		-82,186,876.51	-160,304,340.03