Shede Spirits Co., Ltd. — Governance Information 2008

Mar 11, 2008

四川沱牌曲酒股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 （经第五届董事会三十二次会议通过）

为完善公司治理机构，进一步提高公司信息披露质量，加强公司董事会对财 务报告编制的监控，根据中国证监会的有关规定以及《四川沱牌曲酒股份有限公 司司章程》、《四川沱牌曲酒股份有限公司信息披露管理办法》、《四川沱牌曲酒股 份有限公司审计委员会工作规则》的有关规定，特制定本工作规程。

第一条 年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与负责公司年度审 计工作的会计师事务所协商确定。

第二条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以 书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第三条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报 表，形成书面意见。

第四条 年审注册会计师进场后，审计委员会加强与年审会计师的沟通，在 年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意 见。

第五条 财务会计审计报告完成后，审计委员会需进行表决，形成决议后提 交董事会审核。

第六条 在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会向董事会提交会计师 事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所 的决议。

第七条 本工作程序自公司董事会审议批准后实行。

四川沱牌曲酒股份有限公司董事会

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