Shede Spirits Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 18, 2014

四川沱牌舍得酒业股份有限公司 董事会审计委员会2013年度履职情况报告

2013年，四川沱牌舍得酒业股份有限公司（以下简称：“公司”）董事会审计委员 会根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关 法律法规及《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司董事会审计委员会年度财务报 告工作规程》的要求，勤勉尽责，切实有效地履行董事会审计委员会的职责，现将2013 年度履职情况向董事会汇报如下：

一、审计委员会基本情况 ：

3 公司第七届董事会审计委员会由独立董事王治安、胡宗亥及董事虞晓冬 人共同 组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事王治安先生担任。 二、审计委员会年度会议召开情况：

2013 3 年年报审计期间，审计委员会共召开了 次会议，全体委员亲自出席了全部 会议，对会议相关议题发表了意见并签字确认，具体情况如下：

1、2013年2月23日召开了审计委员会2013年第一次会议，会议主要内容是审 阅会计师事务所入场前的公司2012年度财务会计报表，查阅公司内部控制规范建设 相关资料，并发表审阅意见。

2、2013 年3月22日召开了审计委员会2013年第二次会议，会议主要内容是对 公司年审注册会计师出具初步审计意见后的财务会计报表进行了再一次审阅并发表 审阅意见。

3、2013 年3月27日召开了审计委员会2013年第三次会议，会议审阅并以举手 表决的方式通过了《关于公司2012年度财务会计报告的议案》、《关于信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）从事2012年度年报、内控审计工作的总结报告》、《关于 2013年度年报审计续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》和《关于 2013年度内部控制审计续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》。 三、审计委员会2013年主要工作情况：

1、监督及评估外部审计机构工作

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）是公司聘任的审计单位，具有从事证券 期货相关审计业务的资格，能够遵照中国注册会计师审计准则及企业内部控制审计指 引的规定执行独立、客观、公正的审计工作。经审计委员会审议表决后，决定向公司

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董事会提议2013年继续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年报、 内部控制审计机构。

经审核，公司实际支付信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）年报审计费用45 万元，内部控制审计费用20万元，与公司披露信息相符。

2013年2月22日，公司董事会审计委员会在审阅了公司财务中心提交的《2012 年年报审计工作计划》后，与信永中和会计师事务所项目负责人就审计范围、审计计 划、审计方法等作了充分沟通。审计委员会分别于2013年2月25日、3月15日、3 月23日向信永中和会计师事务所发出《审计督促函》共计三次，以书面的形式督促 会计师事务所按照审计总体工作计划完成审计工作。在审计期间，审计委员会积极与 会计师事务所项目负责人进行沟通，及时了解审计工作进展情况和会计师关注的问 题，反馈给公司相关部门，促使审计工作按照原定时间表及时推进，保证了公司的年 报审计进度和质量。

2、指导公司内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作年度计划，督促公司内部 审计部门严格按照计划开展内部审计工作，查阅了公司的各类审计报告、审计问题的 整改计划和整改情况，并及时与公司管理层、相关部门人员进行了沟通、了解，促进 了公司管理水平的持续提升，有效地防范了公司经营风险，同时也增强了公司制度的 执行力。

目前公司开展的审计工作主要是对公司及其下属分、子公司的常规审计，通过审 查，总体认为公司内部审计工作开展情况良好，在完善内审制度、制定审计方案、搜 集审计证据、编制审计工作底稿、拟订审计报告以及审计成果利用等各环节均加强了 质量控制。在每次审计中，审计人员能够严格按照审计程序办事,做到事实清楚、定 性准确、处理适当、评价适度，所做综合分析比较透彻，审计意见具有针对性、可行 性；与被审计单位也均进行了有效地沟通与交流；对完成的审计及相关服务项目定期 进行了整理和归档。

3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并发表了意见，认为公司的 财务报告是真实、完整、准确的，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变 更、不涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项，也不存在 与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。

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4、评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会通过查阅《公司内部控制手册》等内部控制体系文件，与 公司管理层及相关部门人员沟通，认为公司内部控制制度的设计是适当的。

年报编制期间，审计委员会审阅了公司内部控制自我评价报告以及信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）出具的内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制 基本规范》及其配套指引的要求编制的内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内 部控制制度建立健全及有效实施的情况，公司建立了系统、全面的内部控制体系，为 公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了有力 保障。年审注册会计师出具的内部控制审计意见，明确了公司在报告期内所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。

5、协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通

审计委员会在年审会计师事务所进场前与年审会计师进行了事前沟通，听取了公 司管理层对公司本年度财务状况和经营成果的汇报，讨论确定了审计工作小组的人 员、审计工作计划以及本年度审计重点以及风险及舞弊的测试和评价方法。

在审计期间，审计委员会听取了年审注册会计师现场审计工作情况、公司财务报 告、内部控制初步审计结果的汇报、就公司关联交易、现场审计期间有无发现问题等 事项进行了重点沟通，并在所有重大事项上与会计师事务所取得了一致意见。

审计结束后，公司组织召开了独立董事、审计委员会与年审注册会计师对审计结 果的沟通会，审计委员会督促会计师事务所在约定时间内出具审计报告。 四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会按照《上市公司董事会审计委员会运作指引》、 《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，恪尽职守，充分发挥审计委员会的 监督职能，切实维护了公司及全体股东的利益。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司

董事会审计委员会

二○一四年三月十七日

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