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Shede Spirits Co., Ltd. Audit Report / Information 2013
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Audit Report / Information
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水中和
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关于四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2012年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2012CDA4030-1-1
四川沱牌舍得酒业股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了四川沱牌舍得酒业股份有限公司(以下简称沱 牌舍得公司) 2012年度财务报表, 包括 2012年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、 2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注, 并于 2013年 3月 27日出具了 XYZH/2012CDA4030-1 号无保留 意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文),以及上 海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非经营 性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求, 沱牌舍得公司编制了本专项说明所 附的沱牌舍得公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表(以下简称汇 总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是沱牌舍得公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计沱牌舍得公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致。
除对沱牌舍得公司 2012 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计沱牌舍得公司 2012 年度财务报表时沱牌舍得公司提供的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。
为了更好地理解沱牌舍得公司2012年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供沱牌舍得公司为2012年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面 同意,不得用于其他任何目的。
中国 北京
附件一
2012年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位: 万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 5109220 |
占用方与上市公司的 关联关系 |
上市公司核算的会 2012年期初占用 计科目 |
资金余额 | 2012年度占用累 计发生金额 (不含利息) |
2012年度占用资金 的利息(如有) |
2012年度偿还累 2012年期末占用 计发生金额 |
资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 前大股东及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | $\blacksquare$ | $\blacksquare$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\blacksquare$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 总计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\blacksquare$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\blacksquare$ | $\blacksquare$ | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 |
上市公司核算的会 2012年期初往来 计科目 |
资金余额 | 2012年度往来累 计发生金额 (不含利息) |
2012年度往来资金 的利息(如有) |
2012年度偿还累 计发生金额 |
2012年期末往来 资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 四川天华包装有限公司 | 控股股东子公司四川 绵阳西蜀包装制品有 限公司之子公司 |
应付账款 | $-12,409,075.97$ | 52,453,320.38 | 61,068,286.97 | $-21,024,042.56$ | 关联采购 | 经营性往来 | |
| 小计 | $\overline{a}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $-12,409,075.97$ | 52,453,320.38 | 61,068,286.97 | $-21,024,042.56$ | $\sim$ | |||
| 上市公司的子公司及其 附属企业 |
四川沱牌舍得供销有限公司 | 全资子公司 | 预收款项 | 19,800,000.00 | 19,800,000.00 | $\sim$ | 非经营性往来 | |||
| 四川沱牌药业有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 94,487,782.92 | 4,009,265.95 | 4,093,831.97 | 11,007,647.00 | 91,583,233.84 | 非经营性往来 | ||
| 小计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 114,287,782.92 | 4,009,265.95 | 4,093,831.97 | 30,807,647.00 | 91,583,233.84 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 小计 | $\blacksquare$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | ||
| 其他关联方及其附属企 业 |
非经营性往来 | |||||||||
| 小计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| 总计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 101,878,706.95 | 56,462,586.33 | 4,093,831.97 | 91,875,933.97 | 70,559,191.28 |
