Shede Spirits Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 28, 2013

2012年度内部控制评价报告

评价指引》的规定和要求,结合本公司(以下简称"公司")内部控制制度和评价办 法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 2012年度内部控制的有

2012年 2月,中国证监会四川监管局下发了《关于做好上市公司实施内部控制

规范有关工作的通知》(川证监上市〔2012〕14号),通知要求公司在 2012年年底

前完成与财务报告相关内控建设与实施工作,并在披露 2012年年报的同时披露内控

自我评价报告。按照通知要求,公司 2012年 3月份制定并披露《公司内部控制规范

2013年 1月 8日制定了《公司内部控制评价工作方案》,成立了以董事长为组长、

纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价,为保障评价工作顺利推进, 公司于

公司董事会由 9名董事组成,其中独立董事 3名。董事会下设战略委员会、审计委

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四川沱牌舍得酒业股份有限公司	2012年度内部控制评价报告
会发挥作用提供了充分的保障。 监事会是公司的监督机构。监事会由 会按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定监督公司董事、经理和其他高级管	5名监事组成,设监事会主席	1人。监事
理人员按规定履行职责。公司设置专职的监事会主席,监事会主席除了负责监事会 的日常工作外,还全程参与了公司的董事会、经理办公会等会议,及时全面地掌握
公司的经营状况,实时对董事会和经理层进行监督。 公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,负责公司日常经营管理活动, 落实董事会的相关决议。经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项,主持
公司的生产经营管理工作,负责组织领导公司内部控制的日常运作。 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求,设立了符合公司业务 规模和经营管理需要的组织机构;遵循不相容职务相分离的原则,合理设置部门和
岗位,科学划分职责和权限,形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环 环相扣的内部控制体系。总经理全权负责管理公司(包含下属子公司)运营情况, 副总经理按照分工负责管理公司相关职能部门。
2、发展战略 公司制定了《"十二五"发展战略规划》。公司的总体发展战略是:树立"大质 量"经营管理理念,坚持质量经营和生态经营相结合;深入建立"卓越绩效"管理
体系,坚持品质优先、生态优先和效率优先;建立学习型组织与个人,不断创新, 推进营销战略转型;重点发展白酒主业,做强做大药业产业。 公司根据"十二五"发展战略制定年度工作计划,编制全面预算,将年度目标
分解、落实。同时重视发展战略的宣传工作,通过内部各层级会议和培训等方式, 将发展战略及其分解落实情况传递到公司各管理层和全体员工。 3、企业文化
公司始终高度重视企业文化建设,制定了《企业文化手册》。培育员工积极向上 的价值观和社会责任感,以"天地人和,润泽人间"为己任,大力弘扬"舍得品质、
中国精神",坚持"以人为本,科学发展,安全和谐,质量求真,为人求善,生活求 美"的理念,按照"高产、优质、生态、低碳、低耗、安全、高效"的总要求,在 实干中解放思想,在发展中统一认识,以"只争朝夕"的精神,一心一意干好沱牌
事业,积极推进营销战略转型,不断增创新优势、取得新突破、创造新业绩,努力 建设"实力沱牌,科技沱牌,生态沱牌,效率沱牌,和谐沱牌"。

5、人力资源管理

4、社会责任

6、货币资金、投资、融资管理

7、采购与付款管理

8、销售与收款管理

9、固定资产管理

10、存货管理

11、研究与开发

12、工程项目管理

13、担保业务

14、财务报告

外担保情况专项说明》。公司财务中心为公司担保的日常管理部门。截止 2012 年末,

15、全面预算

16、合同管理

17、内部信息传递

18、信息系统

济地运行提供了有力帮助。2012年 7月公司启动金蝶 K3ERP深化应用项目,对原有

的 K3信息化软件进行扩展,建立一套与公司发展战略相适应的、履盖业务管理范围

1、未实现规定的控制目标; 2、未执行规定的控制活动; 3、突破规定的权限;

4、不能及时提供控制运行有效的相关证据。

1、财务报告内部控制缺陷的认定标准

定性标准:

(1)控制环境无效; (2)董事、监事和高级管理人员舞弊行为; (3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行过程中未能发现该

(4)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正; (5)公司审计委员会和审计中心对内部控制的监督无效;

(6)其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

参考指标	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
潜在错报占营业收入总额的比重	错报≥5%	3%≤错报<5%	错报<3%
潜在错报占利润总额的比重	错报≥5%	3%≤错报<5%	错报<3%
潜在错报占资产总额的比重	错报≥2%	1%≤错报<2%	错报<1%
潜在错报占所有者权益总额的比重	错报≥5%	3%≤错报<5%	错报<3%

2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准

定量标准:

(1)违犯国家法律、法规或规范性文件;

(2)重大决策程序不科学;

(3)制度缺失可能导致系统性失效;

(4)重大或重要缺陷不能得到整改;

(5)其他对公司影响重大的情形。

缺陷认定	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
损失占净利润的比例	损失≥5%	3%≤损失<5%	损失<3%

(1)关注和分析缺陷组合风险。缺陷与偏离目标可能性之间不仅存在着一一对应

(2)补偿性控制的作用。补偿性控制是其他正式或非正式的控制对某一控制缺陷

针对报告期内发现的内部控制缺陷,公司采取了相应的整改措施,并制定整改方

司不存在重大缺陷和重要缺陷,在内控规范建设过程中发现的 4个一般缺陷,截止

完成时间:2012年 11月 30日

息管理标准》Q/STS GL 131-2012,明确了内部信息传递的内容、保密要求及密级分

完成时间:2012年 11月 30日

完成时间:2012年 11月 30日