Shede Spirits Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 28, 2013

7325470
ShineWing

信永中和会计师事务所

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审计报告

XYZH/2012CDA4030-1

四川沱牌舍得酒业股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的四川沱牌舍得酒业股份有限公司(以下简称沱牌舍得公司)财务报 表, 包括 2012年 12月 31日的合并及母公司资产负债表, 2012年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是沱牌舍得公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企 业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为, 沱牌舍得公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公 允反映了沱牌舍得公司 2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并 及母公司经营成果和现金流量。

中国 北京

合并资产负债表

会合01表

编制单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2012年12月31日 单位:元 附注 年末金额 年初金额 项 目 附注 年末金额 项 冝 年初金额 流动负债: 流动资产: $\frac{1}{2}$ 0 324 079 485 38 284.068.232.62 短期借款 六17 200,000,000.00 375,000,000.00 货币资金 结算备付金 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆出资金 拆入资金 交易性金融资产 六2 317,285,549.52 271, 747, 335.33 交易性金融负债 六18 应收票据 209,279,950.78 201,015,666.67 六3 六19 18,281,396.54 应付票据 应收账款 54,726,838.90 60,000,000.00 150,000,000.00 六4 5,864,979.91 3,094,890.67 应付账款 六20 预付款项 235,413,056.67 169, 114, 987.46 预收款项 应收保费 六21 94.036.468.86 166,085,805.32 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应收分保合同准备金 应收利息 应付职工薪酬 六22 58,811,755.58 39,003,442.82 应收股利 应交税费 六23 166, 151, 748.57 $-967906148$ 六5 42,376,941.27 其他应收款 14 660 441 57 应付利息 买入返售金融资产 应付股利 六24 8,623.46 4,620.26 存货 六6 1,684,802,114.64 1,524,902,492.74 其他应付款 六25 101,079,593.62 41,288,361.35 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 保险合同准备金 流动资产合计 2,301,419,409.92 2,144,471,289.17 代理买卖证券款 非流动资产: 代理承销证券款 六26 一年内到期的非流动负债 发放贷款及垫款 105,000,000.00 可供出售金融资产 其他流动负债 $\overline{a}$ 持有至到期投资 流动负债合计 1,124,781,197.54 1 236 833 822 40 长期应收款 非流动负债: 六7 190,022,346.39 170,256,351.23 长期借款 长期股权投资 L. $\overline{a}$ 六8 投资性房地产 75,296,400.91 75,225,481.75 应付债券 六9 667, 325, 761.34 640,524,162.79 固定资产 长期应付款 六10 18.855.397.16 20.490.263.02 专项应付款 在建工程 六11 5,931,333.11 5,946,107.20 工程物资 预计负债 固定资产清理 递延所得税负债 六14 195.834.17 178, 104.38 生产性生物资产 其他非流动负债 油气资产 非流动负债合计 195,834.17 178, 104.38 六12 无形资产 182,362,319.94 187,639,515.98 负债合计 1,124,977,031.71 1,237,011,926.78 开发支出 股东权益: 商誉 股本 六27 337,300,000.00 337,300,000.00 长期待摊费用 六13 6,709,617.65 9,010,058.09 资本公积 六28 799,310,437.98 799,310,437.98 六14 15,225,991.24 12,601,700.76 递延所得税资产 减:库存股 专项储备 其他非流动资产 六16 170,583.33 45.506.09 非流动资产合计 1,161,899,751.07 1,121,739,146.91 盈余公积 六29 217, 101, 909.83 206, 243, 056. 71 一般风险准备 未分配利润 六30 984,629,781.47 686, 345, 014.61 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 2,338,342,129.28 2,029,198,509.30 少数股东权益

2,029,198,509.30

3,266,210,436.08

法定代表人:

资产总计

主管会计工作负责人:

$\mathbf{1}$

3,266,210,436.08

3,463,319,160.99

会计机构负责人: 之书记

2,338,342,129.28

3,463,319,160.99

股东权益合计

负债和股东权益总计

	合并利润表
			会合02表
编制单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司	2012年度		单位:元
项 目	附注	本年金额	上年金额
一、营业总收入		1,959,461,529.21	1,269,215,408.69
510922000 其中:营业收入	六31	1,959,461,529.21	1,269,215,408.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,483,261,928.14	1,011,811,134.80
其中:营业成本	六31	777,399,254.26	588,806,486.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	六32	186,598,256.81	129,781,344.40
销售费用	六33	283, 227, 214.98	128,728,667.22
管理费用	六34	187,458,964.14	132,225,272.29
财务费用	六35	35,686,375.35	32,726,630.17
资产减值损失	六36	12,891,862.60	$-457,265.76$
加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列)	六37	70,919.16	96,790.61
投资收益(损失以"一"号填列)	六38	19,765,995.16	6,695,917.23
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		19,765,995.16	6,695,917.23
汇兑收益(损失以"-"号填列)
三、营业利润(亏损以"一"号填列)		496,036,515.39	264, 196, 981. 73
加:营业外收入 减:营业外支出	六39	2,963,452.40	2,807,596.24
	六40	2,152,525.27	550,479.29
其中: 非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"一"号填列)		511,731.67	514,449.69
减: 所得税费用	六41	496,847,442.52	266,454,098.68
五、净利润(净亏损以"一"号填列)		126,989,822.54	71,245,424.62
归属于母公司股东的净利润		369,857,619.98	195,208,674.06
少数股东损益		369,857,619.98	195,208,674.06
六、每股收益:
(一) 基本每股收益	六42	1.0965	0.5787
(二) 稀释每股收益	六42	1.0965	0.5787
七、其他综合收益
八、综合收益总额		369,857,619.98	195,208,674.06
归属于母公司股东的综合收益总额		369,857,619.98	195,208,674.06
归属于少数股东的综合收益总额

主管会计工作负责人:

$L_{2}$ and $L_{1}$ $L_{2}$	$TTT$ 1 (1) $\lambda \lambda$ that $\Lambda$ $\lambda$ $\Box$ $\lambda$ and $\Lambda$ , $\Box$ $\Lambda$ $\bot$ $\rightarrow$ $\Box$ $\bot$

合并现金流量表

			会合03表
编制单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司	2012年度		单位:元
₩ 项	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		2,257,431,185.46	1,448,039,720.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	六43	62,827,491.76	1,750,213.98
经营活动现金流入小计		2,320,258,677.22	1,449,789,934.92
购买商品、接受劳务支付的现金		1,030,382,018.29	1,242,353,982.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		211,381,740.45	141,988,337.56
支付的各项税费		388,795,399.78	259,919,909.29
支付其他与经营活动有关的现金	六43	288,652,580.97	148,042,948.59
经营活动现金流出小计		1,919,211,739.49	1,792,305,177.75
经营活动产生的现金流量净额		401,046,937.73	$-342,515,242.83$
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		$\qquad \qquad \blacksquare$
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		$\blacksquare$	400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	六43	1,840,041.96	5,180,162.27
投资活动现金流入小计		1,840,041.96	5,180,562.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		67,906,272.66	43,850,826.55
投资支付的现金
质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		$\overline{\phantom{a}}$
投资活动现金流出小计		67,906,272.66	43,850,826.55
投资活动产生的现金流量净额		$-66,066,230.70$	$-38,670,264.28$
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金		370,000,000.00	385,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	六43	199,837,500.00	194,660,000.00
筹资活动现金流入小计		569,837,500.00	579,660,000.00
偿还债务所支付的现金		670,000,000.00	460,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		84,786,169.55	50,120,251.58
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计	六43	210,020,784.72	7,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		964,806,954.27 -394,969,454.27	517,120,251.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			62,539,748.42
五、现金及现金等价物净增加额		-59,988,747.24	-318,645,758.69
加: 期初现金及现金等价物余额		284,068,232.62	602,713,991.31
六、期末现金及现金等价物余额		224,079,485.38	284,068,232.62
MILLY SEE

法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人: 3200

单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司

合并股东权益变动表

编制单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司		一							2012年度											单位:元
		$\sim$				本年金额										上年金额
项 E	۰A				归属于母公司股东权益					股东					归属于母公司股东权益				少数股东权	股东
	股本	资本公积	减:库 存股 储备	专项	盈余公积	−般风 险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	权益合计	股本	资本公积	减:库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他	益	权益合计
、上年年末余额	337,300,000.00	799,310,437.98			206,243,056.71		686,345,014.61			2,029,198,509.30	337,300,000.00	799,310,437.98			199,384,349.06		518,233,048.20			1,854,227,835.24
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	337,300,000.00	799,310,437.98			206,243,056.71		686,345,014.61		$\overline{\phantom{a}}$	2,029,198,509.30	337,300,000.00	799,310,437.98			199,384,349.06		518,233,048.20			1,854,227,835.24
三、本年增减变动金额(减少以"一 号填列)					10,858,853.12		298,284,766.86			309,143,619.98					6,858,707.65		168,111,966.41			174,970,674.06
(一) 净利润							369,857,619.98			369,857,619.98							195,208,674.06			195,208,674.06
(二) 其他综合收益
上述(一)和(二)小计							369,857,619.98			369,857,619.98							195,208,674.06			195,208,674.06
(三) 股东投入和减少资本									$\overline{a}$										$\sim$	$\sim$
1. 股东投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3. 其他									$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$									$\overline{\phantom{a}}$	$\sim$
(四) 利润分配					10,858,853.12		$-71,572,853.12$			$-60,714,000.00$					6,858,707.65		$-27,096,707.65$			$-20,238,000.00$
1. 提取盈余公积					10,858,853.12		$-10,858,853.12$								6,858,707.65		$-6,858,707.65$
2. 提取一般风险准备
3. 对股东的分配							$-60,714,000.00$			$-60,714,000.00$							$-20,238,000.00$			$-20.238,000.00$
4. 其他
(五) 股东权益内部结转
1. 资本公积转增股本
2. 盈余公积转增股本
3. 盈余公积弥补亏损
4. 其他
(六) 专项储备
1. 本年提取
2. 本年使用
(七)其他
四、本年年末余额	337,300,000.00 799,310,437.98				217,101,909.83		984,629,781.47			2,338,342,129.28	337,300,000.00	799,310,437.98			206,243,056.71		686,345,014.61			2,029,198,509.30

法定代表人:

主管会计工作负责人:

$\overline{4}$

会计机构负责人: <>

会合04表

母公司资产负债表

2012年12月31日

会企01表

单位:元

盯 项	附注	年末金额	年初金额	项 目	附注	年末金额	年初金额
流动资产:	U 9 2 1			流动负债:
货币资金		132,758,411.84	208,023,888.39	短期借款		160,000,000.00	375,000,000.00
交易性金融资产				交易性金融负债		209,279,950.78	201,015,666.67
应收票据				应付票据		100,000,000.00	185,000,000.00
应收账款	$+$ 四 $1$	715,534.30	1,460,694.35	应付账款		38,543,140.28	9,569,094.83
预付款项		5,783,107.97	2,311,697.57	预收款项		475,326,505.51	30,425,999.27
应收利息				应付职工薪酬		51,400,032.93	33,157,190.97
应收股利				应交税费		27,621,852.24	-35,884,724.39
其他应收款	$+$ 四 $2$	101,251,687.30	120,325,699.00	应付利息
存货		1,576,735,414.62	1,308,198,197.67	应付股利		8,623.46	4,620.26
一年内到期的非流动资产				其他应付款		20,278,964.59	12,970,274.84
其他流动资产		۰	$\overline{a}$	一年内到期的非流动负债			105,000,000.00
流动资产合计		1,817,244,156.03	1,640,320,176.98	其他流动负债
非流动资产:				流动负债合计		1,082,459,069.79	916,258,122.45
可供出售金融资产				非流动负债:
持有至到期投资				长期借款		$\overline{\phantom{a}}$
长期应收款				应付债券
长期股权投资	$+$ 四3	348, 854, 477.34	329,088,482.18	长期应付款
投资性房地产		75,296,400.91	75,225,481.75	专项应付款
固定资产		561,234,093.85	531,879,109.57	预计负债
在建工程		9,801,508.32	15,122,690.94	递延所得税负债		195,834.17	178, 104.38
工程物资		5,931,333.11	5,946,107.20	其他非流动负债
固定资产清理				非流动负债合计		195,834.17	178, 104.38
生产性生物资产				负债合计		1,082,654,903.96	916,436,226.83
油气资产				股东权益
无形资产		149, 182, 782. 95	153,459,555.19	股本		337,300,000.00	337,300,000.00
开发支出				资本公积		799,310,437.98	799,310,437.98
商誉				减:库存股
长期待摊费用		6,709,617.65	9,010,058.09	专项储备
递延所得税资产		10,310,094.00	10,544,671.17	盈余公积		217,101,909.83	206, 243, 056. 71
其他非流动资产		170,583.33	45,506.09	一般风险准备
非流动资产合计		1,167,490,891.46	1,130,321,662.18	未分配利润		548, 367, 795. 72	511,352,117.64
				股东权益合计		1,902,080,143.53	1,854,205,612.33
资产 总 计		2,984,735,047.49	2,770,641,839.16	负债和股东权益总计		2,984,735,047.49	2,770,641,839.16

主管会计工作负责人:

会计机构负责人: 34

母公司利润表
--------	--	--	--	--

	母公司利润表
			会企02表
编制单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司。	2012年度		单位:元
项 目 $71^{5}$	附注	本年金额	上年金额
10922 一、营业收入	$+$ 四4	771,445,840.41	711,037,426.77
减:营业成本	$+$ 四4	437, 153, 195.55	345, 168, 483. 27
营业税金及附加		173, 737, 420.29	124,874,827.66
销售费用		7,056,493.98	23,888,270.73
管理费用		161,829,333.42	119,467,684.23
财务费用		25,482,240.64	25,275,460.90
资产减值损失		1,029,378.06	952,515.16
加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列)		70,919.16	96,790.61
投资收益(损失以"一"号填列)	$+$ 四5	144,831,377.06	19,312,144.12
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		19,765,995.16	6,695,917.23
二、营业利润(亏损以"一"号填列)		110,060,074.69	90,819,119.55
加:营业外收入		822,696.55	997,907.64
减:营业外支出		1,978,601.55	480,682.86
其中: 非流动资产处置损失		478,601.52	458,382.86
三、利润总额(亏损总额以"一"号填列)		108,904,169.69	91,336,344.33
减: 所得税费用		315,638.49	22,749,267.83
四、净利润(净亏损以"一"号填列)		108,588,531.20	68,587,076.50
五、每股收益:
(一) 基本每股收益
(二) 稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		108,588,531.20	68,587,076.50

5109220

$\epsilon$

			会企03表
编制单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2012年度			单位:元
项	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量: 。。。
销售商品、提供劳务收到的现金		1,258,834,233.68	807,698,184.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		18,837,235.87	13,805,675.78
经营活动现金流入小计		1,277,671,469.55	821,503,860.77
购买商品、接受劳务支付的现金		631,451,594.70	865,204,693.83
支付给职工以及为职工支付的现金		184,316,638.43	124,080,321.90
支付的各项税费		186,446,953.45	175,858,522.57
支付其他与经营活动有关的现金		30,022,099.23	51,088,909.51
经营活动现金流出小计		1,032,237,285.81	1,216,232,447.81
经营活动产生的现金流量净额		245, 434, 183. 74	-394,728,587.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		125,065,381.90	12,636,949.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		4,394,385.62 129,459,767.52	4,967,947.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		55,189,973.54	17,604,896.64
投资支付的现金			32,026,671.23
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		55,189,973.54	9,749,307.15 41,775,978.38
投资活动产生的现金流量净额		74,269,793.98
三、筹资活动产生的现金流量:			$-24,171,081.74$
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		370,000,000.00	385,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		199,837,500.00	194,660,000.00
筹资活动现金流入小计		569,837,500.00	579,660,000.00
偿还债务支付的现金		670,000,000.00	460,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		84,786,169.55	48,199,112.70
支付其他与筹资活动有关的现金		210,020,784.72	7,000,000.00
筹资活动现金流出小计		964,806,954.27	515,199,112.70
筹资活动产生的现金流量净额		-394,969,454.27	64,460,887.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		$-75,265,476.55$	$-354, 438, 781.48$
加: 期初现金及现金等价物余额		208,023,888.39	562,462,669.87
六、期末现金及现金等价物余额		132,758,411.84	208,023,888.39

母公司股东权益变动表

2012年度

编制单位: 四川沱牌舍得酒业股份有限公司

会企04表 单位:元

	ĸ۵				本年金额								上年金额
项	股本	资本公积	减:库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	股东权益合计	股本	资本公积	减:库专项 存股	储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	337,300,000.00	799,310,437.98			206,243,056.71			511,352,117.64 1,854,205,612.33	337,300,000.00	799.310.437.98			199,384,349.06		469,861,748.79	1,805,856,535.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
本年年初余额	337,300,000.00	799,310,437.98			206,243,056.71		511,352,117.64	1,854,205,612.33	337,300,000.00	799,310,437.98			199,384,349.06		469,861,748.79	1,805,856,535.83
三、本年增减变动金额(减少以"一 号填列)					10,858,853.12		37,015,678.08	47,874,531.20					6,858,707.65		41,490,368.85	48,349,076.50
(一) 净利润							108,588,531.20	108,588,531.20							68,587,076.50	68,587,076.50
(二) 其他综合收益
上述(一)和(二)小计							108,588,531.20	108,588,531.20							68,587,076.50	68,587,076.50
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3. 其他
(四) 利润分配					10,858,853.12		$-71,572,853.12$	$-60,714,000.00$					6,858,707.65		$-27,096,707.65$	$-20.238,000.00$
1. 提取盈余公积					10,858,853.12		$-10,858,853.12$						6,858,707.65		$-6,858,707.65$
2. 提取一般风险准备
3. 对股东的分配							$-60,714,000.00$	$-60,714,000.00$							$-20,238,000.00$	$-20,238,000.00$
4. 其他
(五) 股东权益内部结转
1. 资本公积转增股本
2. 盈余公积转增股本
3. 盈余公积弥补亏损
4. 其他
(六) 专项储备
1. 本年提取
2. 本年使用
(七)其他
四、本年年末余额		337,300,000.00 799,310,437.98			217,101,909.83			548, 367, 795.72 1, 902, 080, 143.53	337,300,000.00	799,310,437.98			206,243,056.71		511,352,117.64	1.854,205,612.33

四、本年年末余额

法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人: $\frac{2}{\sqrt{2}}$

牌曲酒厂,是建国初期建立的地方国有酿酒企业。1988 10 月,该厂主导产品沱牌曲酒 被评为中国名酒。该厂 1990 年被评为国家大型企业,1993 年列入全国 500 强最佳经济效 益工业企业之一。1993 3 3 日,四川省股份制试点联审小组[川股审(1993 4 ] 立四川沱牌实业股份有限公司,1993 7 28 日成立,成立时的注册资本为 109,650,000.00 元,其中射洪沱牌曲酒厂以经评估确认的经营性净资产 70,920,000.00 元投 入,为国有法人股,另 3 户企业及其他法人均以现金认购股份共 16,800,000.00 元,内部 职工以现金认购 21,930,000.00 元。1996 5 月,中国证监会[证监发审字(1996 38 ] 批准本公司向社会公开发行人民币普通股 3,300 万股(其中内部职工股 1,096 万股占额度 上市流通),股本总额由 109,650,000.00 元增至 131,690,000.00 元。 1996 11 15 日,公司第 5 次股东大会决议将公司名称由四川沱牌实业股份有限 公司变更为四川沱牌曲酒股份有限公司,并决议以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,股本总额增至 263,380,000.00 元,1996 11 月在四川省射洪县工商行政管理局办 理了变更登记手续。公司 1998 年第 7 次股东大会决议并经中国证监会[证监上字 1998 66 ]批准,以 1997 年末总股本为基数按 10 3 向全体股东配售股份,股本总 额增至 298,272,400.00 元,于 1998 8 7 日在四川省射洪县工商行政管理局办理了变 更登记手续。2000 4 6 日,公司 1999 年度股东大会审议通过了"2000 年增资配股 方案",以 1999 年末总股本 298,272,400 股为基数按 10 3 向全体股东配售股份,共计 应配售 89,481,720 股。国有法人股股东四川沱牌集团有限公司(以下简称沱牌集团公 司)应配 45,105,120 股,经财政部[财管字(2000 42 ]批准以现金认购其应配股份的 10.49% 4,731,000 股,其余 89.51%放弃认购;其他法人股股东应配 10,080,000 股,全 部放弃认购;社会公众股股东应配 34,296,600 股,按承销协议由承销商包销。此方案经 中国证监会[证监公司字(2000 145 ]批准实施。2000 11 13 日此次配股完成后, 公司股本总额增至 337,300,000.00 元,2000 11 17 日在四川省遂宁工商行政管理局 2006 3 月,本公司进行股权分置改革,由原非流通股股东提出股权分置改革方 案,即原非流通股股东向流通股股东支付对价,流通股股东每 10 股获送 3.9 股的股份, 2006 3 9 日经四川省政府国资委[川国资产权(2006 69 ]批复同意和 2006 3 20 日本公司 2006 年第 1 次临时股东大会审议通过。 2009 4 9 日,根据公司股权分置改革承诺,公司有限售条件的股份 96,697,591 337,300,000 股,占股份总数的 100.00%

经公司	2010		日,公司全称由四川沱牌曲酒股份有限公司变更为现名。	年度股东大会审议通过,四川省工商行政管理局核准,2011		6	27
截止 337,300,000	2012	12 股,占总股本的	日,本公司总股本为 31 100.00%	337,300,000	股,无限售条件股份为
			公司目前的企业法人营业执照注册号码为	510000000049955,法定代表人为李家 顺。经营范围是:粮食收购,沱牌系列酒及纯净水生产、销售,危险货物运输(三

1、企业注册地、组织形式和总部地址 企业注册地 组织形式 总部地址 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999 上市股份公司 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999 2、企业的业务性质和主要经营活动 业务性质 主要经营活动 3 类),普通货运(以上项目经营期限以许可证为准);(以下项目不含

的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注四"重要会计政策、会计估计和合并财

3、控股股东以及集团最终控制人的名称

1.财务报表的编制基础

务报表的编制方法"所述会计政策和估计编制。

2.遵循企业会计准则的声明

本公司的会计期间为公历 1月 1日至 12月 31日。

4.记账本位币

3.会计期间

10

5.记账基础和计价原则 6.现金及现金等价物 7.外币业务和外币财务报表折算 (1)外币交易 (2)外币财务报表的折算 益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费 8.金融资产和金融负债 (1)金融资产 1)金融资产的分类

2)金融资产的确认和计量

3)金融资产减值

4)金融资产的转移

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未

来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1)金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃

(2)金融负债

13

14

领用时实行一次性摊销,1,000 元以上的实行五五摊销法。

价;领用的包装物直接记入成本费用;领用的低值易耗品按价值大小,1,000 元以下的于

10.存货

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
年以内(含 年) 1 1	5%	5%
1 2	10%	10%
2 3	30%	30%
年以上 3	60%	60%

2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考

本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项,单独进行减值测

9.应收款项坏账准备

2012 1 1 日至 2012 12 31

11.长期股权投资

子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据

12.投资性房地产

13.固定资产

年,单位价值 2,000 元以上的有形资产,主要包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工

序号	类别	折旧年限(年)	预计残值率(%)	年折旧率(%)
1	房屋建筑物
	其中:一般房屋	40	3	2.43
	受腐蚀房屋	25	3	3.88
	受强腐蚀房屋	15	3	6.47
	简易房	10	3	9.70
	建筑物	25	3	3.88
2	机器设备	11	5	8.64
3	运输设备	8	5	11.88
4	电子设备	5	5	19.00
5	其他设备	10	5	9.50
6	固定资产装修	10	3	9.70

14.在建工程

①长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程;

15.借款费用

16.无形资产

17.研究与开发

资本化金额=年初至当期末止购建固定资产(或相关存货)月平均占用额×资本化

率(年初至当期末止借款费用÷年初至当期末止相关资产月平均占用额)

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能 (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18.非金融长期资产减值 (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预 (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏; (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置; (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所 (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 19.长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1年)的酿酒生态园绿化费用等,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期 20.职工薪酬 供服务的受益对象计入相关资产成本和费用:(1)由生产产品、提供劳务负担的,计入 存货成本或劳务成本;(2)由在建工程、无形资产负担的,计入建造资产或无形资产成 本;(3)其他的其他职工薪酬,确认为当期费用。 出,具体包括:(1)职工工资、奖金、津贴和补贴;(2)职工福利费;(3)医疗保险 费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;(4)住房公积 金;(5)工会经费和职工教育经费;(6)非货币性福利;(7)因解除与职工的劳动关 系给予的补偿;(8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。

21.股份支付

22.预计负债

23.收入确认原则 )销售商品收入:在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再 )提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取 )让渡资产使用权收入:按租赁合同规定的金额和时间计收,确认让渡资产使用 )建造合同收入:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法

24.政府补助

得的,按照名义金额(1元)计量。

25.递延所得税资产和递延所得税负债 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的

26.租赁

27.债务重组

1)作为债务人,以现金清偿债务的,将重组债务的账面价值与实际支付现金之间

2)作为债权人,重组债权的账面余额与收到现金、受让非现金资产的公允价值、

28.所得税的会计核算

29.分部信息

30.终止经营

31.金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法

32.企业合并

33.合并财务报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 (2)合并财务报表所采用的会计方法

本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33号-合并财务报表》及相关规定的

1.会计政策变更及影响:本公司在报告期内无会计政策变更事项。 2.会计估计变更及影响:本公司在报告期内无会计估计变更事项。

1.主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	系列酒、电力、药品	17%
消费税	白酒	20%
消费税	其他酒	10%
营业税	租金、技术服务和转让	5%
房产税	自用房屋原值 70%	1.2%
房产税	出租房产租金收入	12%
企业所得税	应纳税所得额	25% 15%

3.前期差错更正和影响:本公司在报告期内无前期差错更正事项。

另外按当年实际缴纳增值税、消费税、营业税的 5%、3%、2%分别计缴城市维护

粮食白酒和薯类白酒的消费税从 2001 5 1 日起,按照财政部、国家税务总局

[财税(2001 84 ]《关于调整酒类产品消费税政策的通知》的规定,消费税的比例税 率分别为 25% 15%,实行"从量定额和从价定率相结合的复合计税办法",应纳税额 =销售数量×0.5 / +销售金额×适用税率。 按照 2008 11 5 日国务院第 34 次常务会议修订通过从 2009 1 1 日施行的 《中华人民共和国消费税暂行条例》规定,白酒比例税率统一调整为 20%,并继续实行 "从量定额和从价定率相结合的复合计税方法"。 2.税收优惠及批文 2010 12 27 日,沱牌药业公司取得高新技术企业证书,所得税按照 15%计缴。 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

		年末金额		年初金额
项目	原币	折算汇率	折合人民币	原币	折算汇率	折合人民币
库存现金	10,500.00		10,500.00	10,500.00		10,500.00

人民币	10,500.00	10,500.00	10,500.00	10,500.00
美元
银行存款	193,977,521.68	193,977,521.68	236,957,406.84	236,957,406.84
人民币	193,977,521.68	193,977,521.68	236,957,406.84	236,957,406.84
美元
其他货币资金	30,091,463.70	30,091,463.70	47,100,325.78	47,100,325.78
人民币	30,091,463.70	30,091,463.70	47,100,325.78	47,100,325.78
美元
合计	224,079,485.38	224,079,485.38	284,068,232.62	284,068,232.62

2.应收票据

(1) 应收票据种类

票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	317,285,549.52	271,747,335.33
商业承兑汇票
合计	317,285,549.52	271,747,335.33

(2) 年末无用于质押的应收票据,无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票

(3) 年末已经背书给他方但尚未到期的票据前五名 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 银行承兑汇票 黑龙江省医院 2012-7-27 2013-1-26 1,125,000.00 21720141 银行承兑汇票 哈尔滨医科大学附属第一医院 2012-8-30 2013-2-20 1,480,209.46 20525778 银行承兑汇票 哈尔滨医科大学附属第一医院 2012-10-31 2013-4-24 3,505,917.80 20526470 银行承兑汇票 哈尔滨医科大学附属第一医院 2012-12-27 2013-6-27 1,068,261.66 20426624 银行承兑汇票 哈尔滨医科大学附属第一医院 2012-7-26 2013-1-24 1,000,000.00 20525436 合计 8,179,388.92

(4) 年末已经贴现但尚未到期的票据前五名

票据种类	出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
银行承兑汇票	四川百味酒业有限公司	2012-7-27	2013-1-27	5,000,000.00 20678132
银行承兑汇票	四川百味酒业有限公司	2012-7-27	2013-1-27	5,000,000.00 20678133
银行承兑汇票	四川百味酒业有限公司	2012-7-27	2013-1-27	5,000,000.00 20678134
银行承兑汇票	四川百味酒业有限公司	2012-7-27	2013-1-27	5,000,000.00 20678135
银行承兑汇票	山东圣马龙酒业有限公司	2012-8-30	2013-3-28	2,000,000.00 22427587
合计				22,000,000.00

3)年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	计提原因
山西太原华宁贸易有限公司	802,586.41	802,586.41		100.00 预计无法收回
遂宁直销处彭天才	707,110.39	707,110.39		100.00 预计无法收回
重庆瑞森酒业有限责任公司	488,643.40	488,643.40		100.00 预计无法收回
焦作市广润德商贸有限公司	471,342.10	471,342.10		100.00 预计无法收回
沱牌晋蒙办事处	454,022.97	454,022.97		100.00 预计无法收回

	2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
		年末金额			年初金额
项目	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	55,290,950.53	5.00	2,764,547.53	13,795,574.88	5.00	689,778.75
1-2	1,376,607.62	10.00	137,660.76	1,246,613.29	10.00	124,661.33
2-3	1,016,964.66	30.00	305,089.40	182,859.82	30.00	54,857.95
3 年以上	624,034.45	60.00	374,420.67	9,814,116.44	60.00	5,888,469.86
合计	58,308,557.26		3,581,718.36	25,039,164.43		6,757,767.89

单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	计提原因
四川沱牌曲酒销售有限公司新疆分公司	2,298,778.77	2,298,778.77		100.00 预计无法收回
广州市承丰贸易有限公司	1,027,951.15	1,027,951.15		100.00 预计无法收回
合计	3,326,729.92	3,326,729.92

1)年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:

单位名称		账面余额	坏账金额	计提比例(%)	计提原因
北京嘉盛昌经贸有限公司		409,323.56	409,323.56		100.00 预计无法收回
吉林市吉康经贸公司惠普副食品经销部		315,030.08	315,030.08		100.00 预计无法收回
王大龙(四川省攀枝花市)		310,224.70	310,224.70		100.00 预计无法收回
雅安明珠集团公司		276,746.05	276,746.05		100.00 预计无法收回
山西省风陵渡金桥商贸有限公司糖酒副食分公司		265,089.56	265,089.56		100.00 预计无法收回
沈阳益丰商贸有限公司		238,240.82	238,240.82		100.00 预计无法收回
辽宁省东港市名酒城		230,365.76	230,365.76		100.00 预计无法收回
甘肃省临泽县华丰糖酒副食有限公司 浙江丽水地区百乐食品有限公司		155,475.61 114,486.33	155,475.61 114,486.33		100.00 预计无法收回 100.00 预计无法收回
山东省博兴县盛源酒水批发站		107,659.08	107,659.08		100.00 预计无法收回
天津市吉文商贸有限公司		107,169.51	107,169.51		100.00 预计无法收回
西安任同才		98,550.00	98,550.00		100.00 预计无法收回
北京市东城糖业烟酒公司		95,578.05	95,578.05		100.00 预计无法收回
云阳刘琦玮		76,236.50	76,236.50		100.00 预计无法收回
上海大润发有限公司		74,347.65	74,347.65		100.00 预计无法收回
阆中齐心糖酒公司 松原市宁江区西南酒业商店		71,676.02 57,873.46	71,676.02 57,873.46		100.00 预计无法收回 100.00 预计无法收回
天津市明德饮料经营部		21,476.40	21,476.40		100.00 预计无法收回
合计		5,949,254.41	5,949,254.41
(2)本年度坏账准备转回(或收回)情况:无。
(3)本年度实际核销的应收账款:
本年度核销的应收账款金额为		172,609.40			元,为账龄较长、无法收回小额款项共计
家客户。 20
(4)年末应收账款中不含持本公司		5%(含			5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(5)应收账款年末金额前五名单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例%	性质或 内容
哈尔滨市舍得酒专卖店	非关联方	9,644,056.10	1 年以内	14.27	货款
安徽康明医药有限公司	非关联方	3,330,032.00	1 年以内		货款 4.93
黑龙江百之成酒业销售有限公司 四川沱牌曲酒销售有限公司新疆	非关联方	2,462,489.59	1 年以内		货款 3.64
分公司	非关联方	2,298,778.77	5 年以上		货款 3.40
上海赛雁商贸发展有限公司	非关联方	2,066,688.00	1 年以内		货款 3.06
合计		19,802,044.46		29.30

	(6)应收关联方账款情况:无。
	(7)应收账款中的外币余额:无。
	(8)终止确认的应收账款:无。
	(9)以应收账款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额:
无。
	4.预付款项
	(1)预付款项账龄
	项目		年末金额					年初金额
			金额	比例(%)			金额	比例(%)
年以内 1 1 2			5,443,927.11 10,000.00		92.82 0.17		2,244,340.08 112,886.58		72.52 3.65
2 3							6,834.37		0.22
年以上 3			411,052.80		7.01		730,829.64		23.61
	合计		5,864,979.91		100.00		3,094,890.67		100.00
	(2)预付款项主要单位
		单位名称		与本公司关系		金额		账龄	未结算原因
	安丘耀发机器有限公司 山东临沂市无病毒苗木繁育中心基地			非关联方 非关联方		4,750,000.00 390,000.00		1 年以内 3 年以上	货款 苗木款
	昆明昆船物流信息产业有限公司			非关联方		336,000.00		1 年以内	货款
	中国石油天然气股份有限公司四川遂宁销售分公			非关联方		140,778.89		1 年以内	油款
	成都奥太科技有限公司			非关联方		39,600.00		1 年以内	货款
		合计				5,656,378.89
	(3)年末预付款项中不含持本公司			5%(含				5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
	(4)预付账款中的外币余额:无。
	5.其他应收款
	(1)其他应收款分类
		年末金额					年初金额
项目	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
	金额	比例%	金额	比例%	金额		比例%	金额	比例%
第一类 第二类	17,285,016.32	94.17	2,624,574.75	15.18		47,147,957.16		100.00 4,771,015.89	10.12

第三类	1,069,725.14	5.83	1,069,725.14	100.00
合计	18,354,741.46	100.00	3,694,299.89		47,147,957.16	100.00 4,771,015.89

第一类为单项金额重大(100 万元及以上)并单项计提坏账准备的其他应收款;
------------------------------------------

	第三类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
	1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
		年末金额				年初金额
项目	金额	比例(%)	坏账准备		金额	比例(%)	坏账准备
1 年以内	12,784,494.99	5.00	639,224.74 42,128,884.03			5.00	2,106,444.20
1-2	1,127,038.40 504,812.00	10.00 30.00	112,703.85 151,443.60		653,417.83 67,210.95	10.00 30.00	65,341.78 20,163.29
2-3 3 年以上	2,868,670.93	60.00	1,721,202.56		4,298,444.35	60.00	2,579,066.62
合计	17,285,016.32		2,624,574.75 47,147,957.16				4,771,015.89
	2) 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
李文如	单位名称	账面余额	坏账金额		计提比例(%)		计提原因 账龄较长,无法收回
魏敏		6,961.00 65,605.98		6,961.00 65,605.98	100 100		账龄较长,无法收回
许宜元		19,918.37		19,918.37	100		账龄较长,无法收回
王怀全		28,327.61		28,327.61	100		账龄较长,无法收回
湖北楚都酒业有限公司		43,328.54		43,328.54	100		账龄较长,无法收回
张仕春		6,842.34		6,842.34	100	员工已退休
张勇 王以全		4,775.78		4,775.78	100	员工已退休 员工已退休
覃钦富		3,879.96 61,140.00		3,879.96 61,140.00	100 100		账龄较长,无法收回
涂春霞		18,436.01		18,436.01	100		账龄较长,无法收回
	江油市明华房地产开发有限公司	810,509.55		810,509.55	100		账龄较长,无法收回
	合计	1,069,725.14		1,069,725.14
	(2) 本年度坏账准备转回(或收回)情况:无。
	(3) 本年度实际核销的其他应收款:无。
	(4)年末其他应收款中无持本公司		5%以上(含		5%)表决权股份的股东单位欠款。
	(5)其他应收款年末金额前五名单位情况
	单位名称	与本公	金额		账龄	占其他应收款	性质或内容
		司关系				总额的比例%

				与本公					占其他应收款
	单位名称			司关系		金额		账龄	总额的比例%	性质或内容
成都崇德投资有限公司 上海傲飞广告有限公司					非关联方 非关联方		6,099,023.53 1 年以内 4,000,000.00 1 年以内		33.23	购车位定金 电视广告费
射洪县柳树镇人民政府					非关联方		2,600,000.00 3 年以上		21.79 14.17	代支可行性
										研究费
沱酒巷拆迁费 江油市明华房地产开发有限公司					非关联方 非关联方		1,090,613.34 810,509.55 5 年以内	0-2	5.94 4.42	拆迁费 往来款
	合计						14,600,146.42
		(6) 应收关联方款项:无。
		(7) 应收账款中的外币余额:无。
		(8) 终止确认的其他应收款:无。
										(9) 以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额:
	无。
6.存货
(1)存货分类
项目			年末金额						年初金额
		账面余额	跌价准备			账面价值		账面余额	跌价准备	账面价值
原材料		170,986,154.37				170,986,154.37		175,060,953.36		175,060,953.36
库存商品 包装物		59,018,885.25 40,468,722.20 6,140,335.62				59,018,885.25 34,328,386.58		63,716,594.61 54,704,060.15		63,716,594.61 54,704,060.15
低值易耗品		5,456,345.32				5,456,345.32		4,874,023.43		4,874,023.43
自制半成品		1,415,012,343.12				1,415,012,343.12		1,226,546,861.19		1,226,546,861.19
合计		1,690,942,450.26 6,140,335.62 1,684,802,114.64						1,524,902,492.74		1,524,902,492.74
		2)存货跌价准备:
项目		年初金额			本年增加			本年减少		年末金额
							转回		其他转出
原材料 库存商品
包装物						6,140,335.62				6,140,335.62
低值易耗品
自制半成品
合计						6,140,335.62				6,140,335.62

3)存货本年借款费用资本化金额为 12,593,537.76 元。

合计			744,288.00			744,288.00
8.投资性房地产
				本年增加	本年减少		年末
项目	年初公允价值	购 置	自用或 存货转 入	公允价值变 动损益	处置	转为自 用房地 产	公允价值
原值合计	74,513,064.23						74,513,064.23
房屋、建筑物	52,982,378.72						52,982,378.72
土地使用权	21,530,685.51						21,530,685.51
公允价值变动合计	712,417.52			70,919.16			783,336.68
房屋、建筑物	-7,465,882.37			-866,530.44			-8,332,412.81
土地使用权	8,178,299.89			937,449.60			9,115,749.49
账面价值合计	75,225,481.75						75,296,400.91
房屋、建筑物	45,516,496.35						44,649,965.91
土地使用权	29,708,985.40						30,646,435.00

被投资单位名称	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额	计提原因
四川六朵金花酒业有限公司	52,000.00			52,000.00
四川金樽包装有限公司	692,288.00			692,288.00
合计	744,288.00			744,288.00

(4)长期股权投资减值准备

被投资单位	年末资	年末负	年末净资	本年营业 收入总额	本年 净利润
名称	产总额	债总额	产总额
合营企业
无
联营企业
四川射洪太和
投资管理有限	28,140,087.33		28,140,087.33		-4,058.00
公司
四川天马玻璃	487,984,054.78	64,367,746.63	423,616,308.15	360,538,200.91	50,171,422.14
有限公司
合计	516,124,142.11	64,367,746.63	451,756,395.48	360,538,200.91	50,167,364.14

31 日 , 已 抵押 的 投资 性 房地 产 账面 价 值为 57,146,093.82 元 , 其中 房 屋建 筑 物 29,223,737.50 元,土地使用权 27,922,356.32 元。 9.固定资产 (1)固定资产明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 1,378,633,002.46 83,029,678.85 9,872,878.74 1,451,789,802.57 房屋、建筑物 729,488,790.34 47,566,369.50 557,381.66 776,497,778.18 机器设备 547,525,157.75 10,266,966.65 7,162,550.06 550,629,574.34 运输工具 77,399,305.97 15,160,412.35 1,320,853.67 91,238,864.65 电子设备 12,769,367.31 1,446,558.27 750,916.54 13,465,009.04 固定资产装修 6,272,387.52 5,308,186.93 - 11,580,574.45 其他设备 5,177,993.57 3,281,185.15 81,176.81 8,378,001.91 累计折旧 699,765,592.34 本年新增 本年计提 6,955,479.53 748,262,532.26 房屋、建筑物 257,860,177.59 19,560,929.49 417,946.43 277,003,160.65 机器设备 376,139,955.55 30,211,785.04 4,924,711.91 401,427,028.68 运输工具 50,843,455.10 3,702,052.32 827,926.87 53,717,580.55 电子设备 10,565,089.04 692,341.63 719,706.77 10,537,723.90 固定资产装修 2,026,377.47 809,516.52 - 2,835,893.99 其他设备 2,330,537.59 475,794.45 65,187.55 2,741,144.49 账面净值 678,867,410.12 703,527,270.31 房屋、建筑物 471,628,612.75 499,494,617.53 机器设备 171,385,202.20 149,202,545.66 运输工具 26,555,850.87 37,521,284.10 电子设备 2,204,278.27 2,927,285.14 固定资产装修 4,246,010.05 8,744,680.46 其他设备 2,847,455.98 5,636,857.42 减值准备 38,343,247.33 2,141,738.36 36,201,508.97 房屋、建筑物 5,617,891.24 5,617,891.24 机器设备 23,417,357.35 1,888,898.01 21,528,459.34 运输工具 9,071,374.33 247,596.78 8,823,777.55 电子设备 220,075.00 3,346.31 216,728.69 其他设备 16,549.41 1,897.26 14,652.15 账面价值 640,524,162.79 667,325,761.34 房屋、建筑物 466,010,721.51 493,876,726.29 2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
机器设备	147,967,844.85			127,674,086.32
运输工具	17,484,476.54			28,697,506.55
电子设备	1,984,203.27			2,710,556.45
固定资产装修	4,246,010.05			8,744,680.46
其他设备	2,830,906.57			5,622,205.27

固定资产本年增加 83,029,678.85 元,由在建工程转入 16,092,209.05 元,其余均为外

购增加。固定资产减少原值 9,872,878.74 元,减少累计折旧 6,955,479.53 元,减少减值准

2,141,738.36 元,主要是报废和处置固定资产。

高额抵押合同,将部分房屋建筑物和土地使用权抵押给各家银行。截止 2012 12 31

日,已抵押的固定资产原值为 265,407,805.89 元、累计折旧为 109,613,170.60 元、账面价

值为 155,794,635.29 元。

(2)暂时闲置的固定资产

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋建筑物	5,711,951.86	2,219,648.33	664,804.06	2,827,499.47	江油分公司
机器设备	17,538,650.01	13,688,042.68	914,009.08	2,936,598.25	暂时停产
合计	23,250,601.87	15,907,691.01	1,578,813.14	5,764,097.72

(3)未办妥产权证书的固定资产:

项目	账面原值	累计折旧	账面净值	未办妥产权 证书原因	预计办结产 权证书时间
成都茂业中心房产 A 901—910 号 9	22,954,540.00		22,954,540.00	正在办理中
成都茂业中心房产 B 01—08 号 9	20,708,635.00		20,708,635.00		2013
合计	43,663,175.00		43,663,175.00

(4)通过经营租赁租出的固定资产:无。

(5)年末持有待售的固定资产:无。

10.在建工程

(1)在建工程明细表

		年末金额			年初金额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备 账面价值
酿酒车间配套				3,670,964.46	3,670,964.46
江油分公司酿酒车间	7,185,700.04	1,570,092.78	5,615,607.26	7,185,700.04	7,185,700.04

药业公司二期工程				5,367,572.08	5,367,572.08
药业公司三期扩建工程	9,053,888.84		9,053,888.84
不锈钢罐群扩建工程	743,614.00		743,614.00
包装物资及成品酒库房 扩建工程	549,000.00		549,000.00
其他	2,893,287.06		2,893,287.06	4,266,026.44	4,266,026.44
合计	20,425,489.94	1,570,092.78	18,855,397.16	20,490,263.02	20,490,263.02

(2)重大在建工程项目变动情况

11.工程物资

			本年减少
工程名称	年初金额	本年增加	转入固定资产	其他减少	年末金额
酿酒车间配套	3,670,964.46		3,670,964.46
药业公司二期工程	5,367,572.08	205,128.20	5,572,700.28
药业公司三期扩建工程		9,053,888.84			9,053,888.84
不锈钢罐群扩建工程		743,614.00			743,614.00
包装物资及成品酒库房扩建工程		549,000.00			549,000.00

工程名称	预算数	工程投入占 预算比例	工程进度	利息资本化 累计金额	资金来源
酿酒车间配套	5,000,000.00		100.00%		自筹
药业公司二期工程	60,000,000.00		100.00%		自筹
药业公司三期扩建工程	81,600,000.00		12.00%		自筹
不锈钢罐群扩建工程	62,700,000.00		1.00%		自筹
包装物资及成品酒库房扩建工程	76,700,000.00		1.00%		自筹
合计	286,000,000.00

(3)在建工程减值准备:本年对江油分公司酿酒车间提减值准备 1,570,092.78 元。

项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

不锈钢罐群扩建工程		743,614.00			743,614.00
包装物资及成品酒库房扩建工程		549,000.00			549,000.00
合计		9,038,536.54 10,551,631.04	9,243,664.74		10,346,502.84
(续表)
工程名称	预算数	工程投入占	工程进度	利息资本化	资金来源
		预算比例		累计金额
酿酒车间配套	5,000,000.00		100.00%		自筹

工程物资	5,946,107.20	9,513,754.62	9,528,528.71	5,931,333.11
合计	5,946,107.20	9,513,754.62	9,528,528.71	5,931,333.11
12.无形资产

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	239,593,979.88		21,737.55	239,572,242.33

专利权	944,614.51			714,739.99
软件	200,365.28			143,728.92
土地使用权	186,494,536.19			181,503,851.03
账面价值	187,639,515.98			182,362,319.94
专利权
软件
土地使用权
减值准备
专利权	944,614.51			714,739.99
软件	200,365.28			143,728.92
土地使用权	186,494,536.19			181,503,851.03
账面净值	187,639,515.98			182,362,319.94
专利权	1,354,130.49	229,874.52		1,584,005.01
软件	1,105,970.91	56,636.36	21,737.55	1,140,869.72
土地使用权	49,494,362.50	4,990,685.16		54,485,047.66
累计摊销	51,954,463.90	5,277,196.04	21,737.55	57,209,922.39
专利权	2,298,745.00			2,298,745.00
软件	1,306,336.19		21,737.55	1,284,598.64
土地使用权	235,988,898.69			235,988,898.69
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额

本年增加的累计摊销中,本年摊销 5,277,196.04 元。

额抵押合同,将公司的房屋建筑物和土地使用权抵押给各家银行。截止 2012 12 31

日,已抵押的土地使用权原始金额为 107,864,341.83 元、已摊销金额为 27,702,922.26

元、账面价值为 80,161,419.57 元。

13.长期待摊费用

项目	年初金额	本年增 加	本年摊销	本年其他减 少	年末金额	其他减 少原因
酿酒生态园绿化费	9,010,058.09		2,300,440.44		6,709,617.65
合计	9,010,058.09		2,300,440.44		6,709,617.65

环保配套设施等费用。按 10 年期平均摊销。

14.递延所得税资产和递延所得税负债

(1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债

项目	年末金额	年初金额
递延所得税资产
资产减值准备	15,225,991.24	12,601,700.76
合计	15,225,991.24	12,601,700.76
递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动	195,834.17	178,104.38
合计	195,834.17	178,104.38

前环节建立原料型生态农业,确保酿酒原料的"绿色";在产中建立生态型酿酒工业, 确保酿酒环节的"绿色";在产后环节进行资源型废物利用,确保"生态酒"的生产与

(2)未确认递延所得税资产明细

项目	年末金额	备注
药业待弥补亏损	2,349,996.59	详见(3)
股份公司待弥补亏损	43,762,801.18
合计	46,112,797.77

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

公司名称	项目	年末金额	备注
药业公司	2014	2,349,996.59
股份公司	2017	43,762,801.18
合计		46,112,797.77

(4)暂时性差异项目

项目	暂时性差异金额
坏账准备	16,552,002.58
存货跌价准备	6,140,335.62
固定资产减值准备	36,201,508.97
在建工程减值准备	1,570,092.78
长期股权投资减值准备	744,288.00
合计	61,208,227.95
递延所得税负债:

42

借款类别 质押借款		年末金额			年初金额
抵押借款		160,000,000.00				360,000,000.00
保证借款(担保借款)						15,000,000.00
信用借款		40,000,000.00
合计		200,000,000.00				375,000,000.00
(2)截止 2012 12 31		日本公司无已到期未偿还的短期借款。
18.交易性金融负债
项目 舍得 30 年年份酒(天工绝版酒)理财产品		年末公允价值 209,279,950.78			年初公允价值	201,015,666.67
合计		209,279,950.78				201,015,666.67
日,公司董事会第 2011 3 24	6	次会议审议通过了《关于公司拟通过中国 19
工商银行发行期酒收益权信托理财产品的议案》:公司拟通过中国工商银行发行舍得						30
年年份酒(天工绝版酒)收益权信托理财产品,拟发行总规模人民币				6		亿元,分三期滚
动发行,每期期限为 年,第一期发行人民币 1		亿元,已于 2	2012	5	4	日到期。2012
日,公司收到发行第二期舍得 3 8	30	年年份酒(天工绝版酒)理财产品款				亿元。 2
截至 2012 12 31	日,公司发行舍得	年年份酒(天工绝版酒)理财产品二期 30
已进行实物交割 坛,实现理财产品销售抵减 13		162,500.00				元。另外,根据协议,提取利
息费用等 元。 9,442,450.78 19.应付票据
票据种类		年末金额			年初金额
银行承兑汇票		60,000,000.00				150,000,000.00
商业承兑汇票

20.应付账款

(1)应付账款
项目	年末金额	年初金额
合计	235,413,056.67	169,114,987.46
其中:1 年以上	1,350,140.02	4,296,672.87

应付账款较年初增长了 39.20%,主要是本年采购额增加应付货款余额增大所致。

本公司因解除劳动关系给予的补偿金额为 18,000.00

应付职工薪酬本年末金额与年初数相比,增加 19,808,312.76 元,增幅 50.79%,主要

应付职工工资余额已经在 月基本发放完毕。 2013 1

23.应交税费

项目	年末金额	年初金额
增值税	29,691,661.10	-60,300,112.24
消费税	26,665,465.63	8,900,250.72
营业税	229,864.53	318,035.09
企业所得税	105,090,828.63	36,520,812.40
城市建设维护税	244,612.01	1,909,196.08
房产税	777,305.96	516,934.87
土地及车船使用税	793,228.80	427,123.20
代扣代缴个人所得税	212,313.89	73,389.40
教育费附加	1,394,970.78	1,141,610.83
地方教育费附加	927,591.78	758,685.17
价格调节基金	123,905.46	55,013.00
合计	166,151,748.57	-9,679,061.48

24.应付股利

单位名称	年末金额	年初金额	超过1年未支付原因
流通 A	8,623.46	4,620.26
合计	8,623.46	4,620.26

公司在资产负债表日应付股利 8,623.46 元,系持有公司股票的股东账户资料不完

25.其他应付款

(1)其他应付款

项目	年末金额	年初金额
合计	101,079,593.62	41,288,361.35
其中:1 年以上	31,487,316.89	14,396,617.97

2)年末其他应付款中不含应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位

(3)年末大额其他应付款

项目	金额	账龄	性质或内容
上海国际酒业交易中心有限公司	4,749,239.50	1 年以内	服务费

28.资本公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 756,339,276.79 756,339,276.79 其他资本公积 42,971,161.19 42,971,161.19 合计 799,310,437.98 799,310,437.98 29.盈余公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 168,298,977.80 10,858,853.12 179,157,830.92 任意盈余公积 37,944,078.91 37,944,078.91 合计 206,243,056.71 10,858,853.12 217,101,909.83 30.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 上年年末金额 686,345,014.61 本年年初金额 686,345,014.61 加:本年归属于母公司股东的净利润 369,857,619.98 减:提取法定盈余公积 10,858,853.12 按母公司净利润的 10%计提 应付普通股股利 60,714,000.00 本年年末金额 984,629,781.47

31.营业收入、营业成本

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	1,892,512,401.24	1,184,874,572.64
其他业务收入	66,949,127.97	84,340,836.05
合计	1,959,461,529.21	1,269,215,408.69
主营业务成本	715,115,324.26	514,716,410.07
其他业务成本	62,283,930.00	74,090,076.41

项目	本年金额	上年金额	经济内容
四川天马玻璃有限公司	20,993,670.61	19,192,245.66	不含税电力销售
四川天马玻璃有限公司	869,779.85	1,919,789.03	材料销售
四川天马玻璃有限公司	6,455,000.00	6,627,600.00	租赁收入
四川天马玻璃有限公司	148,770.00	136,872.00	地磅计量收入
四川天马玻璃有限公司	587,695.32	208,400.00	维修、服务收入
四川天华包装有限公司	52,526.84	1,000.00	不含税电力销售及其他
合计	29,107,442.62	28,085,906.69

项目	本年金额	上年金额		计缴标准
消费税	153,831,012.39	98,141,959.13	数量×0.5	+金额×20% /
营业税	5,023,263.85	14,322,893.99	5%
城市维护建设税	13,810,570.11	8,671,696.43	5%
教育费附加	8,235,299.11	5,162,616.92	3%
地方教育费附加	5,490,199.44	3,272,942.31	2%
其他	207,911.91	209,235.62
合计	186,598,256.81	129,781,344.40

32.营业税金及附加

33.销售费用

本年营业税金及附加较上年增加 56,816,912.41 元,增长 43.78%,主要为本年销售收

项目	本年金额	上年金额
广告费	221,486,662.63	75,551,835.11
工资	12,960,124.83	12,625,131.69
交易会费用	10,610,846.77	4,191,245.85
运输费	10,587,625.77	10,309,003.97
办公费	8,048,485.48	1,438,018.01
物料消耗	6,211,224.08	10,322,900.08
市场开发费	4,306,035.00	403,142.26
差旅费	3,106,198.58	2,475,307.57
修理费	1,129,685.82	2,225,772.51
业务招待费	977,982.50	910,663.90
折旧费	572,363.24	514,553.30
租赁费	550,554.00	211,521.00
电话费	285,403.81	256,200.95
装卸费	146,421.43	242,252.27
其他	2,247,601.04	7,051,118.75
合计	283,227,214.98	128,728,667.22

销售费用本年发生额较上年数增加了 154,498,547.76 元,主要是本年加大广告宣传

34.管理费用

项目	本年金额	上年金额
职工薪酬	103,116,640.31	59,561,075.39

项目	本年金额	上年金额
折旧费	16,353,298.14	16,200,065.33
差旅费	2,928,888.64	2,508,113.85
小车使用费	5,673,496.67	4,777,969.90
业务招待费	2,742,954.40	2,078,290.80
排污及污水处理费	5,492,931.03	4,862,669.72
无形资产摊销	5,277,196.04	5,292,559.29
长期待摊费用摊销	2,325,363.20	2,300,440.44
土地使用税等	11,545,102.95	11,209,520.44
运输费	17,167.57	6,848,820.79
绿化费	1,178,109.35	4,412,858.23
试验检验费	1,214,652.00	2,363,782.04
其他	29,593,163.84	9,809,106.07
合计	187,458,964.14	132,225,272.29

35.财务费用

项目	本年金额	上年金额
利息支出	29,570,941.65	31,761,862.88
减:利息收入	1,840,041.96	5,244,664.28
加:汇兑损失
加:其他支出	7,955,475.66	6,209,431.57
合计	35,686,375.35	32,726,630.17

36.资产减值损失

项目	本年金额	上年金额
坏账损失	5,181,434.20	-457,265.76
存货跌价损失	6,140,335.62
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失	1,570,092.78
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失

项目	本年金额	上年金额
商誉减值损失
合计	12,891,862.60	-457,265.76
37.公允价值变动收益/损失
项目	本年金额	上年金额
按公允价值计量的投资性房地产	70,919.16	96,790.61
合计	70,919.16	96,790.61

38.投资收益

(1)投资收益来源

项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	19,765,995.16	6,695,917.23
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合计
	19,765,995.16	6,695,917.23

(2)权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	增减变动的原因
合计	19,765,995.16	6,695,917.23
其中:四川射洪太和投资管理有限公司	-1,988.42		367,477.95 本年被投资单位利润减少
其中:四川天马玻璃有限公司	19,767,983.58		6,328,439.28 本年被投资单位利润增加

39.营业外收入

项目	本年金额	上年金额
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	36,509.80	153,836.00
盘盈利得
罚款收入	627,260.17	576,329.02
其他	2,299,682.43	2,077,431.22
合计	2,963,452.40	2,807,596.24

(2)政府补助明细
项目	本年金额	上年金额	来源和依据
药业政府补助	5,600.00		41,400.00 成都高新技术产业开发区科技局知识产权资助费
药业政府补助	3,500.00		2,800.00 成都市科学技术局专利资助金
药业政府补助			17,000.00 合作街办奖励
药业政府补助	27,409.80		92,636.00 成都自来水公司犀浦分公司价差补贴
合计	36,509.80	153,836.00

40.营业外支出

项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置损失	511,731.67	514,449.69
其中:固定资产处置损失	511,731.67	514,449.69
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对见义勇为基金会捐款	1,500,000.00
盘亏损失
罚款支出
其他	140,793.60	36,029.60
合计	2,152,525.27	550,479.29

41.所得税费用

(1)所得税费用

项目	本年金额	上年金额
当年所得税	129,596,383.23	70,478,400.88
递延所得税	-2,606,560.69	767,023.74

母公司 药业 108,904,169.69 1,637,097.02 154,304,067.89 -43,762,801.18 25%	供销 6,819,563.97 478,172,345.71 2,584,317.10 11,903,116.06 3,781,834.28 5,622,046.79 490,075,461.77 15% 25% 122,518,865.44	舍得 28,016,745.05 40,000.00 28,056,745.05 25%
		7,014,186.26
	122,518,865.44	7,014,186.26
63,331.53

项目	序号	本年金额	上年金额
归属于母公司股东的净利润	1	369,857,619.98	195,208,674.06
归属于母公司的非经常性损益	2	418,565.53	1,816,970.58
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润	3=1-2	369,439,054.45	193,391,703.48
年初股份总数	4	337,300,000.00	337,300,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(Ⅰ)	5
发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ)	6
增加股份(Ⅱ)下一月份起至年末的累计月数	7
因回购等减少股份数	8
减少股份下一月份起至年末的累计月数	9
缩股减少股份数	10
报告期月份数	11	12.00	12.00
	12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数	-8×9÷11-10	337,300,000.00	337,300,000.00

		项目		序号	本年金额	上年金额
基本每股收益(Ⅰ)				13=1÷12	1.0965	0.5787
基本每股收益(Ⅱ)				14=3÷12	1.0953	0.5734
	已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
				15
转换费用				16
所得税率				17
	认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数			18
稀释每股收益(Ⅰ)				19=[1+(15-16)× (1-17)]÷(12+18)	1.0965	0.5787
				19=[3+(15-16)×
稀释每股收益(Ⅱ)				(1-17)]÷(12+18)	1.0953	0.5734
	43.现金流量表项目
	(1)收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金
	1)收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本年金额
保证金	55,950,049.10
生育工伤津贴	1,032,064.00
罚款及赔款	498,928.00
政府补助款	286,509.80
停薪留职费	223,128.00
保险赔款	59,520.95
其他	4,777,291.91
合计	62,827,491.76

2)支付的其他与经营活动有关的现金

广告费 215,680,379.00 运输费 29,709,241.55 差旅费 6,110,037.16 咨询及服务费 4,871,836.00 业务招待费 3,644,557.90
交易会费用 2,912,301.40
办公费 2,556,763.09
保险费 2,293,932.13
退保证金等 1,447,260.05
小车使用费 1,400,680.54
电话费 1,359,637.81

项目	本期金额
试验检验费		1,261,580.13
打样设计费		1,211,278.47
修理费		1,154,650.56
物料消耗		991,624.66
聘请中介机构费		976,248.90
会议费		914,109.00
金融机构费用		628,154.70
污水处理及排污费		565,055.55
商标注册费		526,150.00
水电气费		508,248.93
租赁费		113,292.00
其他		7,815,561.44
合计		288,652,580.97
3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目	本期金额
银行存款利息		1,840,041.96
合计		1,840,041.96
4)收到的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期金额
收到二期理财产品款		199,837,500.00
合计		199,837,500.00
5)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期金额
支付一期理财产品款	210,020,784.72
合计	210,020,784.72
(2)合并现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	369,857,619.98	195,208,674.06
加:资产减值准备	12,891,862.60	-457,265.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	55,452,419.45	55,589,334.88
无形资产摊销	5,277,196.04	5,292,559.29

(3)现金和现金等价物

项目	本年金额	上年金额
长期待摊费用摊销	2,325,363.20	2,315,091.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列)
固定资产报废损失(收益以"-"填列)	511,731.67	514,449.69
公允价值变动损益(收益以"-"填列)	-70,919.16	-96,790.61
财务费用(收益以"-"填列)	35,299,588.70	31,810,254.16
投资损失(收益以"-"填列)	-19,765,995.16	-6,695,917.23
递延所得税资产的减少(增加以"-"填列)	-2,624,290.48	742,826.08
递延所得税负债的增加(减少以"-"填列)	17,729.79	24,197.66
存货的减少(增加以"-"填列)	-166,039,957.52	-238,167,963.24
经营性应收项目的减少(增加以"-"填列)	-112,812,016.25	-67,333,674.58
经营性应付项目的增加(减少以"-"填列)	220,726,604.87	-321,261,018.55
其他
经营活动产生的现金流量净额	401,046,937.73	-342,515,242.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	224,079,485.38	284,068,232.62
减:现金的期初余额	284,068,232.62	602,713,991.31
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-59,988,747.24	-318,645,758.69

项目 本年金额 上年金额 现金 224,079,485.38 284,068,232.62 其中:库存现金 10,500.00 10,500.00 可随时用于支付的银行存款 193,977,521.68 236,957,406.84 可随时用于支付的其他货币资金 30,091,463.70 47,100,325.78

项目	本年金额	上年金额
期末现金和现金等价物余额	224,079,485.38	284,068,232.62
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

1.控股股东及最终控制方

(1)控股股东及最终控制方
控股股东及最终控制方名称	企业类型	注册地	业务性质	法人代表	组织机 构代码
四川沱牌舍得集团有限公司	国有独资	射洪县	酒类制造、销售等	李家顺	206360562

(2)控股股东的注册资本及其变化

控股股东	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
四川沱牌舍得集团有限公司	113,800,000.00			113,800,000.00

(3)控股股东的所持股份或权益及其变化

	持股金额		持股比例
控股股东	年末金额	年初金额	年末比例	年初比例
四川沱牌舍得集团有限公司	107,441,768.00	107,441,768.00	31.85%	31.85%

2.子公司

(1)子公司

子公司	企业类型	注册地	业务性质	法人 代表	组织机 构代码
四川沱牌舍得供销有限公司	有限责任	射洪县	酒类产品销售、物资 采购销售	张树平	79583432-3
四川舍得酒业有限公司	有限责任	射洪县	舍得系列酒生产销售	张树平	73342763-4
四川沱牌药业有限责任公司	有限责任	成都市	医药制造、销售	张杰	20636167-x

(2)子公司的注册资本及其变化

子公司名称	年初金额	本期增加	本期减少	期末金额
四川沱牌舍得供销有限公司	29,800,000.00			29,800,000.00
四川舍得酒业有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
四川沱牌药业有限责任公司	52,000,000.00			52,000,000.00

(3)对子公司的持股比例或权益及其变化

	本年		上年
关联方类型及关联方名称	金额	占同类交易金 额的比例(%)	金额	占同类交易金 额的比例(%)
合营及联营企业
四川天马玻璃有限公司	34,752,701.51	4.45	27,650,640.38	7.17

	本年		上年
关联方类型及关联方名称	金额	占同类交易金 额的比例(%)	金额	占同类交易金 额的比例(%)
受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业
四川天华包装有限公司	53,260,212.47	6.81	39,902,660.45	10.34
合计	88,012,913.98	11.26	67,553,300.83	17.51

2.销售商品

	本年		上年
关联方类型及关联方名称	金额	比例%	金额	比例%
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川天华包装有限公司	52,526.84	0.00	1,000.00	0.00
合营及联营企业
四川天马玻璃有限公司	22,599,915.78	1.15	21,112,034.69	1.66
合计	22,652,442.62	1.15	21,113,034.69	1.66

3.关联租赁情况

出租方	承租方	租赁资产情	租赁资产涉及金	租赁	租赁	租赁收	租赁收益	租赁收益对
名称	名称	况	额	起始日	终止日	益	确定依据	公司影响
四川沱牌 舍得酒业 股份有限 公司	四川天马 玻璃有限 公司	8 万吨玻瓶 项目房地产	72,009,182.25	2012-1-1	2012-12-31	645.5	合同	较小

4.关联方担保

担保方名称	被担保方名称	担保起始	担保到期	是否已经履
	担保金额	日	日	行完毕
四川沱牌舍得集团有 限公司	四川沱牌舍得酒业股份有限公司 20000万元	2012.3.8	2013.3.7

1.关联方应付账款

关联方(项目)	年末金额	年初金额
控股股东及最终控制方
合营及联营企业
四川天马玻璃有限公司	12,892,075.95	8,445,513.46
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

	关联方(项目)		年末金额	年初金额
四川天华包装有限公司			21,024,042.56	12,409,075.97
	合计		33,916,118.51	20,854,589.43
	2.关联方其他往来:无。
	八、股份支付:无。
九、或有事项
	1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债:无。
	2.对外提供担保形成的或有负债:无。
	3.其他或有负债:无。
	4.除存在上述或有事项外,截至	2012年 12月		31日,本公司无其他重大或有事项。
十、承诺事项
	1.重大承诺事项:无。
	2.前期承诺履行情况:无。
	3.除上述承诺事项外,截至	2012年 12月		31日,本公司无其他重大承诺事项。
	十一、资产负债表日后事项
		1.企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润
2013 3	日,本公司董事会第 27	7 11	次会议审议通过了 2012	年年度财务报告
及摘要;审议通过了公司	2012	年度利润分配和资本公积金转增预案:公司		年度共 2012
实现归属于母公司净利润		369,857,619.98		元,根据《公司章程》规定提取法定盈余公积金
10,858,853.12	元,加上 2011	年度未分配利润 625,631,014.61	元,2012	年度可供股东分配的
利润合计	984,629,781.47	元。公司拟以年末股份总数	337,300,000	股为基数,按每 股派 10
发现金 3.30	元(含税)向全体股东分配股利	111,309,000.00		元,结余的未分配利润
873,320,781.47		元全部结转至下年度。公司本年度不进行资本公积金转增股本。
十二、分部信息

1.本年报告分部

项目	酒类	药业	抵消	合并报表数
营业收入	1,824,651,714.07	134,810,922.83	1,107.69	1,959,461,529.21
其中:对外交易收入	1,824,650,606.38	134,810,922.83		1,959,461,529.21
分部间交易收入	1,107.69		1,107.69	-
营业费用	1,145,698,169.74	101,527,664.00	1,107.69	1,247,224,726.05
营业利润(亏损)	678,953,544.33	33,283,258.83		712,236,803.16

1.应收账款
(1)应收账款分类
项目	年末金额	年初金额

经营租赁租出资产类别	年末金额	年初金额
投资性房地产	75,296,400.91	75,225,481.75

2.因借款抵押而所有权受限的资产说明

1.租赁 本公司经营租出资产

2.2011年度报告分部
项目	酒类	药业	抵消	合并报表数
营业收入	1,181,298,665.25	87,954,276.59	37,533.15	1,269,215,408.69
其中:对外交易收入	1,181,261,132.10	87,954,276.59		1,269,215,408.69
分部间交易收入	37,533.15		37,533.15	-
营业费用	891,822,601.86	87,756,701.68	37,533.15	979,541,770.39
营业利润(亏损)	289,476,063.39	197,574.91		289,673,638.30
资产总额	3,177,138,140.95	190,775,017.49	114,304,423.12	3,253,608,735.32
负债总额	1,233,391,808.85	117,746,436.67	114,304,423.12	1,236,833,822.40
补充信息
折旧和摊销费用	49,953,381.51	10,928,512.66		60,881,894.17
资本性支出	34,087,980.05	9,762,846.50		43,850,826.55
折旧和摊销以外的非现金费用	2,300,440.44	14,650.88		2,315,091.32

项目	酒类	药业	抵消	合并报表数
资产总额	3,334,250,914.66	205,425,488.93	91,583,233.84	3,448,093,169.75
负债总额	1,090,608,982.86	125,755,448.52	91,583,233.84	1,124,781,197.54
补充信息				-
折旧和摊销费用	48,730,352.40	11,999,263.09		60,729,615.49
资本性支出	56,592,032.54	11,314,240.12		67,906,272.66
折旧和摊销以外的非现金费用	2,325,363.20			2,325,363.20

	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%
第一类
第二类	753,194.00	100.00	37,659.70	5.00	1,537,573.00	100.00	76,878.65	5.00
第三类
合计	753,194.00	100.00	37,659.70		1,537,573.00	100.00	76,878.65

第一类为单项金额重大(100 万元及以上)并单项计提坏账准备的应收账款;

2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:无。

		年末金额			年初金额
项目	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	753,194.00	5.00	37,659.70	1,537,573.00	5.00	76,878.65
1-2
2-3
3 年以上
合计	753,194.00		37,659.70	1,537,573.00		76,878.65

1-2
2-3
3 年以上
合计	753,194.00	37,659.70	1,537,573.00	76,878.65

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总

广东东河酒业有限公司 非关联方 729,974.00 1 年以内 96.92% 技术服务费 南昌市洪燕发展有限公司 非关联方 23,220.00 1 年以内 3.08% 技术服务费

合计 753,194.00 100.00%

额的比例 性质或内容

3)年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款:无。

(2)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的欠款:无。

- - -	. . $\sim$

2.其他应收款

(4)应收关联方账款情况:无。

62

第一类为单项金额重大(100 万元及以上)并单项计提坏账准备的其他应收款;

1)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	计提原因
四川沱牌药业有限责任公司	91,583,233.84			全资子公司,不计提坏账
合计	91,583,233.84

	2)组合中,按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
		年末金额			年初金额
项目	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	7,715,987.30	5.00	385,799.36	25,047,030.47	5.00	1,252,351.53
1-2	1,104,320.84	10.00	110,432.09	343,697.83	10.00	34,369.78
2-3	287,812.00	30.00	86,343.60	25,901.95	30.00	7,770.59
3 年以上	2,857,270.93	60.00	1,714,362.56	4,289,444.35	60.00	2,573,666.62
合计	11,965,391.07		2,296,937.61	29,706,074.60		3,868,158.52

3)年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款:

单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	计提原因
李文如	6,961.00	6,961.00	100	账龄较长,无法收回
魏敏	65,605.98	65,605.98	100	账龄较长,无法收回
许宜元	19,918.37	19,918.37	100	账龄较长,无法收回
王怀全	28,327.61	28,327.61	100	账龄较长,无法收回
湖北楚都酒业有限公司	43,328.54	43,328.54	100	账龄较长,无法收回
张仕春	6,842.34	6,842.34	100	员工已退休
张勇	4,775.78	4,775.78	100	员工已退休
王以全	3,879.96	3,879.96	100	员工已退休

4.营业收入、营业成本

65

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	727,556,130.66	667,662,753.98
其他业务收入	43,889,709.75	43,374,672.79
合计	771,445,840.41	711,037,426.77
主营业务成本	408,139,138.49	319,051,883.58
其他业务成本	29,014,057.06	26,116,599.69
合计	437,153,195.55	345,168,483.27

	(1)主营业务—按行业分类
	本年金额		上年金额
行业名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
酒类	727,556,130.66	408,139,138.49	667,662,753.98	319,051,883.58
合计	727,556,130.66	408,139,138.49	667,662,753.98	319,051,883.58

	(2)主营业务—按产品分类
	本年金额		上年金额
产品名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
中高档酒	575,154,414.53	271,722,571.57	523,965,522.30	209,955,969.24
低档酒	152,401,716.13	136,416,566.92	143,697,231.68	109,095,914.34
合计	727,556,130.66	408,139,138.49	667,662,753.98	319,051,883.58

(3)主营业务—按地区分类

	本年金额		上年金额
地区名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
四川省遂宁市	727,556,130.66	408,139,138.49	667,662,753.98	319,051,883.58
合计	727,556,130.66	408,139,138.49	667,662,753.98	319,051,883.58

4)本年度公司前五名客户销售收入总额 706,510,137.01 元,占本年全部销售收入

总额的 91.58%

5.投资收益

(1)投资收益来源

项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	125,065,381.90	12,616,226.89
权益法核算的长期股权投资收益	19,765,995.16	6,695,917.23
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益

项目	本年金额	上年金额
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合计	144,831,377.06	19,312,144.12

(2)成本法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	减变动原因
合计	125,065,381.90	12,616,226.89
其中:四川舍得酒业有限公司	48,644,273.23	8,577,142.13
其中:四川沱牌舍得供销有限公司	76,421,108.67	4,059,807.16
其中:成都未名生物科技有限公司		-20,722.40

(3)权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	增减变动原因
合计	19,765,995.16	6,695,917.23
其中:四川射洪太和投资管理有限公司	-1,988.42	367,477.95	本期利润减少
其中:四川天马玻璃有限公司	19,767,983.58	6,328,439.28	本期利润增加

6.母公司现金流量表补充资料

项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	108,588,531.20	68,587,076.50
加:资产减值准备	1,029,378.06	952,515.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	42,015,508.31	42,891,312.29
无形资产摊销	4,276,772.24	4,292,135.49
长期待摊费用摊销	2,325,363.20	2,300,440.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列)
固定资产报废损失(收益以"-"填列)	478,601.52	458,382.86
公允价值变动损益(收益以"-"填列)	-70,919.16	-96,790.61
财务费用(收益以"-"填列)	25,175,923.18
投资损失(收益以"-"填列)	-144,831,377.06	-19,312,144.12
递延所得税资产的减少(增加以"-"填列)	234,577.17	185,255.74

项目	本年金额	上年金额
递延所得税负债的增加(减少以"-"填列)	17,729.79	24,197.66
存货的减少(增加以"-"填列)	-268,537,216.95	-153,876,000.56
经营性应收项目的减少(增加以"-"填列)	445,170,568.85	22,354,470.75
经营性应付项目的增加(减少以"-"填列)	29,560,743.39	-363,489,438.64
其他
经营活动产生的现金流量净额	245,434,183.74	-394,728,587.04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	132,758,411.84	208,023,888.39
减:现金的期初余额	208,023,888.39	562,462,669.87
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-75,265,476.55	-354,438,781.48

本财务报告于 2013 3 27 日由本公司董事会批准报出。

1.本年非经常性损益表

非经常性损益(2008)》的规定,本公司 2012 年度非经常性损益如下: 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -511,731.67 -514,449.69 计入当期损益的政府补助 36,509.80 153,836.00

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—

项目	本年金额	上年金额
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损	70,919.16	96,790.61
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,286,149.00	2,617,730.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	881,846.29	2,353,907.56
所得税影响额	-463,280.76	-536,936.98
少数股东权益影响额(税后)
合计	418,565.53	1,816,970.58

2.净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——

净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》的规定,本公司 2012年度加

报告期利润	加权平均净资产收益率		每股收益
			基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润	16.94% 16.92%	1.0965 1.0953	1.0965 1.0953
3.主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明

(1)年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下:
项目	年末金额	年初金额	变动幅度(%)	备注
应收账款	54,726,838.90	18,281,396.54	199.36	1
预付账款	5,864,979.91	3,094,890.67	89.51	2
其他应收款	14,660,441.57	42,376,941.27	-65.40	3
其他非流动资产	170,583.33	45,506.09	274.86	4

项目	年末金额	年初金额	变动幅度(%)	备注
短期借款	200,000,000.00	375,000,000.00	-46.67	5
应付票据	60,000,000.00	150,000,000.00	-60.00	6
应付账款	235,413,056.67	169,114,987.46	39.20	7
预收款项 应付职工薪酬	94,036,468.86 58,811,755.58	166,085,805.32 39,003,442.82	-43.38 50.79	8 9
应交税费	166,151,748.57	-9,679,061.48	1,816.61	10
应付股利	8,623.46	4,620.26	86.64	11
其他应付款	101,079,593.62	41,288,361.35	144.81	12
一年内到期的非流动负债 未分配利润	- 984,629,781.47	105,000,000.00 686,345,014.61	-100.00 43.46	13 14
	1:主要是支持少部分实力较强的老客户信用销售增加所致;
	2:主要是预付不锈钢罐群扩建项目设备款所致;
	3:主要是原购置房产款已结算、接收并转入固定资产所致;
4:主要是本年购买	幅书画作品所致; 55
	5:主要是本年归还了银行借款所致;
	6:主要是本年兑付到期银行承兑汇票所致;
	7:主要是本年材料采购应付款项增加所致;
	8:主要是上年预收的客户货款本年发货结算所致;
	9:主要是本年计提的应付职工养老保险费增加所致;
	10:主要是本年应交所得税增加及增值税留抵数减少所致;
11:主要是本年分配现金股利有		22240	股股票账户资料不完整导致现金股利无法
分配所致;
	12:主要是本年应付客户市场运作保证金增加所致;
	13:主要是本年归还了银行借款所致;
	14:主要是本年利润大幅度增长所致。
(2)本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下:
项目	本年金额	上年金额	变动幅度(%)	备注
营业收入 营业成本	1,959,461,529.21 777,399,254.26	1,269,215,408.69 588,806,486.48	54.38 32.03	1 2
营业税金及附加	186,598,256.81	129,781,344.40	43.78	3

四川沱牌舍得酒业股份有限公司财务报表附注

2012年1月1日至2012年12月31日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目	本年金额	上年金额	变动幅度(%)	备注
销售费用	283, 227, 214.98	128,728,667.22	120.02	注 4
管理费用	187,458,964.14	132,225,272.29	41.77	注 5
资产减值损失	12,891,862.60	-457,265.76	2,919.34	注 6
投资收益	19,765,995.16	6,695,917.23	195.19	注 7
营业外支出	2,152,525.27	550,479.29	291.03	注 8
所得税费用	126,989,822.54	71,245,424.62	78.24	注 9
净利润	369,857,619.98	195,208,674.06	89.47	注 10

注 1: 主要是本年产品销售收入增长所致;

注 2: 主要是本年产品销售收入增长以致成本相应增加所致;

注 3: 主要是本年产品销售收入增长所致;

注 4: 主要是本年加大广告宣传促销所致;

注 5: 主要是本年研究开发费用、修理费、工资及福利费等增加所致;

注 6: 主要是按照公司会计政策计提的坏账准备和计提存货跌价准备等所致;

注 7: 主要是参股公司 -- 四川天马玻璃有限公司本期利润增加所致;

注 8: 主要是为四川省见义勇为基金会捐款 150 万元所致:

注 9: 主要是本年利润增加所致;

注 10: 主要是本年销售收入增长所致。