Shede Spirits Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 17, 2009

Sichuan Jun He Certified Public Accountants Co.,Ltd

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四川君和会计师事务所

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君和审字（2009）第 1094 号

关于四川沱牌曲酒股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的说明

四川沱牌曲酒股份有限公司全体股东：

根据中国证监会、国务院国资委[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司对外担保若干 问题的通知》第 1 条第 3 款的规定，我们在对四川沱牌曲酒股份有限公司（以下简称沱牌曲酒 公司）2008 年度会计报表进行审计后，就上述文件第 1 条第 1 款和第 2 款的规定事项，对沱 牌曲酒公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下：

一、沱牌曲酒公司控股股东及其他重要关联方的基本情况

单位名称	与本公司 关系	经济性质 或类型	法定 代表人
四川沱牌集团有限公司	母公司	国有独资	李家顺
四川省射洪沱牌供销有限公司	子公司	有限责任	张树平
四川舍得酒业有限公司	子公司	有限责任	张树平
上海复旦沱牌生物技术有限公司	子公司	有限责任	谢常荣
四川沱牌药业有限责任公司	子公司	有限责任	覃建中
四川绵阳西蜀包装制品有限公司	同一母公司	有限责任	何云培
四川天华包装有限公司	四川绵阳西蜀包装制品有限公司子公司	有限责任	李家顺
四川射洪太和投资管理有限责任公司	同一母公司	有限责任	敬宗钊
四川省射洪县糖酒公司	同一母公司	国有企业	杨先见
四川天马玻璃有限公司	联营企业	合资企业	陈鸿明

二、截止 2008 年 12 月 31 日，沱牌曲酒公司控股股东及其他关联方占用资金

的原因、资金占用的余额和全年累计额、资金占用方式

大股东及其 他关联方名称	资金占用 年初余额	资金占用 年末余额	全年累计资金 占用发生额	占用方式	占用原因
四川沱牌集团有限公司	-1,716,507.41	-	1,716,507.41	购粮食	经营性
四川天华包装有限公司	17,093,838.17	11,514,220.13	54,353,748.27	购包装物	经营性
四川天马玻璃有限公司	25,101,429.51	41,001,418.63	65,341,516.82	购包装物	经营性

1、2008 年四川沱牌集团有限公司（以下简称沱牌集团公司）经营性资金占用发生情况： 本年度发生额为 1,716,507.41 元系支付的剩余采购粮食欠款。

1

• 2、2008 年四川天华包装有限公司经营性资金占用发生额为支付采购材料款。

• 3、2008 年四川天马玻璃有限公司经营性资金占用发生额为：

• （1）支付采购材料款 49,192,840.01 元；

• （2）应收天马公司含税电力销售款 10,479,060.00 元。

• （3）应收天马公司租赁费 5,445,000.00 元。

• （4）地磅计量收入 89,190.00 元；

• （5）销售材料收入 133,426.81 元；

• （6）销售商品收入 2,000.00 元。

三、 2008 年度沱牌曲酒公司控股股东及其他关联方偿还占用资金的情况，包

括以现金和非现金方式偿还的具体情况

大股东及其他关联方名称	偿还占用资金金额	偿还方式的具体情况
四川天华包装有限公司	59,933,366.31	包装物
四川天马玻璃有限公司	49,441,527.70	包装物

• 1、2008 年四川天华包装有限公司偿还占用资金全部为应付采购材料款。

• 2、2008 年四川天马玻璃有限公司偿还占用资金全部为应付采购材料款。

四、 2008 年沱牌曲酒公司控股股东及其他关联方新增资金占用的情况，包括

新增资金占用方的名称、占用方式和资金占用原因

大股东及其他关联方名称	资金占用	全年累计	资金占用方	资金占用原
四川沱牌集团有限公司	-	1,716,507.41	经营性往来	经营性占用
四川天华包装有限公司	11,514,220.13	54,353,748.27	经营性往来	经营性占用
四川天马玻璃有限公司	41,001,418.63	65,341,516.82	经营性往来	经营性占用

特此说明。

四川君和会计师事务所有限责任公司

二○○九年三月十六日

2

四川沱牌曲酒股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

（单位：元）

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2008年期初占用 资金余额	2008年度占用累计发 生金额（不含利息）	2008年度占用 资金的利息	2008年度偿还 累计发生金额	2008年期末占用 资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
上市公司的子公司及 其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
上市公司的子公司及 其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
关联自然人及其控制 的法人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联人及其附属 企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2008年期初占用 资金余额	2008年度占用累计发 生金额（不含利息）	2008年度占用 资金的利息	2008年度偿还 累计发生金额	2008年期末占用 资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业	四川沱牌集团有限公司	大股东	应付账款	-1,716,507.41	1,716,507.41		-	-	购买粮食	经营性往来
	四川天华包装有限公司	四川绵阳西蜀包装制 品有限公司之子公司	应付账款 预付账款	17,093,838.17	54,353,748.27	-	59,933,366.31	11,514,220.13	预付纸箱 纸盒款	经营性往来
上市公司的子公司及 其附属企业	四川天马玻璃有限公司	上市公司持有其40%的 股份	应付账款 预付账款	25,101,429.51	65,341,516.82	-	49,441,527.70	41,001,418.63	预付采购 玻瓶款	经营性往来
上市公司的子公司及 其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
关联自然人及其控制 的法人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联人及其附属 企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-	-	-	40,478,760.27	121,411,772.50	-	109,374,894.01	52,515,638.76	-	-
资金占用合计				40,478,760.27	121,411,772.50	-	109,374,894.01	52,515,638.76	-	-

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四川沱牌曲酒股份有限公司违规担保情况汇总表

公司代码	公司简称	担保人(上市 公司/上市公 司子公司	被担保对象 名称	被担保对象 与上市公司 的关系	担保金额 （万元）	担保开始日	担保结束日	目前是否仍存 在担保责任	备注	担保方式	担保总额占2008年 合并会计报表净资 产的比例
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
600702	沱牌曲酒	无	无	无	-	无	无	无	无	无	-
小计					-

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