Shede Spirits Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Mar 11, 2008

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君和审字（2008）第 1065 号

关于四川沱牌曲酒股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的说明

四川沱牌曲酒股份有限公司：

根据中国证监会、国务院国资委[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司对外担保若干 问题的通知》第 1 条第 3 款的规定，我们在对四川沱牌曲酒股份有限公司（以下简称沱牌曲酒 公司）2007 年度会计报表进行审计后，就上述文件第 1 条第 1 款和第 2 款的规定事项，对沱 牌曲酒公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下：

一、沱牌曲酒公司控股股东及其他重要关联方的基本情况

单位名称	与本公司 关系	经济性质 或类型	法定 代表人
四川沱牌集团有限公司	母公司	国有独资	马继苗
四川省射洪沱牌供销有限公司	子公司	有限责任	张树平
四川舍得酒业有限公司	子公司	有限责任	张树平
上海复旦沱牌生物技术有限公司	子公司	有限责任	谢常荣
四川沱牌药业有限责任公司	子公司	有限责任	覃建中
四川绵阳西蜀包装制品有限公司	同一母公司	有限责任	牟文才
四川天华包装有限公司	四川绵阳西蜀包装制品有限公司子公司	有限责任	李家顺
四川射洪太和投资管理有限责任公司	同一母公司	有限责任	敬宗钊
四川省射洪县糖酒公司	同一母公司	国有企业	杨先见
四川天马玻璃有限公司	联营企业	合资企业	陈鸿明

二、截止 2007 年 12 月 31 日，沱牌曲酒公司控股股东及其他关联方占用资金

的原因、资金占用的余额和全年累计额、资金占用方式

大股东及其 他关联方名称	资金占用 年初余额	资金占用 年末余额	全年累计资金 占用发生额	占用原因	占用方式
四川沱牌集团有限公司	-2,797,808.12	-1,716,507.41	129,959,427.41	购粮食	经营性
四川绵阳西蜀包装制品有限公司	-	-	10,425,910.03	代付运费	经营性
四川天华包装有限公司	11,649,611.67	17,093,838.17	63,408,317.16	购包装物	经营性
四川天马玻璃有限公司	-1,310,688.26	25,101,429.51	96,977,702.55	购包装物	经营性
四川天马玻璃有限公司	5,600,000.00		50,400.00	借款及利息	非经营性

1

• 1、2007 年四川沱牌集团有限公司（以下简称沱牌集团公司）经营性资金占用发生情况：

• （1）支付采购材料款 119,220,560.60 元；

• （2）支付职工房租及水电气费等 2,503,172.74 元；

• （3）代收代支及往来款结转等 8,235,694.07 元。

• 2、2007 年四川绵阳西蜀包装制品有限公司经营性资金占用发生额主要是预付的铁路运费

及中转费。

• 3、2007 年四川天华包装有限公司经营性资金占用发生额为支付采购材料款。

• 4、2007 年四川天马玻璃有限公司经营性资金占用发生额为：

• （1）应收天马公司租赁费 5,582,500.00 元；

• （2）应收天马公司含税电力销售款 7,679,649.93 元；

• （3）应收天马公司地磅计量款 63,633.00 元；

• （4）应收天马公司零星材料款 109,361.85 元；

• （5）支付采购材料款 83,542,557.77 元。

三、 2007 年度沱牌曲酒公司控股股东及其他关联方偿还占用资金的情况，包

括以现金和非现金方式偿还的具体情况

大股东及其他关联方名称	偿还占用资金金额	偿还方式的具体情况
四川沱牌集团有限公司	128,878,126.70	提供粮食
四川绵阳西蜀包装制品有限公司	10,425,910.03	核销费用
四川天华包装有限公司	57,964,090.66	包装物
四川天马玻璃有限公司	76,215,984.78	包装物、借款及利息

• 1、2007 年沱牌集团公司偿还占用资金金额情况：

• （1）应付沱牌集团公司材料款 119,220,560.60 元；

• （2）代集团公司扣职工房租、水电气费等 2,503,172.74 元；

• （3）代收代支及往来款结转等 7,154,393.36 元。

• 2、2007 年四川绵阳西蜀包装制品有限公司偿还占用资金主要是结算铁路运费及中转费。

• 3、2007 年四川天华包装有限公司偿还占用资金全部为应付采购材料款。

• 4、2007 年四川天马玻璃有限公司偿还占用资金为应付采购材料款 70,565,584.78 元，其余

• 为收回的借款及其利息 5,650,400.00 元。

四、 2007 年沱牌曲酒公司控股股东及其他关联方新增资金占用的情况，包括

新增资金占用方的名称、占用方式和资金占用原因

大股东及其他关联方名称	资金占用	全年累计	资金占用方式	资金占用原因
四川沱牌集团有限公司	-1,716,507.41	129,959,427.4001	经营性往来	经营性占用
四川绵阳西蜀包装制品有限公司	-	10,425,910.03	经营性往来	经营性占用
四川天华包装有限公司	17,093,838.17	63,408,317.16	经营性往来	经营性占用

2

四川天马玻璃有限公司	25,101,429.51	96,977,702.55	经营性往来	经营性占用
四川天马玻璃有限公司		50,400.00	非经营性往来	借款利息

特此说明。

四川君和会计师事务所有限责任公司

二○○八年三月十日

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四川沱牌曲酒股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

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（单位：元）
非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2007年期初占 用资金余额	2007年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2007年度占 用资金的利 息	2007年度偿还累 计发生金额	2007年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业	四川沱牌集团有限公司	大股东	其他会计科目	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
	四川绵阳西蜀包装制品有 限公司	同一母公司	其他应收款	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
	四川天华包装有限公司	四川绵阳西蜀包装制 品有限公司之子公司	其他会计科目	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前大股东及其附 属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
总计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2007年期初往 来资金余额	2007年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2007年度往 来资金的利 息	2007年度偿还累 计发生金额	2007年期末往 来资金余额	往来形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业	四川沱牌集团有限公司	大股东	应付账款	-2,797,808.12	129,959,427.41		128,878,126.70	-1,716,507.41	购买粮食	经营性往来
	吉林沱牌农产品开发有限 公司	同一母公司	预付账款	3,253,373.58			3,253,373.58	-	预付代用品酒款	经营性往来
	四川绵阳西蜀包装制品有 限公司	同一母公司	其他应收款	-	10,425,910.03	-	10,425,910.03	-	代支付运费	经营性往来
	四川天华包装有限公司	四川绵阳西蜀包装制 品有限公司之子公司	预付账款	11,649,611.67	63,408,317.16		57,964,090.66	17,093,838.17	预付纸箱纸盒款	经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	四川天马玻璃有限公司	上市公司持有其40% 的股份	其他应收款	5,600,000.00		50,400.00	5,650,400.00	-	流动资金借款	非经营性往来
	四川天马玻璃有限公司	上市公司持有其40% 的股份	应付账款/预付款	-1,310,688.26	96,977,702.55	-	70,565,584.78	25,101,429.51	预付采购玻瓶款	经营性往来
关联自然人及其 控制的法人	-	-	-	-					-	非经营性往来
	-	-	-	-					-	非经营性往来
其他关联人及其 附属企业	-	-	-	-					-	非经营性往来
	-	-	-	-					-	非经营性往来
总计	-	-	-	16,394,488.87	300,771,357.15	50,400.00	276,737,485.75	40,478,760.27	-

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四川沱牌曲酒股份有限公司违规担保情况汇总表

公司代码	公司简称	担保人(上市 公司/上市公 司子公司	被担保对象 名称	被担保对象 与上市公司 的关系	担保金额 （万元）	担保开始日	担保结束日	目前是否仍存 在担保责任	备注	担保方式	担保总额占2006年 合并会计报表净资 产的比例
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
600702	沱牌曲酒	无	无	无	-	无	无	无	无	无	-
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小计					-

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