SHANXI LU'AN ENVIRONMENTAL ENERGYDEV. CO.,LTD — Audit Report / Information 2015

Apr 27, 2016

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$\Box$	山西潞安环保能源开发股份有限公司 内部控制审计报告 2015年度	不算
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立信会计师事务所(特殊普通合伙)

地址: 上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 邮编: 200002 电话: 021-53391166 税直: 021-53392558

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内部控制审计报告

信会师报字[2016]第 113153 号

山西潞安环保能源开发股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了山西潞安环保能源开发股份有限公司(以下简称 潞安环能公司) 2015年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是潞安环能公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 讲行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

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	泻	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	58%当假损害,本中的用户,不可能是一个人的人的 凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,	《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 应当向财政部门申请换发。	租、出借、转让。	会计师事务所终止。	师事务所执业证书》		发证机关:
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			¢ ¥	H	称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)
			计顺 48	ARCHITE			主任会计师: 朱建弟	办 公 场 所:上海市黄浦区南京东路 6 与四位		织形式:特殊警遇合伙制	会计师事务所编号: 31000006	注册资本(出资额): 人民币 9550 万元愁	批准设立文号: 沪财会 (2000) 26号	批准设立日期: 2000年6月13日
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期货相关业务。 批准 证书序号: 000373 Ŵ 管义 十九十 督管理委员会审查, 湘米业务许可 p. ŪТ $\mathbb{R}$ 七年七 $\downarrow$ 执行证券 iМ 会计师事务月 过期 क्षे 发证时间 证书有效期至: · 信
事务所 立 中国证法 特殊普通 首席合伙人:朱建 34 证书号: 立信会计师事务所 经财政部、 E the bound of bottom by fortunity to the bottom bottom by t