SHANXI LU'AN ENVIRONMENTAL ENERGYDEV. CO.,LTD — Audit Report / Information 2016

Mar 30, 2017

二○一六年度财务审计委员会履职报告

各位董事：

根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证 券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上 海证券交易所股票上市规则》和公司《章程》、《董事 会财务审计委员会实施细则》等有关规定，2016 年公 司董事会财务审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真 履行自身职责，充分发挥专业监督作用，参与公司重 大事项决策，有力推动了公司科学决策水平的不断提 升。现就一年来履职情况报告如下:

一、财务审计委员会基本情况

报告期内，吴秋生先生因个人原因辞职，为满足 公司治理要求,公司召开2015 年度股东大会，选举赵 利新先生为公司独立董事，同时补选为财务审计委员 会委员。截至报告日，公司第五届董事会财务审计委 员会由独立董事赵利新、王超群及董事洪强3 名成员 组成，其中赵利新先生为召集人。独立董事委员占财 务审计委员会成员总数的1/2 以上，且三名委员均为 会计、审计及财经领域的专业人士，符合相关法律法 规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。

二、财务审计委员会2016 年度会议召开情况

报告期内，财务审计委员会共召开6 次会议，会 议的召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、公司 《章程》及《董事会财务审计委员会实施细则》等有 关规定。具体情况如下：

（一）2016 年1 月15 日召开了财务审计委员会 2016 年第一次会议，会议主要内容为：1、公司管理 层对2015 年生产经营情况及重大事项进展情况进行 了汇报。2、信永中和会计师事务所年审会计师对2015 年年报审计安排、审计重点等做了说明。3、审议《公 司2015 年度财务报表（初稿未审计）》，并发表审阅 意见，同意以此报表为基础进行2015 年度财务审计。

（二）2016 年3 月10 日召开了财务审计委员会 2016 年第二次会议，会议主要内容为：就报表合并、 会计调整事项、会计政策应用以及审计中发现的有待 完善的会计工作情况等，与公司管理层和年审会计师 作持续沟通。

（三）2016 年4 月20 日召开了财务审计委员会 2016 年第三次会议，会议主要内容为：1、审阅《公 司2015 年度财务报表》并发表意见。2、听取信永中 和会计师事务所对公司2015 年度审计工作的总结报 告。3、建议公司续聘信永中和会计师事务所为公司

2016 年度财务审计机构。

（四）2016 年4 月25 日召开了财务审计委员会 2016 年第四次会议，会议审阅了公司《2016 年一季 度财务报告》，我们认为：公司2016 年第一季度报告 真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，可以提 交董事会进行表决。

（五）2016 年7 月26 日召开了财务审计委员会 2016 年第五次会议，会议审阅了公司《2016 年半年 度财务报告》，我们认为：公司2016 年半年度财务报 告真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，同意 提交董事会进行表决。

（六）2016 年10 月25 日召开了财务审计委员 会2016 年第六次会议，会议审阅了公司《2016 年三 季度财务报告》，我们认为：公司2016 年三季度财务 报告真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，同 意提交董事会进行表决。

三、财务审计委员会2016 年度主要工作情况 1、2015 年年报审计工作

报告期内，我们根据中国证监会有关规定以及《关 于做好上市公司2015 年年度报告工作的通知》要求， 在年度审计机构进场前，我们与年审会计师就2015

年度审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充 分的讨论和沟通，确认年度审计计划和相关工作安排。 在年审工作的不同开展节点与审计机构会计师进行沟 通，对审计机构的初步审计结果与会计师进行交流并 审阅财务报表，详细了解年审工作中发现的问题。对 年审机构出具的审计报告及公司财务报告进行沟通并 发表意见，同意将经年审机构审定的财务报告提交董 事会审议，保证了公司年报审计工作的圆满完成。

2、监督及评估外部审计机构工作

作为公司年度财务审计机构，信永中和会计师事 务所在为公司提供审计服务中恪尽职守，遵循独立、 客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的工 作，出具的各项报告真实、准确、完整地反映了公司 的经营成果和财务状况。财务审计委员会建议续聘信 永中和会计师事务所为公司2016 年度审计机构。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并 认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相 关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不 存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、 涉及重要会计判断导致非标准无保留意见审计报告的 事项。

4、监督和指导公司内部控制体系实施和评价工作 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》和《企业内部控制基本规范》及其配套指 引的规定，建立了较为完善的内部控制制度。通过审 阅公司内部控制评价报告和内部控制审计报告，并对 公司内部控制制度的设计和执行进行了检查，我们认 为，公司的内部控制、实际运作状况符合有关上市公 司治理规范的要求。

5、协调管理层、财务部及相关部门与外部审计机 构的沟通

财务审计委员会与公司管理层、财务部及相关部 门、会计师事务所保持了持续、良好的沟通，协调解 决审计中出现的问题，督促会计师事务所按照计划准 时提交审计报告，保证公司年报审计工作的顺利进行。 四、总体评价

2016 年，我们严格按照《上海证券交易所上市公 司董事会审计委员会运作指引》以及《审计委员会工 作细则》等相关规定，勤勉尽责、恪尽职守地履行审 计委员会的职责，充分发挥自身较高专业水平和丰富 执业经验，切实有效地监督上市公司的外部审计,指导 公司内部审计工作，促进公司建立健全内部控制制度，

有力保证了公司经营决策的科学合规，推动公司整体 规范治理水平稳步提升。

2017 年，我们将继续遵循谨慎勤勉、独立客观的 工作原则，更好地发挥审计委员会的监督作用，积极 推动公司规范经营和稳健发展，切实维护公司与全体 股东的合法利益。