SHANXI LU'AN ENVIRONMENTAL ENERGYDEV. CO.,LTD — Audit Report / Information 2014

Mar 25, 2015

二○一四年度财务审计委员会履职报告

根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规 及《公司章程》、《公司审计委员会工作规程》等有关规 定，作为山西潞安环保能源开发股份有限公司(以下简 称“公司”) 第五届董事会财务审计委员会成员，我们 本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权， 全面关注公司的发展状况，按时出席审计委员会会议， 充分发挥独立董事及专业委员会委员的作用。现就2014 年度工作情况向董事会作如下报告：

一、财务审计委员会基本情况

公司第五届董事会财务审计委员会由独立董事王 超群、吴秋生及董事洪强3 名成员组成。其中独立董 事吴秋生为财务审计委员会召集人。

二、财务审计委员会2014 年度会议召开情况

2014 年度，公司董事会财务审计委员会根据《公 司法》、《公司章程》、《财务审计委员会工作规程》及 其他有关规定，积极履行职责。报告期内，财务审计 委员会共召开5 次会议，全体委员亲自出席了全部会 议。 （一） 2014 年1 月10 日召开了财务审计委员

会2014 年第一次会议，会议主要内容为：1、公司总 经理对公司2013 年生产经营情况及重大事项进展情 况进行了汇报。2、信永中和会计师事务所年审会计师 对2013 年年报审计安排、审计重点等做了说明。3、 审议《公司2013 年度财务报表（初稿未审计）》，并发 表审阅意见，同意以此报表为基础进行 2013 年度财 务审计。

（二）2014 年3 月8 日召开了财务审计委员会 2014 年第二次会议，会议主要内容为：1、审阅《公 司2013 年度财务报表》并发表意见。2、关于信永中 和会计师事务所从事2013 年度公司审计工作的总结 报告。3、建议公司聘请信永中和会计师事务所(特殊 普通合伙)为公司2014 年度财务审计机构。

（三）2014 年4 月28 日召开了财务审计委员会 2014 年第三次会议，会议审阅了公司《2014 年一季度 财务报告》，我们认为：公司2014 年第一季度报告真 实、准确、完整的反映了公司的整体情况，可以提交 董事会进行表决。

（四）2014 年8 月26 日召开了财务审计委员会 2014 年第四次会议，会议审阅了公司《2014 年半年度 财务报告》，我们认为：公司2014 年半年度财务报告 真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，可以提 交董事会进行表决。

（五）2014 年10 月28 日召开了财务审计委员会 2014 年第五次会议，会议审阅了公司《2014 年三季度 财务报告》，我们认为：公司2014 年三季度财务报告 真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，可以提 交董事会进行表决。

三、财务审计委员会2014 年度主要工作内容情

况

1、监督及评估外部审计机构工作

（1）评估外部审计机构的独立性和专业性

信永中和会计师事务所作为公司2014 年度财务 审计机构，能较好地完成公司委托的各项工作，具有 从事证券相关业务的资格，并从能够遵循独立、客观、 公正的职业准则。

（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建

议

结合信永中和会计师事务所在审计工作中的表 现，我们财务审计委员会建议继续聘请信永中和会计 师事务所为公司2014年度财务审计机构。

（3）报告期内，我们与信永中和会计师事务所就 2013 年度报告审计范围、审计计划、审计方法等事项 进行了充分的讨论与沟通，在审计期间未发现存在其 他的重大事项。

（4）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。我 们认为信永中和会计师事务所对公司进行审计期间勤 勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。 2、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并 认为公司财务报告是真实的、完整和准确的，不存在 重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、 重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、 导致非标准无保留意见审计报告的事项。

3、监督和指导公司内部控制体系实施和评价工 作

报告期内,公司董事会财务审计委员会充分 发挥专业委员会的作用,认真指导和推动公司内部控 制体系实施、评估和完善工作,促使各单位各部门内控 制度的有效落实。董事会财务审计委员会认 为:2014 年度,公司已经建立起较为完整合理的内控 制度体系,公司的内部控制实际运作符合中国证监会 发布的有关上市公司治理规范的要求。

4、协调管理层、财务部门及相关部门与外部审计 机构的沟通

报告期内,财务审计委员会多次与公司管理层、财 务部，外部审计机构进行交流和沟通,协调年审和内控 的相关工作,确保公司年报审计工作、内部控制体系实

施和评价工作的顺利开展。

四、总体评价

2014 年度公司第五届董事会财务审计委员会依 据相关法律法规及公司相关规定,恪尽职守、尽职尽责, 较好地履行了财务审计委员会的职责。今后,我们将继 续认真监督和指导公司的内外部审计工作,加强与公 司董事会、监事会及管理层的沟通交流,更好地发挥财 务审计委员会的重要作用。

董事会财务审计委员会 二○一五年三月二十五日