关于山西焦化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

关于山西焦化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字(2021)第 140A006647 号

山西焦化股份有限公司全体股东:

我们接受山西焦化股份有限公司(以下简称山西焦化公司)委托,根据中国注册会计师执业准则审计了山焦股份公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2021)第 140A010269 号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 (2003)56 号文)的要求,山西焦化公司编制了本专项说明所附的山西焦化股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是山西焦化公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山西焦化公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对山西焦化公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2020 年度山西焦化公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供山西焦化股份有限公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

中国·北京

二〇二一年四月十六日

山西焦化股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位: 人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年期初占用资金余额	2020年度占用累计发生金额(不含利息)	2020年度占用资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生金额	2020年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年期初占用资金余额	2020年度占用累计发生金额(不含利息)	2020年度占用资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生金额	2020年期末占用资金余额	往来形成原因	往来性质
	山西省焦炭集团益达化工股份有限公司	同一最终控制方	应收账款	230.47	437.62		256.50		411.59 自控系统备件款项	经营性往来
	山西焦化集团临汾建筑安装有限公司	同一母公司	应收账款		32.76		10.77		21.99 应收货款	经营性往来
	山西焦化集团有限公司	母公司	应收账款	9.48	1.03				10.51 维修费	经营性往来
	山西焦化设计研究院(有限公司)	同一最终控制方	应收账款	18.00	100.50		101.00		17.50 网络技术服务款项	经营性往来
	山西汾西矿业(集团)有限责任公司供用电分公司	同一最终控制方	应收账款		28.00		20.00		8.00 信息化管理系统款项	经营性往来
	山西太钢不锈钢股份有限公司	同一最终控制方	应收账款	2,818.83	29,821.43		29,227.69		3,412.57 焦炭款项	经营性往来
	山西阳煤电石化工有限责任公司	同一最终控制方	应收账款	583.18					583.18 焦炭款项	经营性往来
大股东及其附属企业	晋煤金石化工投资集团有限公司	同一最终控制方	应收账款	8.78			8.78		技术服务款项	经营性往来
	山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司 Ⅲ四首城无烟垛# 亚果团有限页住公可大凑保制油分公	同一最终控制方	应收账款		2.54				2.54 应收货款	经营性往来
		同一最终控制方	应收账款	1.25					1.25 技术服务款项	经营性往来
	山西焦煤集团有限责任公司	同一最终控制方	应收账款	88.15					88.15 技术服务款项	经营性往来
	山西汾西矿业(集团)有限责任公司	同一最终控制方	应收账款	23.30					23.30 LED系统款项	经营性往来
	汾西县煤气化有限责任公司	同一最终控制方	其他应收款	4.22					4.22 住油款项	经营性往来
	霍州煤电集团紫晟煤业有限责任公司	同一最终控制方	其他应收款	186.04			60.00		126.04 洗精煤款项	经营性往来
	山西焦化集团有限公司	母公司	其他应收款	1.07	5.13		6.20		食宿费	经营性往来
	山西焦煤集团财务有限责任公司	同一最终控制方	其他应收款	176.52			150.58		25.94 保险代理手续费返还	经营性往来
	山西焦化集团临汾洗煤有限公司	同一母公司	其他应收款	81.54	134.36				215.90 物资调拨	经营性往来
	山西焦化集团诚立信物业管理有限公司	同一母公司	其他应收款	15.07					15.07 物资调拨	经营性往来
	山西焦化集团诚立信物业管理有限公司杏花岭分公司北京源洁环境科技有限责任公司	同一母公司同一母公司	其他应收款其他应收款	4.24 23.47					4.24 物资调拨	经营性往来
	山西建筑工程集团晋中公路工程有限公司	同一最终控制方	其他应收款	2.66					23.47 物资调拨	经营性往来
	山西焦煤机电装备电子商务有限公司	同一最终控制方	预付账款		5.00				2.66 垃圾清运费 5.00 材料款	经营性往来
	山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司	同一最终控制方	预付账款	12.72	8,352.56		8.365.28		焦油、粗苯款项	经营性往来
	山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司	同一最终控制方	预付账款	394.46	6,377.90		6,772.36		焦油款项	经营性往来经营性往来
	山西焦煤集团国际发展股份有限公司	同一最终控制方	预付账款	1,473.02	250.89		1,723.91		设备及工艺包	经营性往来
	山西焦化集团临汾建筑安装有限公司	同一母公司	预付账款	29.75			0.71		29.04 修理费	经营性往来
	北方铜业股份有限公司	同一最终控制方	预付账款	17.22	220.37		216.08		21.51 硫酸款项	经营性往来
	山西焦煤机电装备电子商务有限公司	同一最终控制方	预付账款		57.40		36.21		21.19 材料款	经营性往来
	天脊集团应用化工有限公司	同一最终控制方	预付账款		290.00		282.05		7.95 酸碱盐款项	经营性往来
	山西省焦炭集团益达化工股份有限公司	同一最终控制方	应收票据	93.10			93.10		自控系统备件款项	经营性往来
	山西省焦炭集团益达化工股份有限公司	同一最终控制方	合同资产	4.77	18.66				23.43 自控系统备件款项	经营性往来
	山西焦煤集团有限责任公司	同一最终控制方	合同资产	9.79					9.79 材料款	经营性往来
	山西焦化集团临汾建筑安装有限公司	同一母公司	合同资产		3.59				3.59 应收货款	经营性往来
总计	合计本表已于2021年4月16日获第八届董事会第二十四次会议批准。			6.311.10	46,139.74 $\widehat{\phantom{1}}$		47.331.22	5,119.62

主管会计工作的公司负责

公司会计机构负责人:

证书序号: 0014469 复印无效	晋说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,	应当向财政部门申请换发。	田《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、	租、出借、转让。	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,	o 政部门交回《会计师事务所执业证书》		一天市发证机关:		$\overline{\mathbb{F}}$ Œ $\frac{1}{0}$		中华人民共和国财政部制
$\ddot{\phantom{1}}$ 用于业务报告使用此件仅		$\overline{a}$	事务所雪古都	$\scriptstyle\sim$ 我业证书		(特殊普通合伙) 致同会计师事务所栋: 名		$\overline{4}^{\circ}$ 李惠琦首席合伙人:	任会计师: $\ddot{+}$	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5 层场所: 顿经		特殊普通合伙 $\ddot{\tilde{\mathbf{K}}}$ 组织形	11010156 执业证书编号:	京财会许可[2011]0130号批准执业文号:	2011年12月13日批准执业日期:

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