ShanXi Coking Co.,Ltd - Audit Report / Information 2020

关于山西焦化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

关于山西焦化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

山西焦化股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京朝阳区建国门外大街 22号赛特广场 5层邮编 100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于山西焦化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字 (2020) 第 110ZA0690 号

山西焦化股份有限公司全体股东:

我们接受山西焦化股份有限公司 (以下简称山焦股份公司) 委托, 根据中国注册会计师执业准则审计了山焦股份公司 2019年 12月 31日的合并及公司资产负债表, 2019年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2020)第 110ZA1039号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 (2003) 56 号文) 的要求, 山焦股份公司编制了本专项说明所附的山西焦化股份有限公司 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是山焦股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山焦股份公司 2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对山焦股份公司实施于 2019年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2019年度山焦股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供山焦股份公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

中国·北京

二〇二〇年四月十日

山西焦化股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位产业西焦化股份有限公司丰经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年期初占用资金余额	2019年度占用 2019年度占 2019年度 2019年期末累计发生金用资金的偿还累计额(不含利息) 利息(如有) 发生金额			占用资金余额	占用形成原因	单位: 人民币万元占用性质
现大股寡及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业

小计总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年期初占用资金余额	2019年度占用 2019年度占累计发生金额(不含利息) 利息(如有) 发生金额	用资金的	偿还累计	2019年度 2019年期末占用资金余额	往来形成原因	往来性质
	山西省焦炭集团益达化工股份有限公司	同一最终控制方	应收账款	190.29	308.45		263.50		235.24 自控系统备件款项	经营性往来
	山西焦化集团临汾建筑安装有限公司	同一母公司	应收账款	29.83			29.83		- 应收货款	经营性往来
	山西焦化集团有限公司	母公司	应收账款	7.90	1.58				9.48 维修费	经营性往来
	山西焦化设计研究院(有限公司)	同一最终控制方	应收账款	18.00	0.50		0.50		18.00 网络技术服务款项	经营性往来
	山西太钢不锈钢股份有限公司	同一最终控制方	应收账款	1,367.33	68,237.26		66,785.76 30.00		2,818.83 焦炭款项	经营性往来
	山西阳煤电石化工有限责任公司	同一最终控制方	应收账款	613.18 13.78			5.00		583.18 焦炭款项 8.78 技术服务款项	经营性往来经营性往来
	晋煤金石化工投资集团有限公司山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司天	同一最终控制方	应收账款
	溪煤制油分公司	同一最终控制方	应收账款	1.25					1.25 技术服务款项	经营性往来
	山西焦煤集团有限责任公司	同一最终控制方	应收账款		97.94				97.94 技术服务款项	经营性往来
	山西汾西矿业(集团)有限责任公司	同一最终控制方	应收账款	34.00			10.70		23.30 LED系统款项	经营性往来
	洪洞广胜物业服务有限公司	同一母公司	其他应收款	0.13			0.13		- 水电气、劳务费	经营性往来
	山西焦炭(国际)交易中心股份有限公司同一最终控制方		其他应收款	19.32			19.32		焦炭交易手续费	经营性往来
大股东及其附属企业	汾西县煤气化有限责任公司	同一最终控制方	其他应收款	4.22					4.22 焦油款项	经营性往来
	霍州煤电集团紫晟煤业有限责任公司	同一最终控制方	其他应收款	236.04			50.00		186.04 洗精煤款项	经营性往来
	山西焦化集团有限公司	母公司	其他应收款		1.07				1.07 食宿费	经营性往来
	山西焦煤集团财务有限责任公司	同一最终控制方同一母公司	其他应收款其他应收款		176.52 81.54				176.52 保险代理手续费返还 81.54 物资调拨	经营性往来经营性往来
	山西焦化集团临汾洗煤有限公司山西焦化集团诚立信物业管理有限公司	同一母公司	其他应收款		15.07				15.07 物资调拨	经营性往来
	山西焦化集团诚立信物业管理有限公司杏花岭分公司	同一母公司	其他应收款		4.24				4.24 物资调拨	经营性往来
北京源洁环境科技有限责任公司山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司山西焦煤集团国际发展股份有限公司山西焦化集团临汾建筑安装有限公司北方铜业股份有限公司		同一母公司	其他应收款		23.47				23.47 物资调拨	经营性往来
	山西建筑工程集团晋中公路工程有限公司同一最终控制方		其他应收款		2.66				2.66 垃圾清运费	经营性往来
		同一最终控制方	预付账款	307.44	6.574.51		6.869.22		12.72 焦油、粗苯款项	经营性往来
		同一最终控制方	预付账款	208.20	5.358.22		5.171.97		394.46 焦油款项	经营性往来
		同一最终控制方	预付账款		1.473.02				1,473.02 设备及工艺句	经营性往来
		同一母公司	预付账款		29.75				29.75 修理费	经营性往来
	同一最终控制方	预付账款	34.80	550.00		567.58		17.22 硫酸款项	经营性往来
	山西省焦炭集团益达化工股份有限公司	同一最终控制方	应收票据		93.10				93.10 自控系统备件款项	经营性往来
上市公司子公司及其附属企业
总计				3.085.71	83,028.90		79.803.51	6,311.10

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公日永

娃名彭素红 Full name 准別女 Sex 出生日期1966-10-09 Date of birth 工作单住北京京都会计师事务所有限公司 Working unit 山西分所身份证号码140102661009324 Identity card No. 画 13. $\overline{\mathbb{I}^{\mathbb{H}}}$ 海 $^{000000073}$ 注册会计师工作单位变更事项登记
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