Shannon Semiconductor Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Dec 25, 2023

华安证券股份有限公司

关于香农芯创科技股份有限公司

2023 年度定期现场检查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号——保荐业务》等有关规定的要求，华安证券股份有限公司作为香农芯创科 技股份有限公司（以下简称“香农芯创”、“公司”）向原股东配售股份并在创业板上 市的保荐机构，于 2023 年 12 月 11 日至 2023 年 12 月 15 日期间对香农芯创 2023 年度 有关情况进行了现场检查，报告如下：

有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华安证券股份有限公司	被保荐公司简称：香农芯创
保荐代表人姓名：田之禾	联系电话：0551-65161771
保荐代表人姓名：王晨	联系电话：0551-65161771
现场检查人员姓名：田之禾、朱雪萌
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2023年12月11日-2023年12月15日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段： （1）查阅公司章程及公司治理相关制度； （2）查阅公司历次三会会议文件； （3）了解公司董监高变化情况，查阅相关审议程序及信息披露文件； （4）查看公司主要经营、管理场所； （5）对公司董事、监事、高级管理人员等有关人员进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件 是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所相关业务规 则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 务		√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 和信息披露义务				√

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √ 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √ （二）内部控制 现场检查手段： （1）查阅公司内部审计制度； （2）检查公司内部审计部门设置情况； （3）查阅公司内部审计部门工作计划、工作报告； （4）查阅公司董事会审计委员会会议文件； （5）访谈公司管理层有关人员。 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 √ 用） 2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部 √ 门（如适用） （注 1） 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √ 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 √ 交的工作计划和报告等（如适用） 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 √ 度、质量及发现的重大问题等（如适用） 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工 √ 作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行 √ 一次审计（如适用） 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会 √ 提交次一年度内部审计工作计划（如适用） 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会 √ 提交年度内部审计工作报告（如适用） 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 √ 价报告（如适用） 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 √ 合规的内控制度 （三）信息披露 现场检查手段： （1）查阅公司信息披露制度及信息披露文件； （2）查阅公司历次三会会议文件； （3）查阅公司投资者关系活动记录表； （4）访谈公司管理层有关人员。 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √ 2.公司已披露的内容是否完整 √ 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √ 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露 √ 管理制度的相关规定 6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站刊 √ 载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、关联交易管理制度及对外担保制度等相关制度文件；

• （2）查阅公司关联交易相关审议程序和信息披露文件；

（3）访谈公司管理层有关人员。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间 √ 接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占 √ 用上市公司资金或者其他资源的情形 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √ 4.关联交易价格是否公允 √ 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √ √ 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 （注 2） 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 √ 形 （注 2） 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 √ 程序和披露义务 （注 2）

（五）募集资金使用

现场检查手段：

• （1）查阅公司募集资金管理制度；

• （2）查阅募集资金三方监管协议；

• （3）查阅公司募集资金专户银行对账单、募集资金使用台账；

• （4）抽查公司大额募集资金支付的相关凭证资料；

• （5）查阅募集资金相关的信息披露文件；

• （6）访谈公司管理层有关人员。

• 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √ 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √ 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √ 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 √

• 动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永 久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷 √ 款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 √

• 与招股说明书等相符 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √

（六）业绩情况
现场检查手段： （1）查阅公司及同行业上市公司定期报告等信息披露文件； （2）访谈公司管理层有关人员。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： （1）检查公司及股东相关承诺及履行情况的相关文件、信息披露等资料； （2）访谈公司管理层有关人员。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： （1）查阅公司现金分红制度及其执行情况； （2）查阅公司关于对外提供财务资助、重大投资、重大合同等其他重要事项的相关合同、三会文 件、信息披露文件等资料； （3）抽查公司大额资金往来相关凭证； （4）查阅行业发展状况等资料，网络搜索相关媒体报道； （5）访谈公司管理层有关人员。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予 以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
无。

注 1：公司在股票上市前已建立内部审计制度并设立内部审计部门；

注 2：截至本报告出具日，公司为合并范围内子公司提供担保并履行了合规审议程序及信息披 露，公司不存在为合并范围外主体提供担保的情形。

（以下无正文）

（本页无正文，为《华安证券股份有限公司关于香农芯创科技股份有限公司 2023 年 度定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

田之禾 王 晨

华安证券股份有限公司

2023 年 12 月 25 日