Shannon Semiconductor Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 16, 2023

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2023-037

香农芯创科技股份有限公司 关于聘任会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

香农芯创科技股份有限公司（以下简称“公司”、“香农芯创”）于2023 年4 月13 日召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十八次会议， 审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，同意继续聘任中审众环会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司2023 年度的审计机构， 聘期一年，并授权经营管理层根据2023 年度审计的具体工作量及市场价格水平 确定其年度审计费用。本事项尚需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如 下：

一、拟聘任会计师事务所的情况说明

中审众环是一家具有资质的会计师事务所，具备足够的独立性、专业胜任能 力、投资者保护能力。该所在为公司提供审计服务期间，恪尽职守，遵循独立、 客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的相关工作，严格履行了双方约 定的责任和义务。由于双方合作良好，为保持公司审计工作的连续性和稳定性， 公司拟继续聘任中审众环为公司2023 年度审计机构，聘期为一年,并授权经营管 理层根据2023 年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。 2022 年度，中审众环的审计费用为100 万元。

二、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：中审众环始创于1987 年，是全国首批取得国家批准具有从 事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据 财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备

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股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年11 月，按照国家财政部 等有关要求转制为特殊普通合伙制。

• （3）组织形式：特殊普通合伙企业

• （4）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169 号2-9 层。

• （5）首席合伙人：石文先

• （6）2021 年末合伙人数量199 人、注册会计师数量1,282 人、签署过证券

• 服务业务审计报告的注册会计师人数780 人。

• （7）2021 年经审计总收入216,939.17 万元、审计业务收入185,443.49 万

• 元、证券业务收入49,646.66 万元。

• （8）2021 年度上市公司审计客户家数181 家，主要行业涉及制造业，批发

• 和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业， 信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费 18,088.16 万元，批发业同行业上市公司审计客户家数12 家。

• 2、投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险 金，购买的职业保险累计赔偿限额9 亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导 致的民事赔偿责任。

• 3、诚信记录

• （1）中审众环最近3 年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近

• 3 年因执业行为受到行政处罚1 次、最近3 年因执业行为受到监督管理措施19 次。

• （2）35 名从业执业人员最近3 年因执业行为受到刑事处罚0 次，行政处罚

• 2 人次，行政管理措施40 人次、自律监管措施0 次和纪律处分0 次。 （二）项目信息

• 1、基本信息

项目合伙人：王郁，1998 年成为中国注册会计师，1998 年起开始从事上市 公司审计，2000 年起开始在中审众环执业，2023 年起为香农芯创提供审计服务。 最近3 年签署7 家上市公司审计报告。

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签字注册会计师：彭冬梅，2021 年成为中国注册会计师，2017 年起开始从 事上市公司审计，2017 年起开始在中审众环执业，2023 年起为香农芯创提供审 计服务。最近3 年签署0 家上市公司审计报告。

项目质量控制复核合伙人：根据中审众环质量控制政策和程序，项目质量控 制复核合伙人为肖峰，2000 年成为中国注册会计师，1998 年起开始从事上市公 司审计，1996 年起开始在中审众环执业，2020 年起为香农芯创提供审计服务。 最近3 年复核6 家上市公司审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人王郁、签字注册会计师彭冬梅最近3 年未受到刑事处罚、行政处 罚、行政监管措施和自律处分。项目质量控制复核合伙人肖峰最近3 年收（受）

行政监管措施1 次，未受刑事处罚、行政处罚和自律处分，详见下表：

姓名	处理处 罚日期	处理处 罚类型	实施单位	事由及处理处罚结果
肖峰	2021 年 3 月30 日	警示函	中国证券 监督管理 委员会湖 北监管局	执业的精伦电子股份有限公司2018 年财务报表 审计项目不符合《中国注册会计师执业准则》相 关要求，违反了《上市公司信息披露管理办法》 第五十二条、第五十三条的规定，被采取出具警 示函的行政监督管理措施。

3、独立性

中审众环及项目合伙人王郁、签字注册会计师彭冬梅、项目质量控制复核人 肖峰不存在可能影响独立性的情形。

三、拟聘任会计师事务所履行的程序

1、审计委员会审议情况

一年来，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）遵照独立、客观、公正的 执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务。该事务所为公司出具的审计 意见能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，圆满完成了公司的审计 工作。因此，我们提议继续聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度的审计机构。

2、独立董事的事前认可意见和独立意见

• （1）事前认可意见

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经审核，我们一致认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具备开展 业务的资格，具有从事上市公司审计工作的丰富经验。因此，对公司聘任该会计 师事务所表示事前认可，同意将本议案提交至董事会审议。

（2）独立意见

经核查，我们认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有开展业务 的资格，工作人员恪尽职守，为公司出具的各期审计报告客观、公正地反映了公 司各期的财务状况、经营成果和现金流量，同意继续聘请中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构。

• 3、董事会审议情况

董事会同意继续聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度的审计机构，聘期一年,并授权经营管理层根据2023 年度审计的具体工作量 及市场价格水平确定其年度审计费用。

• 4、监事会审议情况

监事会同意继续聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度的审计机构，聘期一年,并授权经营管理层根据2023 年度审计的具体工作量 及市场价格水平确定其年度审计费用。

• 继续聘任中审众环为公司2023 年度审计机构，尚需提交公司股东大会审议。 四、备查文件

• 1、《第四届董事会第三十次会议决议》；

• 2、《第四届监事会第二十八次会议决议》；

• 3、《独立董事关于聘任2023 年度审计机构的事前认可意见》；

• 4、《独立董事关于第四届董事会第三十次会议相关事项的独立意见》；

• 5、《审计委员会2023 年第二次会议决议》；

• 6、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照、主要负责人和监管

• 业务联系人信息和联系方式，负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执 业证照和联系方式。

特此公告。

香农芯创科技股份有限公司董事会

2023 年4 月17 日

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