Shannon Semiconductor Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于安徽聚隆传动科技股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源证券”、“本保 荐机构”）作为安徽聚隆传动科技股份有限公司（以下简称“聚隆科技”或“公 司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引（2014 年修订）》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等有关规定，对聚隆科技公司2020 年度募集资金存放与使用情况进行了 核查，现将核查情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）公司首次公开发行股票募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可【2015】948 号文）的核准，并经深圳证券交 易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，发行价格为8.8 元/股。公司募集资金总额440,000,000.00 元，扣除发行费用总额35,303,348.33 元后的募集资金净额为人民币404,696,651.67 元，上述资金到位情况已经众环 海华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具众环验字（2015）010040 号《验资报告》。

（二）募集资金使用情况及余额

截至2020 年12 月31 日止，募集资金尚未使用的金额为人民币0.00 万元， 具体情况如下：

具体情况如下：
时 间	金额（万元）
2015年6月5日实际募集资金净额	40,469.67
加：以前年度利息及手续费净额	30.09
减：以前年度已使用金额	2,611.19
截至2015年12月31日尚未使用募集资金净额	37,888.57
加：2016年度利息及手续费净额	1,251.40
减：2016年度已使用金额	2,290.08
截至2016年12月31日尚未使用募集资金净额	36,849.89

时 间	金额（万元）
加：2017年度利息及手续费净额	1,065.10
减：2017年度已使用金额	3,227.31
截至2017年12月31日实际可用募集资金净额	34,687.68
加：2018年度利息及手续费净额	856.57
减：2018年度已使用金额	3,432.91
截至2018年12月31日实际可用募集资金净额	32,111.34
加：2019年度利息及手续费净额	1,523.39
减：2019年度已使用金额	779.49
截至2019年12月31日实际可用募集资金净额	32,855.24
加：2020年度利息及手续费净额	30.54
减：募集资金永久补充流动资金金额	32,885.78
截至2020年12月31日实际可用募集资金净额	0.00

（三）募集资金在专户具体存放情况

公司及全资子公司宁国聚隆精工机械有限公司（以下简称“聚隆精工”）在 中国工商银行股份有限公司宁国支行设了3 个A 股普通股募集资金存放专项账 户。截至2020 年12 月31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

开户行	账号	备注
安徽聚隆传动科技股份有限公司	1317090029200516668	已销户
安徽聚隆传动科技股份有限公司	1317090029200506886	已销户
宁国聚隆精工机械有限公司	1317090029200416481	已销户
合 计

（四）募集资金先期投入及置换、延期、购买理财产品及永久补充流动资

金的基本情况

1、募投项目先期投入及置换情况

2015 年8 月15 日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的专项说明》，同意公司以 募集资金对先期投入的2,004.36 万元自筹资金进行置换。

2、募投项目延期情况

2018 年1 月26 日，公司召开第三届董事会第二次（临时）会议，审议通过 了《关于募集资金投资项目延期的议案》，本着谨慎投资的原则，同意将总装项 目、零部件项目的完成时间延期至2019 年12 月31 日。

3、募集资金购买理财产品情况

公司2015 年第一次临时股东大会、2016 年第一次临时股东大会、2016 年年

度股东大会、2017 年年度股东大会、2018 年第一次临时股东大会、2018 年年度 股东大会分别审议通过使用闲置募集资金购买理财产品的相关议案，公司及聚隆 精工均在历次股东大会授权范围内购买保本型理财产品。

公司及聚隆精工使用闲置募集资金购买的银行保本型理财产品均已到期，相 关募集资金（含利息收入）已转回募集资金专户。截至2020 年12 月31 日，募 集资金专户均已销户。

4、剩余募集资金永久补充流动资金情况

公司第三届董事会第十三次（临时）会议、第三届监事会第十二次（临时） 会议及2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募 集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止募投项目并将剩余募集资金永 久补充流动资金，独立董事发表了明确同意的独立意见，本保荐机构出具了《申 万宏源证券承销保荐有限责任公司关于安徽聚隆传动科技股份有限公司终止募 投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金之核查意见》。

2020 年1 月18 日，相关剩余募集资金（含利息收入）已转入公司自有资金 账户。

二、2020 年度募集资金使用情况

2020 年度聚隆科技募集资金的实际使用情况，详见下表：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

									单位：万元	单位：万元
募集资金总额			40,469.67		本报告期投入募集资金总额				28,128.69
报告期内变更用途的募集资金总额			28,128.69		已累计投入募集资金总额				40,469.67
累计变更用途的募集资金总额			28,128.69
累计变更用途的募集资金总额比例			69.51%
承诺投资项目和超募资金投 向	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本报告期投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期实 现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、年产300万台套全自动洗 衣机新型、高效节能减速离合 器及一体化装置总装项目	是	22,120.90	5,283.26		5,283.26	100.00%		185.56		是
2、年产300万套全自动洗衣 机减速离合器关键零部件加 工项目	是	18,349.40	7,057.72		7,057.72	100.00%		202.28		是
承诺投资项目小计		40,470.30	12,340.98		12,340.98	100.00%		388.84
超募资金投向

归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
……
超募资金投向小计
合计		40,470.30	12,340.98	0	12,340.98			388.84
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				年产300万台套全自动洗衣机新型、高效节能减速离合器及一体化装置总装项目（以下简称“总装项 目”）前期未达到计划进度的原因： 1、因两个募投项目建设用地多为山坡地，且2016 年春夏雨水较多，导致施工条件差，致使建筑工 程进度缓慢； 2、钢结构厂房由于钢材价格上涨，使得施工周期比预期长； 3、项目拟投的自动化生产线因需要定制，设备选型耗时比预期周期长，影响了设备的采购进度； 年产300 万套全自动洗衣机减速离合器关键零部件加工项目（以下简称“零部件项目”）前期未达到 计划进度的原因除以上1-3原因外，还有其他原因如下： 4、为了加快关键零部件供应，公司未使用募集资金，使用自有资金设立了生产配套零部件的子公司。 为了更加有效的使用募集资金，减少投资风险，保障资金安全合理运用，本着谨慎投资的原则，公 司于2018 年1 月26 日召开的第三届董事会第二次（临时）会议审议通过了《关于募集资金投资项目延 期的议案》，将两个募投项目的完成时间延期至2019年12月31日。 公司于2020年1月17日召开2020年第一次临时股东大会会议，同意终止总装项目、零部件项目的 实施，并将两个项目剩余募集资金永久补充流动资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明				1、总装项目 （1）市场环境变化 作为全部配套波轮洗衣机整机的总装项目，与洗衣机市场紧密相关。根据中怡康推总数据显示，受 国内经济增速下行、房地产不振、居民消费低迷、中美贸易等因素影响，洗衣机市场增长动力不足：2018 年洗衣机市场零售规模达到3,689万台、716亿元，分别同比增长-0.6%、4.7%；其中，就零售量同比增

	长而言，是近几年内首次回归负增长。2019年上半年，洗衣机累计实现销售规模1,762万台、334亿元， 同比增长率分别为-2.5%、-3.9%。根据中怡康推总数据显示，波轮洗衣机的市场份额有所缩小：2013年 的滚筒零售量份额仅为16.4%，到2018年，这一数字已经达到32.9%。与其相对应的是单双缸这些低端 产品的份额已从2013年的23.5%下滑到2018年的13.4%，波轮产品也从2013年的60.1%逐年下降到2018 年的53.7%。 由于市场环境发生变化，减速离合器的竞争愈发激烈。2015年至2018年、2019年上半年，公司洗 衣机减速离合器销量分别为241.99万台/套、428.87万台/套、414.8万台/套、285.13万台/套、104.26万 台/套，营业收入分别为38,461.15万元、48,146.35万元、47,701.91万元、30,656.30万元、13,259.15万 元，销量及销售收入大幅波动。公司减速离合器的毛利率由2015年的44.54%下降至2018年的30.18%， 2019年上半年毛利率为33.24%，利润空间较2015年有明显缩小。 （2）现有产能可以满足公司生产需要 截至2020年1月，总装项目已完成厂房建设以及部分设备采购、安装。通过对设备的多次调整，一 条自动化生产线已正常运作。 在公司推进募投项目的同时，通过利用自有资金对原有生产线改造，目前公司减速离合器产能能够 满足现有生产需要。 本着谨慎使用募集资金的原则，为避免继续实施项目带来的投资风险，经审慎研究论证，继续进行 总装项目投入将造成公司资金和资源的浪费，并面临达不到预期收益的风险，因此公司决定终止总装募 投项目的实施。 2、零部件项目 零部件项目的产品系配套总装项目，旨在提升公司关键零部件自给率及质量保障水平。零部件项目 已完成厂房建设以及部分设备采购安装，已新增波轮轴、齿轮轴等部分关键零部件年产200万/套的产能。 同时由于经济波动，为控制投资风险，公司近年培育、优化了供应商，提升了零部件外购保障能力。公 司零部件生产能力加上部分外购，已能满足公司现有减速离合器对零部件的需要。由于终止总装项目， 因此决定零部件项目随总装项目一并终止。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	2015年8月15日，经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的2,004.36 万元自筹资金进行了置换。该事项已经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名“中审众环会计 师事务所（特殊普通合伙）”）于2015年8月15日出具的众环专字（2015）010811号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	永久补充流动资金
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

三、募集资金投资项目变更及永久补流情况

2020 年度，公司剩余募集资金永久补充流动资金具体情况如下表所示：

单位：万元

									单位：万元
变更后 的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入 募集资金总额(1)	本报告期实 际投入金额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末投 资进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本报告期实现 的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是 否发生重大变化
永久补 充流动 资金	年产300 万台套全自 动洗衣机新型、高效 节能减速离合器及一 体化装置总装项目	16,837.01	16,837.01	16,837.01	100%		-	不适用	否
永久补 充流动 资金	年产300 万套全自动 洗衣机减速离合器关 键零部件加工项目	11,291.68	11,291.68	11,291.68	100%		-	不适用	否
合计	-	28,128.69	28,128.69	28,128.69	-	-	-	-	-
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）					总装项目、零部件项目可行性发生重大变化，本着谨慎使用募集资金的原则，为避免继续实施项目 带来的投资风险，经审慎研究论证，公司于2020 年1 月17 日召开2020 年第一次临时股东大会会议， 同意终止总装项目、零部件项目的实施，并将两个项目剩余募集资金永久补充流动资金。公司已按 照要求履行了信息披露程序。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）					不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用

四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于安徽聚隆传动科技股 份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环专字（2021） 0100493 号）认为：聚隆科技截至2020 年12 月31 日止的《董事会关于募集资 金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司 监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，在所有重大方面 如实反映了聚隆科技截至2020 年12 月31 日止的募集资金年度存放与实际使用 情况。

五、保荐机构核查意见

申万宏源证券认真审阅了《安徽聚隆传动科技股份有限公司董事会关于2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》及中审众环会计师事务所（特殊 普通合伙）出具的《关于安徽聚隆传动科技股份有限公司募集资金年度存放与实 际使用情况的鉴证报告》（众环专字（2021）0100493 号），并通过检查募集资金 专户对账单、销户证明，查阅相关三会资料、访谈公司高管等方式，对聚隆科技 2020 年度募集资金使用情况，以及《安徽聚隆传动科技股份有限公司关于2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的真实性、完整性进行了核查。

经核查，本保荐机构认为，聚隆科技严格执行了募集资金专户存储制度，有 效执行了三方监管协议，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的 情况，不存在违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳证 券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规的情形。聚隆科技董事会 编制的《安徽聚隆传动科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使 用情况的专项报告》对公司2020 年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情 况相符。

（此页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于安徽聚隆传动 科技股份有限公司2020 年度募集资金存放与使用情况的核查报告》之签字盖章 页）

保荐代表人签名：

包建祥 康 杰

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

2021 年3 月30 日