Shanghai Prosolar Resources Development Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 13, 2002

厦门创兴科技股份有限公司

XIAMEN PROSOLAR TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO. LTD. ，

==> picture [225 x 129] intentionally omitted <==

2002 年半年度报告

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

目 录

第一章	重要提示	2
第二章	公司基本情况	3
第三章	股本变动和主要股东持股情况	5
第四章	董事、监事、高级管理人员情况	7
第五章	管理层讨论与分析	8
第六章	重要事项	11
第七章	财务报告	14
第八章	备查文件	37

1

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第一章 重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。

董事陈榕生先生、庄文辉先生、陈伟滨先生因故未出席董事会， 陈榕生先生委托郭恒达先生；庄文辉先生、陈伟滨先生委托张岳端先 生代为行使表决权。

公司半年度财务会计报告未经审计。

2

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第二章 公司基本情况

一、公司法定中文名称：厦门创兴科技股份有限公司 XIAMEN PROSOLAR TECHNOLOGY CO.LTD 英文名称： PROTECH 英文缩写：

: 二、股票上市交易所 上海证券交易所 A 股简称：创兴科技 A 股代码： 600193

18 三、公司注册及办公地址：厦门市建业路 号阳明楼九层 361012 邮政编码： 电子信箱： dayang@ public.xm.fj.cn

四、法定代表人：陈榕生

五、公司董事会秘书：李晓玲 18 联系地址：厦门市建业路 号阳明楼九层 361012 邮政编码： 电话：（ 0592 ） 5311857 传真：（ 0592 ） 5311821 电子信箱： dayang_lee@ sina.com 公司董事会证券事务代表：吴振忠 18 联系地址：厦门市建业路 号阳明楼九层 361012 邮政编码： 电话：（ 0592 ） 5311831 传真：（ 0592 ） 5311955 cxwzz@163.com 电子信箱：

: 六、公司选定的信息披露报刊 《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部

七、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 2002 年 1-6 月 2001 年 1-6 月 净利润 5,460,734.12 10,853,749.77 扣除非经常性损益后的净利润 7,132,458.40 11,580,983.01 每股收益 0.033 0.065 净资产收益率 (%) 2.05 4.21 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 0.12 2002 年 6 月 30 日 2001 年 12 月 31 日 股东权益（不含少数股东权益） 266,878,414.35 265,935,347.91

3

	厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告
每股净资产 1.590 1.585 调整后的每股净资产 1.583 1.581

• 备注：扣除的非经常性损益项目涉及金额总计 -1,671,724.28 元，具体项目如

• 下：

• 1 、投资收益： -1,754,798.89 元

• 2 、营业外收支净额： 97,734.83 元

• 3 、所得税影响： -14,660.22

4

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第三章 股本变动和主要股东持股情况

一、股本变动情况：报告期内，公司不存在因发行新股、送股、配股、转增 股本、可转换公司债券转股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。

• 二、主要股东持股情况：

• ( 一 ) 截止 2002 年 6 月 30 日，本公司股东总数为 27,923 户。

	(二)截止2002年6月30日，公司前10名股东持股情况：	(二)截止2002年6月30日，公司前10名股东持股情况：	(二)截止2002年6月30日，公司前10名股东持股情况：
名次	股东名称	期末持股数量（股）持股比例（%）		性质
1	厦门特贸有限公司	32,484,060	19.36	国有法人股
2	厦门大洋集团股份有限公司	28,330,680	16.88	法人股
3	厦门百汇兴投资有限公司	27,538,980	16.41	法人股
4	厦门赛博科技有限公司	27,356,280	16.30	法人股
5	厦门海洋三所科技开发公司	6,090,000	3.63	国有法人股
6	叶亚岸	337,200	0.20	流通股
7	吴红伟	237,700	0.14	流通股
8	康桥半岛	229,650	0.14	流通股
9	捷顺报关	200,000	0.12	流通股
10	宋爱凤	144,600	0.09	流通股

5% 5% 1、持股 以上（含 ）的股东为厦门特贸有限公司、厦门大洋集团股份 有限公司、厦门百汇兴投资有限公司、厦门赛博科技有限公司，其股份在报告期 内未有增减变动情况。

10 3 4 2、公司前 名股东中第 名、第 名股东之间存在关联关系，其控股股东 同为上海兴金投资咨询有限公司；

• 3、公司未发现前10 名股东之间存在其他关联关系；

• 5% 5%

• 4、持股 以上（含 ）的股东所持股票质押、冻结或托管情况：

• (1)质押：

厦门大洋集团股份有限公司以其所持有的本公司股份 28,330,680 股质押给 福建兴业银行厦门分行，其中： 6,004,740 股质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2004 年 5 月 21 日止； 11,162,970 股质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2003 年 5 月 21 日止； 11,162,970 股质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2003 年 6 月 21 日止。

厦门百汇兴投资有限公司以其所持有的本公司股份 18,538,980 股质押给厦 门市商业银行，其中 13,769,490 股质押期限为 1999 年 8 月 26 日至 2003 年 8 月 26 日， 4,769,490 股质押期限自 2001 年 6 月 15 日至 2003 年 8 月 26 日； 9,000,000 2001 6 15 2006 6 股质押给厦门市商业银行杏林支行，质押期限为 年 月 日至 年 15 月 日。

厦门赛博科技有限公司以其所持有的本公司股份 24,895,260 股质押给福建

5

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

兴业银行厦门分行，其中： 9,445,260 股质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2004 年 5 月 21 日止； 15,450,000 股质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2004 年 6 月 21 日止； 厦门赛博科技有限公司以其所持有的本公司股份 2,461,020 股质押给厦门市商业 银行，其中： 1,230,510 股质押期限为 1999 年 8 月 26 日至 2003 年 8 月 26 日， 1,230,510 股质押期限为 2001 年 6 月 15 日至 2003 年 8 月 26 日。

(2)冻结：

2001 101-105 根据厦门市中级人民法院（ ）厦经初字第 号《协助执行通知书》， 鉴于厦门市中级人民法院对中国工商银行厦门市分行诉厦门特贸有限公司借款 纠纷案《民事裁定书》已发生法律效力，厦门特贸有限公司持有的本公司法人股 16,242,030 股被厦门市中级人民法院冻结，冻结期限自 2001 年 3 月 22 日至 2003 3 21 年 月 日。

2001 100-103 107-108 另根据厦门市中级人民法院（ ）厦经初字第 、 号《协 助执行通知书》，鉴于厦门市中级人民法院对中国工商银行厦门市分行诉厦门特 贸有限公司借款合同纠纷案《民事裁定书》已发生法律效力，厦门特贸有限公司 持有的本公司国有法人股16，242，030 股及其孳息被厦门市中级人民法院冻结 予以冻结。

（3）托管 5% 5% 持股 以上（含 ）的股东所持股票在报告期内无托管情况。

(三)报告期内，公司控股股东没有发生变化。

6

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第四章 董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。

二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

( 一 ) 经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过：同意辞去欧阳建勋先生 公司董事职务，增补蔡建中先生为公司董事；同意洪思源先生辞去公司董事职务， 增补张岳端先生为公司董事。

( 二 ) 经公司2001 年度股东大会审议通过：选举陈榕生先生、郭恒达先生、 庄文辉先生、郑玉蕊女士、洪清盾先生、苏新龙先生、王汉金先生、魏原先生、 蔡建中先生、陈伟滨先生、张岳端先生为本公司第二届董事会董事，其中苏新龙 先生、王汉金先生、魏原先生为独立董事。

( 三 ) 经公司2001 年度股东大会审议通过：选举王晓珊女士、李琳梅女士、 潘剑荣先生为公司第二届监事会监事； 经公司职工代表大会审议通过：选举职工代表刘金玉女士、林德俊先生为公 司第二届监事会监事。

( 四 ) 经公司第二届董事会第一次会议审议通过：

• 1 、选举陈榕生先生为公司第二届董事会董事长；

• 2 、选举郭恒达先生、庄文辉先生为公司第二届董事会副董事长；

• 3 、经公司董事长提名，聘请郭恒达先生担任公司总经理职务，聘请李晓玲

• 女士为公司董事会秘书；

4 、经公司总经理提名，聘请郑玉蕊女士、蔡建中先生、林建明先生为公司 副总经理，聘请郑玉蕊女士为公司财务负责人。

( 五 ) 经公司第二届监事会第一次会议审议通过：选举王晓珊女士为公司第 二届监事会召集人。

7

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第五章 管理层讨论与分析

一、重大事项分析

由于我国前几年对日蔬菜出口的迅速增长引起了该国的重视，因此采取相应 WTO 保护措施限制进口。特别是我国加入 后，进口国对我采取配额、关税等歧 视性措施相应减少，代之以技术壁垒甚至启动“特殊保障措施”限制我国蔬菜的 出口。去年底我国部分出口日本的蔬菜产品被检出残留农药超标，日本政府即借 2002 1 此大做文章： 年 月，日本政府将该月定为“中国产蔬菜检验加强月”，对 3 源自中国的保鲜蔬菜实行批批检验； 月，日本厚生省决定将进口冷冻蔬菜列入 7 10 残留农药检查商品范围之内； 月 日，日本执政党针对中国蔬菜向国会提出 “食品卫生法修正案”，该议案中心内容是全面禁止特定国家多次农残超标蔬菜 7 11 3 的进口； 月 日，日本政府向日本进口食品安全推进协会等 个团体发出了 18 控制中国产菠菜的指导通知，并通知各检疫所将过去 种冷冻蔬菜检验范围扩 大到全部冷冻蔬菜。同时，日本媒体又通过恶意炒作，称中国蔬菜为“毒菜”， 使日本消费者对食用中国蔬菜产生了恐惧心理，造成超市不卖中国蔬菜，消费者 不吃中国蔬菜的后果。这些行为使我国对日出口蔬菜严重受阻，出口企业遭受严 重的损失。

本公司的子公司厦门福祯食品有限公司的冷冻蔬菜产品绝大部分供出口日 本市场，由于受日本限制我国蔬菜出口的影响，该公司报告期内主营业务收入较 去年同期减少 3,307,681.84 元，下降 17.26 ％，并且出现经营性亏损。如果日本 的“食品卫生法修正案”得以通过实施，本公司的冷冻蔬菜对日出口业务将基本 陷入停顿状态，将出现冷冻蔬菜产品积压情况，造成资金周转困难，预计该项业 务的经营亏损在下半年将进一步加大。

二、主要财务指标分析

报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物以及报告 期期末总资产、股东权益等主要财务数据与上年同期或期初数相比的增减变化情 况如下所示：

况如下所示：
		单位：元
项目	本期数	上年同期数	增减幅度
主营业务收入	77,600,512.49	78,716,566.89	-1.42％
主营业务利润	21,346,147.90	18,821,560.34	13.41%
净利润	5,460,734.12	10,853,749.77	-49.69%
现金及现金等价物的净增加额	-11,723,931.78	-12,725,771.29	-
	期末数	期初数	增减幅度
总资产	772,962,893.24	505,533,116.61	52.90％
股东权益	266,878,414.35	265,935,347.91	3.55%

发生重大变化的项目及其变化原因分析：

1 、主营业务收入：较去年同期减少 1,116,054.40 元，下降 1.42% ，主要是由

8

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

于受日本限制我国蔬菜产品出口，该项产品收入减少幅度较大所致；

2 、主营业务利润：较去年同期增加 2,524,587.56 元，增长 13.41% ，主要是 由于主营业务利润率较高的房地产业务在报告期内增长所致；

3 、净利润：较去年同期减少 5,393,015.65 元，下降 49.69% ，主要是因为报 告期内营业费用、管理费用和财务费用等增加所致；

4 、总资产：较期初数增加 267,429,776.63 元，上升 52.90 ％，主要是因为合 并范围变动导致存货和固定资产增加、预付新的合作开发房地产项目款项和银行 借款相应增加所致；

5 、股东权益：较期初增加 943,066.44 元，增长 3.55% ，主要是由于当期实 现盈利导致未分配利润增加所致。

三、经营情况分析

1 、报告期内经营情况

本公司属于综合类企业。公司主要从事房地产开发经营和速冻蔬菜加工出口 业务。

报告期内，公司围绕进一步做大做强房地产主业、提升企业核心竞争力的经 53.82 营策略，按年初计划收购了上海厦大房地产开发有限公司 ％的股权，目前 该公司开发的上海“夏都别墅?东方夏威夷”高档别墅区项目已成为公司的主要 收入和利润来源，房地产业务的收入和利润均较上年同期有较大幅度的增长。但 由于受到日本限制进口我国蔬菜产品的影响，报告期内公司的冷冻蔬菜加工出口 业务的收入下降，并出现经营性亏损；此外，由于未能按原计划实施增发新股方 案，为进行新项目的开发建设筹措资金，公司的银行借款增加幅度较大，财务费 用和管理费用增长较快，从而使公司的净利润出现较大幅度的下降。

报告期内，公司主营业务收入 77,600,512.49 元，较上年同期减少 1.42 ％； 净利润 5,460,734.12 ，较上年同期减少 49.69% 。

• 2 10 10% 、报告期内占主营业务收入 ％（含 ）以上的业务情况：（单位：元）

项目	所属行业	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润
房地产	房地产业	61,740,704.00	37,067,930.90	24,672,773.10
冷冻蔬菜	食品加工业	15,859,808.49	16,098,849.32	-239,040.83
合计		77,600,512.69	53,166,780.22	24,433,732.27

3 、与上年同期比较主营业务结构发生的变化

项目	主营业务收入所占比例	主营业务收入所占比例	主营业务成本所占比例	主营业务成本所占比例	主营业务利润所占比例	主营业务利润所占比例
	2002.1-6	2001.1-6	2002.1-6	2001.1-6	2002.1-6	2001.1-6
房地产	79.56％	45.36％	69.72％	38.21％	100.98％	65.45％
冷冻蔬菜	20.44％	24.35％	30.28％	21.69％	-0.98％	31.81％
烤鳗	0	30.29％	0	40.10％	0	2.74％

• 4 、报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。

四、年初经营计划的完成情况

• 1

• （ ）剥离烤鳗业务：该项工作在报告期内尚未取得实质性的进展。

9

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

2 （ ）房地产业务：公司按原计划收购了上海厦大房地产开发有限公司 53.82% 的股权，目前该公司开发的上海“夏都别墅?东方夏威夷”高档别墅区项 12 13 目已成为公司的主要收入和利润来源；厦门“怡富花园”二期 和 号楼、“泰 N1 和花园” 楼已封顶，“国盟大厦”也已动工兴建，房地产业务基本完成了年初 所定计划；

3 （ ）冷冻蔬菜业务：因受日本限制进口我国蔬菜产品，报告期内公司的冷 冻蔬菜加工出口业务的收入下降，并出现经营性亏损。

五、投资情况分析

• 1 、募集资金使用项目的情况：

报告期内无募集资金行为，也无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期 内的情况。

• 2 、非募集资金投资项目情况：

(1) 经公司第一届董事会第十八次会议和 2002 年第一次临时股东大会审议通 过：出资 17,325,972.83 元收购厦门大洋集团股份有限公司所持有的上海厦大房 地产开发有限公司的 27.35% 股权，出资 16,768,500.94 元收购上海纳金投资有限 26.47% 公司所持有的上海厦大房地产开发有限公司 的股权。报告期内，公司已 完成该项资产收购计划。

上海厦大房地产开发有限公司系国内合资有限责任公司，注册资本为 6,800 万元人民币，主营房地产开发及经营，物业管理，室内装潢服务，建材等。该公 司目前开发项目为上海“夏都别墅?东方夏威夷”高档别墅区。 该项目在报告期内为公司带来的投资收益为 9,258,730.09 元。

(2) 经公司 2001 年度第三次临时股东大会审议通过，公司拟用增发新股募集 8000 资金投资 万元与厦门国盟房地产开发有限公司合作开发厦门“国盟大厦” 商品房项目，因增发新股计划未能如期实施，为抢占市场，把握商机，公司决定 自筹资金启动该项目。报告期内，公司向厦门国盟房地产开发有限公司预付了 6117.5 万元合作开发资金。 因该项目尚未进入销售阶段，在报告期内暂未给公司带来收益。

六、下半年的经营计划

1 、针对上半年公司部分房地产开发项目已基本开发销售完毕，下半年将积 极促进下属子公司以及合作开发项目的房地产业务开发进度，推出切合市场需求 的精品楼盘，加强营销力度，进一步壮大公司房地产主业的竞争实力，确保该项 业务的稳定增长。

2 、针对日本限制进口我国蔬菜产品进口，公司一方面将努力拓展该业务的 市场空间，对外争取打入欧美、东南亚等其他国际市场，同时加强内销业务，提 高国内市场的份额，把市场变化的损失降到最低限度；另一方面强化对蔬菜基地 的管理，增购设备建立和完善农残控制体系，对蔬菜产品的进料、生产等各个环 节严格把关，提高产品质量，以求突破日本的技术壁垒，收复原有的市场。

10

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第六章 重要事项

一、公司治理情况

针对上年年末公司治理情况与《上市公司治理准则》存在的差异，公司在报 告期内积极采取措施进行了改进和进一步的规范。

1 、公司已根据法律、法规和规范性文件的要求，严格按照法定程序审议修 订了公司的《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》等控制性文件；

2 、针对公司尚未设置董事会专门委员会的问题，公司在报告期内已完成了 董事会的换届选举，新一届董事会成立伊始便向股东大会提交了设立董事会战略 决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的预案并已获股东大会审议通过。 目前，公司董事会正在拟议各专门委员会的组织人选以及工作细则，预计可在第 三季度内正式设置董事会各专门委员会并进行运作。

3 、公司正积极探索建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标 准与激励约束机制，待董事会薪酬与考核委员会成立后将着手制定行之有效的考 核和激励约束制度。

4 、以中国证监会、国家经贸委开展上市公司建立现代企业制度检查为契机， 公司对内部治理结构再次进行了严格的自查和规范，并由董事会审议一致通过了 《厦门创兴科技股份有限公司自查报告》。

二、公司发行新股方案的执行情况

2001 5 18 2001 经 年 月 日公司 年度第三次临时股东大会审议通过，公司拟 申请公募增发新股，该决议有效期为一年，现在业已失效，因此，公司决定放弃 原增发新股方案。

三、重大诉讼事项

日本大一电材株式会社诉本公司欠其233,294,639 日元欠款和10,182.90 美元代理费一案，根据福建省高级人民法院(2000)闽经终字第190 号《民事裁定 书》，认为因原审判决事实不清，证据不足，裁定如下：

• 1、撤销厦门市中级人民法院(1999)厦门经初字第256 号民事判决;

• 2、发回厦门市中级人民法院重审。 目前该案仍在审理之中。

四、重大资产收购事项

1 见“重大关联交易”第 条相关内容。

五、重大关联交易

11

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

1 、资产收购交易。

2002 经公司第一届董事会第十八次会议和 年第一次临时股东大会审议通 过：公司出资 17,325,972.83 元收购厦门大洋集团股份有限公司所持有的上海厦 大房地产开发有限公司的 27.35% 股权，出资 16,768,500.94 元收购上海纳金投资 26.47% 有限公司所持有的上海厦大房地产开发有限公司 的股权。由于本次交易 一方分别为本公司第二大股东厦门大洋集团股份有限公司及其股东上海纳金投 资有限公司，均属本公司关联方，因此本次资产收购属于关联交易。

6800 上海厦大房地产开发有限公司系国内合资有限责任公司，注册资本为 2002 1 31 万元人民币。经上海金茂会计师事务所有限公司审计，截止 年 月 日， 上海厦大房地产开发有限公司的资产总额为 329,691,149.98 元，负债总额为 266,342,072.47 元，净资产为 63,349,077.51 元，交易价格即按照欲收购的股权所 对应的股东权益等值确定。本次交易采取货币资金方式结算，以汇款方式支付。 该笔关联交易在报告期内为公司带来的收益为 9,258,730.09 元。

2 、合作开发“国盟大厦”。

2001 经公司 年度第三次临时股东大会审议通过，公司拟用增发新股募集资 8000 金投资 万元与厦门国盟房地产开发有限公司合作开发厦门“国盟大厦”商 品房项目，因增发新股计划未能如期实施，为抢占市场，把握商机，公司决定自 筹资金启动该项目。报告期内，公司向厦门国盟房地产开发有限公司预付了 6117.5 万元合作开发资金。因厦门国盟房地产开发有限公司和本公司的法定代表 人系同一人，故本次合作开发行为属关联交易。

因该项目尚未进入销售阶段，在报告期内没有给公司带来收益。

• 3 、与关联方报告期末存在债权、债务和担保事项的情况，详见财务报告第

• 七条相关内容。

六、重大合同及其履行情况

• 1 、资产承包

（1）本公司之控股子公司厦门大洋水产发展有限公司于 2001 年 9 月 10 日 与陈维禄先生在厦门签订《企业承包经营合同》，根据合同约定，由陈维禄先生 承包经营厦门大洋水产发展有限公司。承包期限为自 2001 年 9 月 10 日至 2004 4 30 220 年 月 日止。承包费为每年人民币 万元。

110 报告期内，厦门大洋水产发展有限公司依照合同收取承包费 万元。 （2）本公司于 2001 年 9 月 15 日与陈文华女士在厦门签订《企业承包经营 合同》，根据合同约定，由陈文华女士承包经营本公司之分公司杏林烤鳗厂。承 包期限为自 2001 年 9 月 15 日始，至 2003 年 12 月 14 日止。承包费为每年人民 100 币 万元。

50 报告期内，本公司之分公司杏林烤鳗厂依照合同收取承包费 万元。

2 、担保事项

2001 4 10 本公司之控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司于 年 月 日与厦 门特贸有限公司、厦门大洋集团有限公司、厦门太洋食品有限公司、厦门市象屿

12

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

保税区太洋食品进出口有限公司签订了《和解协议书》。就 NO.991V777007 《协 议书》（签订于 1999 年 4 月 20 日）项下的厦门大洋集团有限公司对厦门特贸有 限公司合计人民币 44 ， 505 ， 105.89 元本金的欠款达成协议。根据该协议内容， 本公司控股的子公司厦门大洋房地产开发有限公司对上述欠款承担连带责任保 证，厦门太洋食品有限公司、厦门市象屿保税区太洋食品进出口有限公司对该笔 欠款承担再连带责任保证。

2002 5 被担保人厦门大洋集团有限公司已于 年 月如数偿还上述债务，本公 司之控股子公司厦门大洋房地产开发有限公司的担保责任亦相应解除。

3 、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。

4 、报告期内本公司没有发生租赁、托管其他公司或其他公司租赁、托管本 公司资产事项。

5% 5% 七、报告期内，公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东没有发生或 以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的 承诺事项。

八、报告期后重要事项

公司2002 年第三次临时股东大会于2002 年7 月19 日召开，会议以记名投 票方式审议通过了《关于合作开发上海“康桥别庄”别墅区一期工程的议案》， 同意本公司出资人民币5000 万元与上海振龙房地产开发有限公司合作开发上海 “康桥别庄”别墅区一期工程。

九、其他重要事项：无。

13

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第七章 财务报告

( 未经审计 )

单位：人民币元 一、公司基本情况

１、公司前身为厦门市杏林烤鳗有限公司，成立于1992 年4 月，1997 年1 月更名为厦门天农实业有限公司。1998 年7 月10 日经厦门市人民政府“厦府 （1998）综069 号”文件批准，以募集方式设立“厦门大洋发展股份有限公司”， 设立前股本总额6090 万元。经中国证券监督管理委员会“证券发行字（1999） 34 号”文批准，同意利用上海证券交易所交易系统，采用“上网定价”方式向 社会公开发行人民币普通股2300 万股，每股面值1 元。1999 年4 月5 日上网定 价发行成功，发行价为每股6.38 元，募集资金14674 万元。同年5 月27 日，公 司股票在上海证券交易所挂牌上市。发行后股本总额8390 万元，并于1999 年4 月27 日取得股份有限公司（上市）营业执照，注册号3502001001758。2001 年 3 月16 日公司更名为“厦门创兴科技股份有限公司”。2001 年4 月20 日经股东 大会决议审议通过了每10 股送红股2 股并派发现金股利0.50 元(含税),以及每 10 股转赠8 股以资本公积金转增股本的分配方案,转增后的股本总额为16780 万 元,并于2001 年6 月12 日完成了工商变更登记。

２、公司经营范围：主要经营高新技术产品的开发；电子产品、通讯器材、 计算机多媒体及生物工程的开发和经营（涉及专项管理规定的除外）；水产加工、 饲料加工; 海水、淡水养殖；房地产开发与经营；经营本企业自产产品出口业务、 自需物资的进口业务等。

• ３、公司注册地址：厦门市建业路18 号阳明楼9 楼。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计制度

公司及纳入合并报表范围内的控股子公司执行中华人民共和国财政部颁发 的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他相关补充规定和具体准则。

２、会计年度

公司会计年度采用公历制，即自每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计 年度。

• ３、记账本位币 公司会计核算采用人民币为记账本位币。

４、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，各项财产在取得时按照实际成本计量。

14

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

５、外币业务核算方法

涉及外币的经济业务，按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价 折合为本位币记帐；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场 汇价的中间价进行调整，其差额作为汇兑损益，列作当期财务费用；属于筹建期 的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理。

6、现金等价物的确定标准

现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、短期投资核算方法

7-1、短期投资的确认

短期投资是指能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资， 包括股票、债券、基金等。

• 7-2、短期投资取得的计价

短期投资以取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定：

7-2-1、以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用作为投资成本，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金 股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。

7-2-2、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的投资价值，作为短期投

资成本。

7-2-3、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或 以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减 去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投 资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的补价和应 支付的税费，作为短期投资成本。

7-2-4、非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定换入的短期投资 成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值 加上应支付的税费和补价，作为短期投资成本。

• 7-3、短期投资持有期间现金股利和利息的处理

7-3-1、短期投资持有期间所获得的现金股利和利息,除取得时已记入应收项 目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资帐面 成本；

7-3-2、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金 股利，或已到期尚未领取的利息，以实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利 息。

7-4、短期投资收益的确认

15

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

短期投资处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期 投资损益。

• 7-5、短期投资跌价准备的确认标准、计提方法

短期投资期末采用成本与市价孰低计价。按期末每一短期投资类别市价低于 成本的差额计提短期投资跌价准备，若某项短期投资占整个短期投资10%以上， 按单项投资为基础计算并确定计提短期投资跌价准备，计入当期损益。

• 8、坏账核算方法

• 8-1 、坏帐的确认标准

• 8-1-1、债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回；

• 8-1-2、债务单位破产，以其破产财产清偿后仍无法收回；

• 8-1-3、债务单位资不抵债，现金流量严重不足；

• 8-1-4、债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务；

• 8-1-5、债务人五年内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收

• 回的可能性极小。

• 8-2 、坏账准备核算方法

• 坏帐准备的核算采用备抵法

• 8-3、 坏帐准备的计提方法和计提比例

8-3-1、坏账准备依据应收款项、应收票据（不含合并会计报表范围内各企 业之间的往来款项）账龄分析计提，计提比例根据公司以往的经验、债务单位的 实际财务状况、现金流量情况及其他相关信息合理估计后确定

• 8-3-2、坏账准备计提比例如下：

账 龄 坏账计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80％ 5 年以上 100％

• 8-3-3、公司对下列情况没有全额计提坏账准备：

• 8-3-3-1、当年发生的应收款项；

• 8-3-3-2、计划对应收款项重组

• 8-3-3-3、与关联方发生的应收款项

• 8-3-3-4、其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。

• 8-3-4、应收票据及预付账款转入“其他应收款”后按规定计提坏账准备。

• 9、存货核算方法

• 9-1、存货分为原材料、产成品、在产品（开发成本）、包装物、低值易耗品

• 等。

• 9-2、购入原材料、产成品按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平

• 均法核算；入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法核算， 包装物及低值易耗品领用时采用一次摊销法。

• 9-3、房地产存货核算方法

16

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

9-3-1、开发用土地的核算方法:按受让土地使用权实际支付的金额计入开发 成本,开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊.

9-3-2、公共配套费用的核算方法:按实际支付费用金额计入开发成本,开发 产品竣工时再按建筑面积平均分摊.

• 9-4、存货跌价准备核算方法

• 9-4-1、存货跌价准备按单个存货项目的期末平均单位成本与可变现净值确

定

9-4-1-1、当存货存在以下情况时,存货账面价值全部转入当期损益：已霉烂 变质存货、已过期且无转让价值的存货、其他足以证明已无使用价值和转让价值 的存货。

9-4-1-2、 当存货存在以下情况时,计提存货跌价准备：存货市价持续下跌, 并且在可予见的未来无回升的希望、公司所提供的产品因消费者偏好改变而使市 场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌、其他足以证明存货实质上已经发生减 值的情况。

9-4-2、房地产计提跌价准备的方法：按房地产可变现净值与实际成本孰低 法确定期末账面价值，若房地产可变现净值低于实际成本，按其差额计提跌价准 备。

• 10、长期投资核算方法

10-1、长期债权投资：长期债权投资按实际支付金额计入成本，实际支付款 项中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利息后的差额计价；溢价或折价在 长期债权存续期间内按直线法予以摊销；收益按成本法计入当期损益。

• 10-2、长期股权投资

• 10-2-1 、长期股权投资的计价

长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确 定：

10-2-1-1、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付 的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣 告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 后的差额，作为初始投资成本。

10-2-1-2、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投 资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值 加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。

10-2-1-3、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则－非 货币性交易》的相关规定处理。

• 10-2-2、长期股权投资收益的核算方法

• 10-2-2-1、当存在以下情况时,长期股权投资采用成本法核算

10-2-2-1-1、公司持有被投资单位有表决权资本总额在20%以下，或虽持有 被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响。

• 10-2-2-1-2、不准备长期持有被投资单位股份，或于近期准备出售或置换股

权。

17

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

• 10-2-2-1-3、被投资单位在严格的限制条件下经营,其向公司转移资金的能

• 力受限。

• 10-2-2-2、当存在以下情况时,公司对被投资单位的核算由权益法改按成本

• 法核算

10-2-2-2-1、由于减少投资而对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大 影响，但仍部分保留或全部保留对被投资单位的投资

• 10-2-2-2-2、被投资单位已宣告破产或依法律程序进行清理整顿

10-2-2-3、若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资 不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。

10-2-2-4 、处置长期股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差 额，作为当期投资损益。

• 10-2-3 、股权投资差额的核算方法

10-2-3-1、股权投资差额,是指采用权益法核算长期股权投资时, 投资成本 与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额。

10-2-3-2、股权投资差额摊销依据以下顺序进行

10-2-3-2-1、按合同规定的投资期限分期平均摊销，计入投资损益；

10-2-3-2-2、合同没有规定投资年限的，投资成本超过应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销；投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年（含10 年）的 期限摊销，摊销金额计入当期损益；当被投资单位法律经营年限低于10 年的， 按被投资单位法定经营年限摊销。

10-2-2-4、长期投资减值准备

期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可 收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投 资减值准备。

11、固定资产计价和折旧方法 11-1、固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等； 以及不属于主要生产经营设备的，使用期限在两年以上并且单位价值在2000 元 以上的资产。

11-2、固定资产取得时按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按固定资产分类别的原价、估计经济使用年限及予计残值确定其折旧率。若固 定资产计提了减值准备，固定资产按计提减值准备后的固定资产账面净额、重新 估计的经济使用年限等因素确定折旧率。固定资产折旧政策如下:

类别 估计使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) (1)房屋建筑物 20-40 5-10 2.25-4.75 (2)机器设备 10 5-10 9-9.50 (3)运输工具 5 5-10 18-19 (4)其他设备 5 5-10 18-19

11-3、固定资产减值准备的确认标准和计提方法

11-3-1、固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌,或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价 值的差额，并按单个资产计提减值准备

18

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

12、在建工程核算方法

• 12-1、在建工程完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。

• 12-2、当满足以下条件时，公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的

• 利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额予以资本化，并计入所购建固定资产的成本

• 12-2-1、资产支出已经发生

• 12-2-2、借款费用已经发生

• 12-2-3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

12-3、对于长期停建并预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程以及在技 术或性能上给公司带来经济利益具有很大不确定性的在建工程按单个项目计提 减值准备。

• 13、无形资产计价、摊销及减值准备

• 13-1、无形资产计价

• 13-1-1、公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入

• 账；

13-1-2、对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账； 13-2、各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销，其中：土地使用权按法 定期限摊销。当无形资产计提减值准备后，按计提减值准备后无形资产净额摊销 无形资产。

13-3、当发生无形资产减值的情形时，按无形资产的单个项目计提减值准备。

• 14、开办费、长期待摊费用摊销方法

• 14-1、开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 14-2、其他长期待摊费用按受益期或租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者

• 孰短的期限摊销。

• 14-3、公司因发行股票所产生的长期待摊费用在不超过2 年的期限内平均摊

• 销。

• 15、收入确认原则 商品销售收入在满足以下全部条件时确认收入；

• 15-1、一般商品销售收入的确认原则

• 15-1-1、已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；

• 15-1-2、不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权；

• 15-1-3、相关的经济利益能够流入公司；

• 15-1-4、销售该商品有关的成本能够可靠地计量时；

• 15-2、房地产销售收入确认原则:

• 15-2-1、企业已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购方；

• 15-2-2、与交易相关的经济利益能够流入企业；

• 15-2-3、相关的收入和成本能够可靠地计量。

• 15-3、物业管理收入确认原则：

• 15-3-1、劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

15-3-2、与交易相关的经济利益能够流入企业；

15-3-3、劳务已经完成。

19

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

• 16、房地产销售成本的核算方法 本公司根据开发产品的实际完工成本确认销售成本.

• 17、维修基金的核算方法

定期向住户收取维修基金时计入其他应付款贷方专户,支用维修基金时记入 其借方,期末贷方余额反映维修基金结余额。

• 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。

• 19、合并会计报表的编制方法

合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料 为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。

• 19-1、合并报表范围的确定原则

• 19-1-1、公司以直接、间接或直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本

• 被投资企业

• 19-1-2、公司对于被投资企业虽然不持有过半数以上的权益性资本，但对被

• 投资企业拥有实质控制权。

• 19-1-3、公司尽管拥有其过半数以上权益性资本被投资企业，但准备于近期

• 出售或置换股权的被投资企业不予合并。

• 19-1-4、当被投资企业处于清理、承包或其他导致公司权益行使受限制的情

• 形时，不予合并。

• 19-2、子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公

• 司之间的重大交易在合并报表时予以抵销。

19-3、本期纳入合并会计报表范围的控股子公司如下：（单位：元） 名称 注册资本 注册地 本公司拥有权益比例 主营业务 法人代表 厦门大洋房地产开发有限公司 100,000,000.00 厦门 91.4% 房地产 陈榕生 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 USD2,800,000.00 厦门 90% 贸易 陈榕生 上海厦大房地产开发有限公司 68,000,000.00 上海 85.88% 房地产 陈榕生 厦门福祯食品有限公司 28,000,000.00 厦门 90% 速冻蔬菜 郭恒达 厦门阳明房地产开发有限公司 USD3,000,000.00 厦门 63.78% 房地产 陈建玲

• 19-3-1、本期纳入合并报表范围的控股子公司为上海厦大房地产开发有限公

司

经本公司第一届董事会第二十次会议及2002 年第一次临时股东大会决议， 本公司出资17,325,972.70 元 收购厦门大洋集团股份有限公司所持有的上海厦 大房地产开发有限公司的27.35%股权，出资 16,768,500.81 元收购上海纳金投 资有限公司所持有的上海厦大房地产开发有限公司26.47%，加上本公司控股子 公司厦门大洋房地产开发有限公司所持有的上海厦大房地产开发有限公司 29.41%（2000 万元）、本公司控股子公司厦门大洋国际贸易有限公司持有的上海 厦大房地产开发有限公司2.61%（180 万元）的股权，收购后本公司及控股子公 司共持有上海厦大房地产开发有限公司85.88%的股权,根据1999 年12 月27 日 财政部“财会字[1999]49 号”文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补

20

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告 充规定问题解答》精神，并入本公司合并会计报表。

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

19-3-2、本期未纳入合并报表范围的控股子公司如下： 名称 注册资本 注册地 本公司持股比例 主营业务 法人代表 厦门大洋水产发展有限公司 37,850,000.00 厦门 75% 烤鳗 陈榕生 上海华美科技园开发有限公司 30,000,000.00 上海 90% 科技项目引进\房地产 陈榕生

19-3-3、本年度未纳入合并会计报表的控股子公司情况说明： 19-3-3-1、上海华美科技园开发有限公司注册资本3000 万元，公司占比90%， 因上海华美科技园开发有限公司2001 年尚未开始实质性的生产经营活动，故本 期不予合并报表。

19-3-3-2、厦门大洋水产发展有限公司注册资本37,850,000.00 元,本公司 占该公司权益比例为75%。由于实行承包及拟于近期出售或置换的原因，按实质 重于形式的原则，本公司对于厦门大洋水产发展有限公司自2001 年财务报表不 予合并，对厦门大洋水产发展有限公司的长期投资由权益法变更为成本法，同时 根据厦门大洋水产发展有限公司2002年1—6月的经营成果和财务状况分析后计 提对厦门大洋水产发展有限公司的长期股权投资减值准备。

三、税（费） 公司及并表范围的公司2001 执行的相关税（费）率情况如下：

税 种	税率	说明
增值税	13%	1
营业税	5%
城市维护建设税	7%	2
社会事业发展费	2%—3%	3
地方教育附加费	1%	3
企业所得税	15%	4

1.增值税:2002 年速冻蔬菜增值税率为13%，出口退税率为5%；进项税额由 原收购金额的10%变更为13%。

2.2002 年城市维护建设税按实际应缴纳流转税额的7％缴纳。

3.2002 年社会事业发展费按已交增值税的3%，营业税的2%缴纳，根据 2002 年3 月1 日“厦门市地方税务局关于停征社会事业发展费及开征地方教育附加问 题致全市纳税（费）人的 一封信”的相关内容，2002 年3 月1 日后，厦门市全 面停征 社会事业发展费，同时按实际缴纳的增值税、消费税、营业税为计征依 据，征收地方教育附加，征收率为1%。

• 4.公司按厦门经济特区15%优惠税率计缴所得税。

21

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

四、合并会计报表主要项目注释

1、 货币资金

项 目 2002.630 2001.12.31 现 金 79,966.90 13,196.37 银行存款 5,995,245.86 17,785,948.17 其他货币资金 - 合 计 6,075,212.76 17,799,144.54

2002 年6 月30 日，公司货币资金未有抵押、冻结等情况。

2、应收账款

账 龄	金额	2002.6.30 比例%	坏账准备	金额	2001.12.31 比例%	坏账准备
1 年以内	244,032.50	1.26	12,201.63	9,245,385.68	34.38	462,269.28
1-2 年	17,560,694.37	90.58	1,756,069.44	16,978,017.76	63.13	1,697,801.78
2-3 年	1,117,253.15	5.76	338,175.95	387,993.36	1.44	116,398.01
3 年以上	465,260.56	2.40	301,917.57	280,380.25	1.05	159,263.77
合计	9,387,240.58	100.00	2,408,364.59	26,891,777.05	100.00	2,435,732.84

• 2-1、本年度应收账款中未有全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大

• 的应收款项。

• 2-2、2002 年中期应收账款中未有以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏

• 账准备比例较大，或通过重组等其他方式，本年度又全额或部分收回的情况。

• 2-3、2002 年中期按目前公司执行的坏账准备计提政策计提坏账准备，未有

• 对某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备，或计提坏账准备比例较 低的情况。

• 2-4、应收账款中未有持公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。

• 2-5、应收账款前五名欠款单位的金额合计为15,474,917.00 元，占应收账

• 款总额的比例为79.82%。明细见（6）

• 2-6、欠款金额列前五名的公司如下：

	公 司 名	称	金 额	账 龄（年）	欠款原因
	曾瀛洲		6,112,440.00	1-2	售房款
	林耕民		4,322,590.00	1-2	售房款
	黄菊英		2,432,232.00	1-2	售房款
	邱正吉		2,207,655.00	1-2	售房款
	刘栋城		400,000.00	1-2	售房款
	合计		15,474,917.00
	3、其他应收款
账 龄	2002.6.30 金额 比例%		坏账准备	2001.12.31 金额 比例%		坏账准备
1 年以内	85,149,358.39	77.66	4,257,467.91	34,618,451.36	66.28 1,734,026.98
1-2 年	19,422,261.64	17.71	1,942,226.16	13,626,083.83	26.09 1,362,608.40
2-3 年	2,453,045.83	2.24	735,913.75	1,768,167.33	3.38	530,450.20

22

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告 3 年以上 2,621,034.80 2.39 1,488,641.78 2,216,872.18 4.25 1,715,728.87 合计 109,645,700.66 100.00 8,424,249.60 52,229,574.70 100.00 5,342,814.45

• 3-1、本年度其他应收款中未有全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较

• 大的其他应收款。

• 3-2、2002 年中期其他应收款中未有以前年度已全额计提坏账准备，或计提

• 坏账准备比例较大，或通过重组等其他方式，本年度又全额或部分收回的情况。 3-3、2002 年中期按目前公司执行的坏账准备计提政策计提坏账准备，未有

• 对某些金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例 较低的情况。

• 3-4、其他应收款期末比期初增加109.93%，系由于合并报表范围增加所致。 3-5、其他应收账款中未有持公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。

• 3-6、其他应收款前五名欠款单位的金额合计为66,446,870.70 元，占其他

• 应收款总额的比例为60.60% 。明细如下：

欠款金额列前五名的公司如下：

公司名称	金额	帐龄	欠款原因
厦门太洋食品有限公司	21,422,916.80	0-1	关联往来款
厦门大洋工艺品有限公司	14,879,206.92	0-1	关联往来款
厦门朝日食品有限公司	13,542,606.12	0-1	关联往来款
厦门象屿太洋食品进出口公司	8,413,978.29	0-1	关联往来款
烤鳗分公司	8,188,162.57	0-1	货款
合计	66,446,870.70

• 4、预付帐款

• 4-1、预付账款分账龄列示如下：

帐 龄	2002.6.30		2001.12.31
	金额	比例%	金额	比例%
1 年以内	138,087,733.35	85.18	62,555,548.75	100.00
1-2 年	24,020,216.46	14.82
合计	162,107,949.81	100.00	62,555,548.75	100.00

• 4-2、预付帐款期末比期初增加159.14%，系由于本期预付合作开发款增加

• 所致。

• 4-3、预付金额较大的公司(个人)如下:

名称 2002.6.30 账龄 性质 厦门国盟房地产开发有限公司 61,175,000.00 0-1 预付合作开发款 上海振龙房地产开发有限公司 43,011,476.14 0-1 预付合作开发款 厦门国洋房地产开发有限公司 24,020,216.46 1-2 预付合作开发款 合计 128,206,692.60

• 4-4、预付账款中未有预付持公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。

23

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

5、存货

• 5-1、存货按项目明细如下:

2002.6.30 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金额 跌价准备 原 材 料 160,065.03 - - - 辅助材料 230,076.22 - 334,321.95 - 委托代销商品 727,265.50 - 559,898.84 - 开发成本 203,983,961.03 - 61,278,605.93 - 在 产 品 14,320,136.88 - - - 产 成 品 13,301,479.47 - 31,397,032.57 合 计 232,722,984.13 93,569,859.29 5-2、房地产存货按开发项目明细如下： 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 2001.12.31 2002.6.30 怡富花园 1997.12 2004.10 200,000,000 38,628,513.99 44,590,699.57 安泰花园 1998.05 2002.05 18,000,000 10,012,118.55 8,024,088.55 大洋国际广场 300,000,000 4,857,128.95 4,857,128.95 阳明楼 1997.09 2000.09 30,000,000 7,780,844.44 7,780,844.44 东方夏威夷别墅 2001.05 138,731,199.52 合计 61,278,605.93 203,983,961.03

5-3、由于2002 年新增并表公司，本期房地产开发成本增加数部分是由于新 增并表范围所致，增加东方夏威夷项目开发成本138,731,199.52 元,占期末存货 原值59.61%。

• 6、长期投资 6-1、长期股权投资分项列示如下:

被投资公司名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 对控股子公司投资 86,037,316.05 0.00 86,037,316.05 参股公司 21,800,000.00 21,800,000.00 合计 107,837,316.05 22,180,000.00 86,037,316.05

6-1-1 报告期本公司对厦门大洋水产发展有限公司计提380,000.00 的长期 投资减值准备。

6-1-2 报告期内因本公司收购上海厦大房地产开发有限公司，故该公司由参 股公司转为本公司的控股子公司。

6-2、其他长期投资分项列示如下：

被投资公司名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 其他长期投资 80,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 合计 80,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00

本公司与上海厦大房地产开发有限公司合作开发“东方夏威夷”一期，因该 公司已成为本公司的控股子公司而在合并会计报表中抵销。

24

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

6-3、股权投资差额明细列示如下：

被投资单位名称		初始金额	形成原因	摊销期限	本期摊销额	累计摊销额	摊余价值
厦门大洋房地产开发有限公司		20,795,375.46	购买股权	10	910,446.89	7,669,188.31	13,126,187.15
厦门阳明房地产开发有限公司		2,624,270.29	购买股权	5	262,427.03	787,281.09	1,836,989.20
厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司		2,835,265.26	购买股权	10	141,763.27	425,289.80	2,409,975.46
上海厦大房地产开发有限公司		2,406,468.11			60,161.70	60,161.70	2,346,306.41
合计		28,661,379.12			1,374798.89	8,941,920.90	19,719,458.22
6-4、长期股权投资明细如下：
被投资单位名称		投资期限	占被投资公司注册资本比例 初始投资金额				减值准备
厦门大洋水产发展有限公司	1997.9.1-2045.4.5			75%		35,614,028.65	961,557.17
上海华美科技园开发有限公司	2001.3.14-2011.3.13			90%		27,000,000.00	-
合计						62,614,028.65

6-5、采用权益法核算的长期股权投资列示如下：

被投资单位名称 初始投资金额 追加 股权投资差额的累 被投资单位 被投资单位累计权益 2001 年分 2002 年中期余额 投资 计摊销额 本年权益增 增加额 得的现金 减额 红利额 厦门大洋水产发展有限公司 35,614,028.65 -218,783.31 0.00 23,423,287.40 - 59,037,316.05 上海华美科技园开发有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 合计 62,614,028.65 -218,783.31 0.00 23,423,287.40 86,037,316.05 6-6、其他长期投资 投资项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 合作开发东方夏威夷别墅一期工程 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 合作开发泰和花园 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 合计 80,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00

本公司与上海厦大房地产开发有限公司合作开发“东方夏威夷”一期，因该 公司已成为本公司的控股子公司而在合并会计报表中抵销。

• 7、固定资产及其累计折旧 7-1、固定资产原值

类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 房屋及建筑物 19,599,010.16 72,000,000.00 91,599,010.16 机器设备 42,679,066.92 29,865.00 44,115.31 42,664,816.61 运输工具 4,257,083.12 1,343,410.50 2,913,672.62 其他设备 2,597,057.57 161,701.00 2,758,758.57 合 计 69,132,217.77 72,191,566.00 1,387,525.81 139,936,257.96

7-2、累计折旧

类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 房屋及建筑物 3,792,284.46 4,858,125.30 8,650,409.76 机器设备 18,379,480.90 2,023,613.12 30,956.64 20,372,137.38 运输工具 3,736,218.46 29,560.23 1,271,123.78 2,494,654.91

25

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

其他设备 2,164,832.49 212,404.12 2,377,236.61 合 计 28,072,816.31 7,123,702.77 1,302,080.42 33,894,438.66 固定资产净值 41,059,401.46 106,041,819.30 7-3、固定资产减值准备 类别 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.6.30 机器设备 6,129,665.17 - 6,129,665.17 其他 427,010.55 7,640.52 419,370.03 合计 6,556,675.72 7,640.526,549,035.20 固定资产净额 34,502,725.74 - 99,492,784.10

7-4、由于2002 年新增并表公司，本期固定资产增加数部分是由于新增并表 范围所致，增加的固定资产账面原值为72,191,566.00 元,占期末固定资产原值 51.59%，同样原因，由于并表范围的扩大，新增并表公司原累计折旧额为 4,457477.06 元。

8、在建工程 8-1、

8-1、
		2001.12.31	本期增加数	本期转出数		本期减少数		2002.6.30 资金来源
项目		金额	金额		金额	金额			金额
污水处理工程										筹集
水产技术改造项目		269,675.00						269,675.00		筹集
饲料厂		17,823,307.52						17,823,307.52 募集\自筹
合计		18,092,982.52						18,092,982.52		自筹
8-1-1、本期在建工程无资本化利息
8-1-2、在建工程本期减少数系转入固定资产
8-2、在建工程减值准备
类别		2001.12.31		本期增加数		本期转回数			2002.6.30
饲料加工厂		3,564,661.51						3,564,661.51
合计		3,564,661.51						3,564,661.51
9、无形资产
种 类	取得 方式	原值	2001.12.31	本期 增加	本期 转出	本期摊销	本期累计摊销		2002.6.30	剩余摊 销年限
土地使用权	购买	3,102,330.31	2,890,534.31			31,023.30	242,819.30		2,859,511.01	46.08
蔬菜基地使用权	购买	4,400,886.82	2,840,719.31			220,044.36	1,780,211.87		2,620,674.95	7.5
合计		7,503,217.13	5,731,253.62			251,067.66	2,023,031.17		5,480,185.96
无形资产减值准备
蔬菜基地使用权			440,088.68						440,088.68
合计			5,291,164.94						5,040,097.28

26

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

10、短期借款

借 款 类 别 币别 2002.6.30 2001.12.31 抵押借款 人民币 80,295,300.00 5,700,000.00 担保借款 人民币 225,340,000.00 91,200,000.00 担保借款 美元 合 计 305,635,300.00 96,900,000.00

10-1、短期借款期末比期初增加215.41%,系由于为筹措资金进行新项目的 开发建设而增加银行贷款以及合并报表公司增加所致。

10-2、期末有短期借款366.53 万元已到期未予归还,到期日为2001 年7 月 24 日。

11、应付账款

报告期内无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 无账龄超过3 年的大额应付账款。

• 12、预收帐款

项

• 12-1、报告期内无预收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款

12-2、 报告期内无账龄超过1 年的预收账款。

• 12-3、房地产项目预收帐款2002 年6 月30 日余额 22,975,488.01 元,明细

• 如下:

项目名称 2001.12.31 2002.6.30 预计竣工时间 预售比例% 东方夏威夷 20,921,011.93 怡富花园 1,122,859.08 2,054,476.08 2004.10 45% 合计 22,975,488.01

13、未交税金

税 种 2002.6.30 2001.12.31 增 值 税 2,408,468.66 -413,649.46 营 业 税 1,323,513.37 1,955,700.89 城 建 税 - 所 得 税 9,028,154.35 8,556,021.16 个人所得税 20,079.42 8,049.50 合 计 12,780,215.80 10,106,122.09

14、其他应交款

项目 2002.6.30 2001.12.31 计缴标准 基础设施附加 24,912.56 24,267.31 7% 养老保险金 388.00 388.00 社会事业发展费 75,876.94 82,575.56 2%—4% 教育费附加 -1,680.96 645.25 3.5% 合 计 99,496.54 107,876.12

27

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

15、其他应付款

• 15-1、报告期内无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的

• 款项.

15-2、金额较大的其他应付款列示如下

项目 2002.6.30 性质 陈榕生 5,557,010.00 代垫款，于7 月21 日归还 代收煤气开户费 684,330.00 代收代付 厦门市宏科有限公司 500,000.00 正常往来 维修基金 222,914.13 代收代付

16、一年内到期的长期负债

借款类别 2002.6.30 2001.12.31 质押借款 30,000,000.00 65,000,000.00 合计 30,000,000.00 65,000,000.00

一年内到期的长期负债期末比期初减少53.85%，系由于续借转入长期借款 所致。

17、长期借款 借款类别 2002.6.30 借款期限 年利率 借款条件 担保借款 3,000,000.00 2002.04.28-2004.04.26 6.039% 创兴担保 抵押借款 23,000,000.00 2000.04.28-2003.05.16 6.534% 土地抵押 质押借款 13,500,000.00 2001.05.31-2004.05.31 6.435% 股票质押 质押借款 18,000,000.00 2002.06.27-2004.05.27 7.137% 股票质押 质押借款 18,000,000.00 2002.06.27-2004.06.27 7.137% 股票质押 合计 75,500,000.00

长期借款期末较期初增加459.26%，系由于一年内到期的长期负债续贷及增加合并报表 范围所致。

18、股 本 一、尚未流通股份 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 1．发起人股份 121,800,000.00 121,800,000.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 121,800,000.00 121,800,000.00 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 尚未流通股份合计 121,800,000.00 121,800,000.00 二、已上市流通股份 46,000,000.00 46,000,000.00 人民币普通股 46,000,000.00 46,000,000.00 已上市流通股份合计 46,000,000.00 46,000,000.00 三、股份总数 167,800,000.00 167,800,000.00

19、资本公积

28

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 股本溢价 48,437,398.00 - - 48,437,398.00 净资产折股差额 63,545.69 - - 63,545.69 合计 48,500,943.69 - - 48,500,943.69 20、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期计提数 本期追溯调整净减少数 2002.6.30 盈余公积 11,062,729.01 11,062,729.01 21、未分配利润 项目 计提比例 金额 备注 2002年年初未分配利润 34,054,007.54 22-1 加:2002年1-6月实现的净利润 5,460,734.12 2002年6月30日未分配利润 39,514,741.66

21-1、本年度由于会计政策变更等原因对年初未分配利润的调整列示如下:

项目 变动原因 变动依据 影响金额 调整前的年初未分配利润 38,571,675.21 税务调整影响数 会计差错、追溯调整 企业会计制度、财会（2001）17 号文 -285,000.00 因大洋房产对阳明股权变更调整数 会计政策变更、追溯调整 企业会计制度、财会（2001）17 号 -1,807,166.08 因上海厦大并表追溯调整对大洋房产未分配利润的影响 并表范围变更、追溯调整 企业会计制度、财会（2001）17 号 -2,227,836.29 因上海厦大并表追溯调整对象屿大洋未分配利润的影响 197,665.30 调整后的2002 年年初未分配利润 34,054,007.54

22、主营业务收入\主营业务成本

2002年1-6月 2001年1-6月 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 冷冻食品 15,859,808.49 16,098,849.32 19,167,490.33 12,593,023.52 烤鳗加工 23,843,664.22 23,277,609.66 房地产开发 61,740,704.00 37,067,930.90 35,705,412.34 22,178,559.58 合计 77,600,512.49 53,166,780.22 78,716,566.89 58,049,192.76

23、主营业务税金及附加

项 目 2002年1-6月 2001年1-6月 营业税 2,613,513.28 1,783,132.34 城市维护建设税 25,601.19 地方教育费附加 2,669.73 土地增值税 256,011.86 社会事业发展费 62,681.45 其他 189,788.31 合 计 3,087,584.37 1,845,813.79

29

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

24、其他业务利润

项 目	收入	2002年1-6月 支出	利润	收入	2001年1-6月 支出	利润
租金				95,880.00	17,688.36	78,191.64-
策划代理费				1,500,000.00		1,500,000.00
寄冻费				1,374,331.18	-	1,374,331.18
物业管理	341,227.00	456,517.02	-115,290.02	281,749.40	131,206.83	150,542.57
蔬菜收入	424,551.54	18,850.81	405,700.73
其他				245,359.15	2,205.98	243,153.17
合计			290,410.71	3,497,319.73	151,101.17	3,346,218.56

25、财务费用

项 目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 5,217,461.03 3,688,676.31 减：利息收入 28,162.37 524,346.86 加：汇兑损益 3,186.00 190,966.62 加：其他 32,973.26 127,670.82 合 计 5,225,457.92 3,482,966.89

26、投资收益

项 目 2002年1-6月 2001年1-6月 厦门创兴科技股份有限公司投资东方夏威夷别墅一期工程收益 2,500,000.00 厦门大洋房地产开发有限公司对泰和花园的投资收益 1,500,000.00 对厦门大洋水产发展有限公司计提的投资收益 -380,000.00 股权投资差额摊销 -1,374,798.89 合计 -1,754,798.89 4,000,000.00

27、补贴收入 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 出口贴息 6,824.00 合计 6,824.00 28、营业外收入 项 目 2002年1-6月 2001年1-6月 固定资产清理 117,130.70 10,148.00 奖励金 100,000.00 其他 35,790.00 24,409.75 合 计 152,920.70 134,557.75 29、营业外支出 项 目 2002年1-6月 2001年1-6月 在建工程减值准备 548,704.35 滞纳金 91,360.00 调解费 26,810.27

30

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告 罚款支出 11,651.49 62,497.98 捐赠支出 2,000.00 50,000.00 其他 14,843.88 合 计 55,185.87 794,216.48

五、母公司会计报表主要项目注释

1、其他应收款

账 龄	金额	2002.6.30 比例%	坏账准备	金额	2001.12.31 比例%	坏账准备
1 年以内	52,920,975.13	98.60	2,360,448.12	28,690,641.59	67.59	1,357,698.32
1-2 年	0	0	0	13,483,221.68	31.96	1,348,322.17
2-3 年	479,997.66	1	143,999.30	172,941.00	0.41	51,002.30
3-4 年	147,203.00	0.31	73,601.50	14,986.00	0.04	14,986.00
4-5 年	14,986.00	0.03	11,988.80
5 年以上	25,738.00	0.06	25,738.00
合 计	53,588,899.79	100.00	2,615,775.72	42,361,790.27	100.00	2,772,008.79

1-1、其他应收款中无持有本公司5%以上股东单位的款项。

2、长期投资

2-1、长期股权投资分项列示如下:

被投资公司名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 对控股子公司投资 221,640,701.25 46,482,706.28 9,094,851.42 259,028,556.11 合计 221,640,701.25 46,482,706.28 9,094,851.42 259,028,556.11 2-2、其他长期投资分项列示如下： 被投资公司名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 其他长期投资 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00

2-3、股权投资差额明细列示如下：

被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 厦门大洋房地产开发有限公司 20,795,375.46 购买股权 10 910,446.89 7,669,188.31 13,126,187.15 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 2,835,265.26 购买股权 10 141,763.27 425,289.80 2,409,975.46 上海厦大房地产开发有限公司 2,406,468.11 股权置换 10 60,16170 60,161.70 2,346,306.41 合计 26,037,108.83 1,112,371.86 8,154,639.81 17,882,469.02

2-4、长期股权投资明细如下：

被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 初始投资金额 减值准备 厦门大洋水产发展有限公司 1997.9.1-2045.4.5 75% 35,614,028.65 961,557.17 上海华美科技园开发有限公司 2001.3.14-2011.3.13 90% 27,000,000.00 - 厦门大洋房地产开发有限公司 1999.11.1-2004.10.20 91.4% 93,442,030.79

31

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 2001.3-2010.6.10 90% 11,602,405.53 上海厦大房地产开发有限公司 53.82% 31,688,005.66 合计 199,346,470.63

2-5、采用权益法核算的长期股权投资列示如下：

被投资单位名称 初始投资金额 追加投 股权投资差额 被投资单位本年权 被投资单位累计权 2001 年年末余额 资金额 的累计摊销额 益增减额 益增加额 厦门大洋水产发展有限公司 35,614,028.65 - -218,783.31 23,423,287.40 59,037,316.05 上海华美科技园开发有限公司 27,000,000.00 - 27,000,000.00 厦门大洋房地产开发有限公司 93,442,030.79 7,669,188.31 -7,906,601.22 20,927,051.82 114,369,082.61 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 11,602,405.53 - 425,289.80 -1,188,250.20 537,045.64 12,139,451.17 上海厦大房地产开发有限公司 31,688,005.66 60,161.70 14,794,700.62 14,794,700.62 46,482,706.28 合计 199,346,470.63 8,373,423.12 5,319,849.20 59,302,085.48 259,028,556.11

2-6、其他长期投资

投资项目

合作开发东方夏威夷别墅一期工程 合计

2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 50,000,000.00

3、投资收益

项 目

根据被投资公司实现净利润所计提的投资收益 股权投资差额摊销 合作分成收益 对被投资公司计提的投资减值准备 合 计

2002年1-6月 2001年1-6月 9,552,516.87 14,787,969.95 -1,112,371.86 -1,872,213.64 8,440,145.01 12,915,756.31

六、分行业资料

主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 行 业 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 烤 鳗 23,843,664.22 23,277,609.66 566,054.56 速冻蔬菜 15,859,808.49 19,167,490.33 16,098,849.32 12,593,023.52 -239,040.83 6,574,466.81 房地产开发 61,740,704.00 35,705,412.34 37,067,930.90 22,178,559.58 24,672,773.10 13,526,852.76 合 计 77,600,512.49 78,716,566.89 53,166,780.22 58,049,192.76 24,433,732.27 20,667,374.13

七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 1-1、存在控制关系的关联方基本情况

公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 厦门大洋集团股份有限公司 厦门 进出口、投资、房地产 股东 有限公司 曾爱华 厦门百汇兴投资有限公司 厦门 水产养殖 股东 有限公司 郑玉蕊 厦门赛博科技有限公司 厦门 水产养殖 股东 有限公司 沈红珠 厦门大洋水产发展有限公司 厦门 水产品加工 子公司 中外合资 陈榕生

32

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

厦门大洋房地产开发有限公司	厦门	房地产开发	子公司	有限公司	陈榕生
上海华美科技园开发有限公司	上海	科技项目引进、房地产	子公司	有限公司	陈榕生
厦门象屿大洋国际贸易有限公司	厦门	进出口贸易	子公司	有限公司	陈榕生
上海厦大房地产开发有限公司	上海	房地产开发	子公司	有限公司	陈榕生
厦门阳明房地产开发有限公司	厦门	房地产开发	间接控股子公司	有限公司	陈建玲
厦门福祯食品有限公司	厦门	冷冻蔬菜	间接控股子公司	有限公司	郭恒达
上海兴金投资咨询有限公司	上海	投资信息咨询等	间接相对控股股东	有限公司	任 梅

说明：上海兴金投资咨询有限公司持有厦门百汇兴投资有限公司、厦门赛博 科技有限公司各90%的权益。

1-2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

				单位：万元
公司名称	年初数	本年增加	本年减少	年未数
厦门大洋集团股份有限公司	18,000			18,000
厦门百汇兴投资有限公司	2,300			2,300
厦门赛博科技有限公司	2,200			2,200
厦门大洋水产发展有限公司	3,785			3,785
厦门大洋房地产开发有限公司	10,000			10,000
上海厦大房地产开发有限公司	6,800			6,800
上海华美科技园开发有限公司	3,000			3,000
厦门象屿大洋国际贸易有限公司	USD280			USD280
厦门阳明房地产开发有限公司	USD300			USD300
厦门福祯食品有限公司	2,800			2,800
上海兴金投资咨询有限公司	998			998

1-3、存在控制关系关联方所持权益及变化

单位：元

公司名称	年初数	比例%	本年增加	本年减少	期未数	比例%
厦门大洋集团股份有限公司	28,330,680	16.88			28,330,680	16.88
厦门百汇兴投资有限公司	27,538,980	16.41			27,538,980	16.41
厦门赛博科技有限公司	27,356,280	16.30			27,356,280	16.30
厦门大洋水产发展有限公司	28,350,000	75.00			28,350,000	75.00
厦门大洋房地产开发有限公司	91,400,000	75.00			91,400,000	91.40
上海厦大房地产开发有限公司			34,094,473.77		34,094,473.77	53.82
上海华美科技园开发有限公司	27,000,000	90.00			27,000,000	90.00
厦门象屿大洋国际贸易有限公司	USD2,520,000	90.00			USD2,520,000	90.00
厦门阳明房地产开发有限公司	USD1,913,323				USD1,913,323	63.78
厦门福祯食品有限公司	13,720,000	49.00			13,720,000	49.00
上海兴金投资咨询有限公司	54,895,260	32.71			54,895,260	32.71

注：厦门大洋房地产开发有限公司出资2000 万元，占上海厦大房地产开发 有限公司29.41%的股份，厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司出资180 万元， 占上海厦大房地产开发有限公司2.65%的股份。

33

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

2、不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 企业类型 与本公司关系 厦门大洋集团有限公司 有限公司 与本公司同一董事长 上海纳金投资有限公司 有限公司 本公司间接股东 厦门特贸杏丰水产实业有限公司 中外合资 与本公司同一股东 厦门太洋食品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门象屿太洋食品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门朝日食品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门大洋工艺品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门国洋房地产开发有限公司 有限公司 与本公司同一董事长 上海吉龙房地产开发有限公司 有限公司 与本公司同一董事长 上海振龙房地产开发有限公司 有限公司 与本公司同一董事长 厦门特贸有限公司 有限公司 本公司股东 厦门海洋三所科技开发有限公司 有限公司 本公司股东

3、关联交易 3-1、提供抵押、质押、保证 3-1-1、抵押

担 保 公 司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司

• 被 担 保 公 司 借款金额 备 注

• 上海厦大房地产开发有限公司 3,880 万元 土地抵押向上海航头信用社借款 上海厦大房地产开发有限公司 土地抵押向农行上海航头支行3 年期 1,200 万元 借款

• 上海厦大房地产开发有限公司 400 万元 设备抵押向农行上海航头支行借款 上海厦大房地产开发有限公司 1,100 万元 土地向农行上海康桥支行3 年期借款 上海厦大房地产开发有限公司 380 万元 土地抵押向工行上海新厂支行借款 上海厦大房地产开发有限公司 1,060 万元 土地抵押向建行上海航头支行借款 上海厦大房地产开发有限公司 600 万元 土地抵押向上海银行借款 厦门大洋房地产开发有限公司 1,343 万元 房产抵押向福建兴业银行短期借款 厦门大洋房地产开发有限公司 366.53 万元 土地抵押向建行短期借款 厦门大洋水产发展有限公司 900 万元 房产抵押向福建兴业银行短期借款 厦门大洋水产发展有限公司 146 万元 房产抵押向工行厦门银行短期借款 厦门大洋水产发展有限公司 420 万元 房产抵押向工行厦门银行短期借款 厦门大洋水产发展有限公司 104 万元 房产抵押向工行厦门银行短期借款

厦门创兴科技股份有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门大洋水产发展有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门大洋水产发展有限公司 厦门阳明房地产开发有限公司 厦门大洋水产发展有限公司 厦门太洋食品有限公司 厦门大洋水产发展有限公司

3-3-2、质押

担 保 公 司 被 担 保 公 司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门赛博科技有限公司 厦门赛博科技有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门创兴科技股份有限公司

借款金额 备 注 以本公司股票质押向福建兴业 3,600 万元 银行厦门分行2 年期借款 以本公司股票质押向 3,000 万元 厦门商业银行3 年期借款 以本公司股票质押向 1,350 万元 厦门商业银行3 年期借款

34

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

3-3-3、保证

担 保 公 司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门赛博科技股份公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门福祯食品有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 上海振龙房地产开发有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门创兴科技股份有限公司

厦门大洋房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司

上海厦大房地产开发有限公司

厦门大洋房地产开发有限公司

被 担 保 公 司 借款金额 备 注 厦门创兴科技股份有限公司 12,000 万元 向工行厦门分行短期借款 厦门创兴科技股份有限公司 4,000 万元 向交通银行厦门分行短期借款 厦门创兴科技股份有限公司 1,700 万元 向农行厦门分行短期借款 厦门创兴科技股份有限公司 380 万元 向厦门农村信用社短期借款 厦门福祯食品有限公司 1,950 万元 向农行厦门分行短期借款 厦门福祯食品有限公司 500 万元 向工行厦门分行短期借款 厦门福祯食品有限公司 180 万元 向厦门农村信用社短期借款 上海厦大房地产开发有限公司 224 万元 向上海航头信用社短期借款 上海厦大房地产开发有限公司 1,600 万元 向建行上海航头支行短期借款 上海厦大房地产开发有限公司 房产向农行上海康桥支行2 年期 300 万元 借款 厦门大洋水产发展有限公司 3,300 万元 向农行厦门分行短期借款 厦门大洋水产发展有限公司 2,250 万元 向工行厦门分行短期借款 厦门大洋水产发展有限公司 向厦门国际银行长期借款170 万 折1,434.5 万元 美元 厦门国盟房地产开发有限公司 国盟以其土地使用权抵押,大洋 4,700 万元 集团提供反担保 购房户 4,375 万元 住房按揭贷款

3-4、关键管理人员报酬

3-4-1、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 678,350 元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为324,576 元，金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为295,838 元。

• 3-4-2、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬区间分步如下:

5 万元以下：4 人

5-10 万元：2 人 10 万元以上：4 人

3-4-3、本公司三位独立董事津贴为每人每年2.40 万元。

3-5、关联方应收、应付款项

单位：元 项 目 2002.06.30 2001.12.31 其他应收款： 厦门特贸杏丰水产实业有限公司 1,050,427.59 1,097,637.59 厦门大洋集团股份有限公司 5,557,580.36 厦门大洋集团有限公司 5,782,188.60 厦门象屿太洋食品有限公司 8,413,978.29 1,296,978.29 厦门太洋食品有限公司 21,422,916.80 8,140,558.99 厦门大洋工艺品有限公司 14,879,206.92 4,757,425.92 厦门大洋水产发展有限公司 5,591,359.37 6,595,069.37

35

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

预付帐款: 上海振龙房地产开发有限公司 43,011,476.14 厦门国洋房地产开发有限公司 24,020,216.46 厦门国盟房地产开发有限公司 61,175,000.00 19,988,810.42 其他应付款： 陈 榕 生 5,557,010.00 -594,481.84

八、担保事项 本公司无应披露而未披露的对并表范围以外的其他公司的担保事项。

九、承诺事项 本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。

十、或有事项

根据福建省高级人民法院(2000)闽经终字第190 号《民事裁定书》，本公司 与日本大一电材债务纠纷一案因原审判决事实不清，证据不足，裁定如下： 1、撤销厦门市中级人民法院(1999)厦门经初字第256 号民事判决;

2、发回厦门市中级人民法院重审。

十一、资产负债表日后事项

公司2002 年第三次临时股东大会于2002 年7 月19 日召开，会议以记名投 票方式审议通过了《关于合作开发上海“康桥别庄”别墅区一期工程的议案》， 同意本公司出资人民币5000 万元与上海振龙房地产开发有限公司合作开发上海 “康桥别庄”别墅区一期工程。

十二、其他事项: 公司股票冻结及质押（详见第三章相关内容）。

36

厦门创兴科技股份有限公司2002 年半年度报告

==> picture [44 x 23] intentionally omitted <==

第八章 备查文件

公司为全体股东提供完整的备查文件，包括：

• ( 一 ) 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

( 二 ) 载有法定代表人、主管会计、财务负责人签名并盖章的会计报表。

( 三 ) 报告期内在中国证监会指定报刊《上海证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告原稿；

( 四 ) 公司章程

厦门创兴科技股份有限公司

董事长： 陈榕生

2002 8 12 年 月 日

37

资产负债表 2002 年 6 月 30 日

资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币/元
资产	注释	2002.6.30	2001.12.31	负债和股东权益	注释	2002.6.30	2001.12.31
		合并	合并			合并	合并
流动资产				流动负债
货币资金	四（1）	6,075,212.76	17,799,144.54	短期借款	四（10）	305,635,300.00	96,900,000.00
短期投资		-	-	应付票据		-	-
应收票据		-	-	应付帐款	四（11）	7,509,783.97	17,208,061.34
应收股利		-	-	预收帐款	四（12）	23,483,798.21	2,397,327.17
应收帐款	四（2）	16,978,875.99	24,456,044.21	应付工资		182.00	-
其他应收款	四（3）	101,221,451.06	46,886,760.25	应付福利费		1,546,304.73	1,258,260.05
预付账款	四（4）	162,107,949.81	62,555,548.75	应付股利		-	-
应收补贴款		-	-	应交税金	四（13）	12,780,215.80	10,106,122.08
存货	四（5）	232,722,984.13	93,569,859.29	其他应交款	四（14）	99,496.54	107,876.12
待摊费用		-	-	其他应付款	四（15）	8,408,348.18	6,834,698.78
一年内到期的长期债权投资		-	-	预提费用		-	689,847.69
其他流动资产		-	-	预计负债		-	-
流动资产合计		519,106,473.75	245,267,357.04	一年内到期的长期负债	四（16）	30,000,000.00	65,000,000.00
长期投资:				其他流动负债		-	-
长期股权投资	四（6）	104,795,217.10	125,943,547.88	流动负债合计		389,463,429.43	200,502,193.23
其他长期投资		30,000,000.00	80,000,000.00	长期负债:
长期投资合计		134,795,217.10	205,943,547.88	长期借款	四（17）	75,500,000.00	13,500,000.00
固定资产:				应付债券		-	-
固定资产原值	四（7）	139,936,257.96	69,132,217.77	长期应付款		-	-
减:累计折旧	四（7）	33,894,438.66	28,072,816.31	专项应付款		-	-
固定资产净值	四（7）	106,041,819.30	41,059,401.46	长期负债合计		75,500,000.00	13,500,000.00
固定资产减值准备	四（7）	6,549,035.20	6,556,675.72	负债合计		464,963,429.43	214,002,193.23
固定资产净额	四（7）	99,492,784.10	34,502,725.74	少数股东权益		41,121,049.46	25,595,575.47
在建工程	四（8）	14,528,321.01	14,528,321.01	股东权益:
固定资产合计		114,021,105.11	49,031,046.75	股本	四（18）	167,800,000.00	167,800,000.00
无形资产	四（9）	5,040,097.28	5,291,164.94	资本公积	四（19）	48,500,943.69	48,500,943.69
长期待摊费用		-	-	盈余公积	四（20）	11,062,729.00	11,062,729.01
其他长期资产		-	-	未分配利润	四（21）	39,514,741.66	38,571,675.21
无形资产及长期待摊费用合计		5,040,097.28	5,291,164.94	所有者权益合计		266,878,414.35	265,935,347.91
资产合计		772,962,893.24	505,533,116.61	负债及所有者权益合计		772,962,893.24	505,533,116.61

资产负债表 2002 年 6 月 30 日

资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日	资产负债表 2002年6月30日
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币/元
资产	注释	2002.6.30	2001.12.31	负债和股东权益	注释	2002.6.30	2001.12.31
		母公司	母公司			母公司	母公司
流动资产				流动负债
货币资金		2,518,987.26	15,244,758.55	短期借款		180,800,000.00	50,900,000.00
短期投资		-	-	应付票据		-	-
应收票据		-	-	应付帐款		-102,198.00	-
应收股利		-	-	预收帐款		10,000.00	10,000.00
应收帐款		-	-	应付工资		-	-
其他应收款	五（1）	50,973,124.07	39,589,781.48	应付福利费		50,491.15	36,838.99
预付账款		64,805,526.23	40,031,406.04	应付股利		-	-
应收补贴款		-	-	应交税金		426,687.79	418,586.81
存货		-	-	其他应交款		388.00	388.00
待摊费用		-	-	其他应付款		2,379,610.00	71,842,672.05
一年内到期的长期债权投资		-	-	预提费用		-	-
其他流动资产		-	-	预计负债		-	-
流动资产合计		118,297,637.56	94,865,946.07	一年内到期的长期负债		-	-
长期投资:				其他流动负债		-	-
长期股权投资	五（3）	275,949,467.96	237,647,516.85	流动负债合计		183,564,978.94	123,208,485.85
其他长期投资		50,000,000.00	50,000,000.00	长期负债:
长期投资合计		325,949,467.96	287,647,516.85	长期借款		13,500,000.00	13,500,000.00
固定资产:				应付债券		-	-
固定资产原值		9,475,508.32	9,738,641.63	长期应付款		-	-
减:累计折旧		4,603,735.49	4,432,909.04	专项应付款		-	-
固定资产净值		4,871,772.83	5,305,732.59	长期负债合计		13,500,000.00	13,500,000.00
固定资产减值准备		419,370.03	427,010.55	负债合计		197,064,978.94	136,708,485.85
固定资产净额		4,452,402.80	4,878,722.04
在建工程		14,528,321.01	14,528,321.01	股东权益:
固定资产合计		18,980,723.81	19,407,043.05	股本		167,800,000.00	167,800,000.00
无形资产		715,563.96	723,327.78	资本公积		48,500,943.69	48,500,943.69
长期待摊费用		-	-	盈余公积		11,062,729.00	11,062,729.00
其他长期资产		-	-	未分配利润		39,514,741.66	38,571,675.21
无形资产及长期待摊费用合计		715,563.96	723,327.78	所有者权益合计		266,878,414.35	265,935,347.90
资产合计		463,943,393.29	402,643,833.75	负债及所有者权益合计		463,943,393.29	402,643,833.75

利润及利润分配表 2002 年中期

编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位:人民币/元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位:人民币/元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位:人民币/元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位:人民币/元
项目	注释	2002.1-6月	2001.1-6月
		合并	合并
一、主营业务收入	四（22）	77,600,512.49	78,716,566.89
减：主营业务成本	四（22）	53,166,780.22	58,049,192.76
主营业务税金及附加	四（23）	3,087,584.37	1,845,813.79
二、主营业务利润		21,346,147.90	18,821,560.34
加：其他业务利润	四（24）	290,410.71	3,346,218.56
减： 营业费用		1,862,611.83	635,324.28
管理费用		5,154,853.34	-39,913.66
财务费用	四（25）	5,225,457.92	5,482,966.87
三、营业利润		9,393,635.52	16,089,401.41
加：投资收益	四（26）	-1,754,798.89	4,000,000.00
补贴收入	四（27）	-	6,824.00
营业外收入	四（28）	152,920.70	134,557.75
减：营业外支出	四（29）	55,185.87	794,216.48
四、利润总额		7,736,571.46	19,436,566.68
减：所得税		1,259,377.69	2,322,904.03
少数股东权益		1,016,459.65	6,259,912.88
五、净利润		5,460,734.12	10,853,749.77
加：年初未分配利润	四（22）	34,054,007.54	22,502,577.16
其他转入		-	-
六、可供分配利润		39,514,741.66	33,356,326.93
减：提取法定盈余公积		-	-
提取法定公益金		-	-
七、可供股东分配的利润		39,514,741.66	33,356,326.93
减：提取任意盈余公积		-	-
应付普通股股利		-	-
八、未分配利润		39,514,741.66	33,356,326.93

利润及利润分配表 2002 年中期

编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币/元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币/元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币/元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：人民币/元
项目	注释	2002.1-6月	2001.1-6月
		母公司	母公司
一、主营业务收入		-	23,843,664.22
减：主营业务成本		-	23,277,609.66
主营业务税金及附加		-	-
二、主营业务利润		-	566,054.56
加：其他业务利润		-	81,580.04
减： 营业费用		160.00	89,093.12
管理费用		697,902.43	1,575,516.82
财务费用		2,322,702.51	1,029,711.68
三、营业利润		-3,020,764.94	-2,046,687.02
加：投资收益	五（2）	8,440,145.01	12,915,756.31
补贴收入		-	6,824.00
营业外收入		43,355.46	10,232.75
减：营业外支出		2,001.41	32,376.27
四、利润总额		5,460,734.12	10,853,749.77
减：所得税		-	-
五、净利润	五（16）	5,460,734.12	10,853,749.77
加：年初未分配利润		34,054,007.54	22,502,577.16
其他转入		-	-
六、可供分配利润		39,514,741.66	33,356,326.93
减：提取法定盈余公积		-	-
提取法定公益金		-	-
七、可供股东分配的利润		39,514,741.66	33,356,326.93
减：提取任意盈余公积		-	-
应付普通股股利		-	-
八、未分配利润		39,514,741.66	33,356,326.93

现金流量表 2002年1-6月

编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元	编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
项 目	注释	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		54,085,503.96	410,233.40
收到的税费返还		2,090,219.78	1,833,455.78
收到的其他与经营活动有关的现金		120,938,693.56	40,148,435.56
现金流入小计		177,114,417.30	42,392,124.74
购买商品、接受劳务支付的现金		15,841,427.51	97,181.00
支付给职工以及为职工支付的现金		2,763,340.67	3,720.00
支付的各项税费		4,038,535.33	310,531.32
支付的其他与经营活动有关的现金		107,226,167.88	82,897,592.31
现金流出小计		129,869,471.39	83,309,024.63
经营活动产生的现金流量净额		47,244,945.91	-40,916,899.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		0	0
取得投资收益所收到的现金		0	0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现		金 10,000.00	10,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金		0	0
现金流入小计		10,000.00	10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现		金 16,345.00	0
投资所支付的现金		175,456,692.60	98,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金		0	0
现金流出小计		175,473,037.60	98,900,000.00
投资活动产生的现金流量净额		-175,463,037.60	-98,890,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		0	0
借款所收到的现金		234,000,000.00	146,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		518,301.35	18,301.35
现金流入小计		234,518,301.35	146,318,301.35
偿还债务所支付的现金		107,504,700.00	16,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		10,519,441.44	2,837,172.75
支付的其他与筹资活动有关的现金		0	0
现金流出小计		118,024,141.44	19,237,172.75
筹资活动产生的现金流量净额		116,494,159.91	127,081,128.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-11,723,931.78	-12,725,771.29

现金流量表（续）

2002年1-6月

编制单位：厦门创兴科技股份有限公司		单位：人民币元
项 目	注释	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净 利 润		5,460,734.12	5,460,734.12
加:计提的资产减值准备		1,950,461.81	0
固定资产折旧		4,254,561.97	0
无形资产摊销		243,303.84	0
长期待摊费用摊销		0	0
待摊费用的减少（减：增加）		0	0
预提费用的增加（减：减少）		-689,847.69	0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损		( -117,130.70	-43,355.46
固定资产报废损失		0	0
财 务 费 用		5,225,457.92	2,322,702.51
投资损失（减：收益）		1,754,798.89	-8,440,145.01
递延税款贷项（减：借项）		0	0
存货的减少（减：增加）		-41,133,124.84	0
经营性应收项目的减少（减：增加）		51,188,172.75	-16,112,164.57
经营性应付项目的增加（减：减少）		12,961,843.07	-29,520,413.25
其他		6,145,714.77	5,415,741.77
经营活动产生的现金流量净额		47,244,945.91	-40,916,899.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额		6,075,212.76	2,518,987.26
减：货币资金的期初余额		17,799,144.54	15,244,758.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-11,723,931.78	-12,725,771.29