Shanghai Prosolar Resources Development Co.,Ltd — Audit Report / Information 2024

Apr 29, 2025

上海创兴资源开发股份有限公司董事会

审计委员会2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

上海创兴资源开发股份有限公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称“中兴财光华所”）作为公司 2024 年度财务报告审计机构及内部 控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司 董事会审计委员会切实对中兴财光华所 2024 年度的审计工作情况履行了监督职 责。具体情况如下：

一、聘请会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中兴财光华会计师事务所成立于 1999 年，2013 年 11 月转制为特殊普通合 伙。注册地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席合 伙人：姚庚春。2023 年度末合伙人数量 183 人、注册会计师人数 824 人、签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 359 人，截至 2023 年底共有从业人 员 3091 人。2023 年度经审计的业务收入 110,263.59 万元，其中审计业务收入 96,155.70 万元，证券业务收入 41,152.94 万元；2023 年度上市公司年报审计 92 家，上市公司年报审计收费 14,626.74 万元，资产均值 159.38 亿元。上市公司 涉及的行业包括制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软 件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水的生产和供应业等。

（二）聘请会计师事务所履行的程序

2024 年 11 月 10 日，第九届董事会审计委员会第 11 次会议发表关于变更会 计师事务所的审核意见：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公 司提供审计服务，为更好地适应公司未来业务发展的需求，公司董事会审计委员 会提议启动选聘会计师事务所的相关工作，经公司董事会审计委员会根据公司选 聘标准对中兴财光华所进行审慎评估，中兴财光华所具备相关业务审计从业资 格，具有足够的经验与能力，能够满足公司财务审计和相关专项审计工作的要求。 综上，公司董事会审计委员会提议变更其为公司 2024 年度财务审计机构及内部

控制审计机构。本次变更理由恰当，不存在损害公司利益及中小股东利益的情形， 同意将上述事项提交公司董事会审议。

公司于 2024 年 11 月 28 日召开第九届董事会第 14 次会议一致表决通过《关 于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘任中兴财光华所为公司 2024 年年度财 务报告和内部控制的审计机构。并同意提交股东大会审议。

公司于 2024 年 12 月 16 日召开 2024 年第二次临时股东大会审议通过《关于 变更会计师事务所的议案》，同意公司聘任中兴财光华所为公司 2024 年年度财务 报告和内部控制的审计机构。

二、董事会审计委员会履行监督职责的工作情况

董事会审计委员会对中兴财光华所作为公司 2024 年度审计机构而履行的监 督职责情况如下：

（一）在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对中兴财光华所的专业胜任 能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为其 具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司财务报告和内部控制 审计工作的要求。2024 年 11 月 10 日，公司第九届董事会审计委员会第 11 次会 议审议通过《关于公司变更会计师事务所的议案》，并将该议案提交公司董事会 审议。

（二）在中兴财光华所就公司 2024 年度审计工作开展过程中，审计委员会与 中兴财光华所项目组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工 作计划开展审计工作。2024 年 12 月，审计委员会与负责公司审计工作的签字注 册会计师及项目组工作人员召开 2024 年度审计工作沟通会，中兴财光华所对 2024 年度审计工作计划、审计重点、总体应对措施及其他相关内容进行了详细 汇报，审计委员会对审计具体工作、报告关键事项及期后事项等提出了要求和建 议。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及《公司 章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用， 对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事 务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出 具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会审计委

员会认为中兴财光华所在执行公司 2024 年度的各项审计工作中，能够遵守职业 道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、 公正，较好地完成了公司委托的各项工作。

上海创兴资源开发股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年 4 月 28 日