Shanghai Prosolar Resources Development Co.,Ltd - Audit Report / Information 2014

上海创兴资源开发股份有限公司董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度财务报告的审计机构，为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告--《上海创兴资源开发股份有限公司2014年度审计报告》（广会审字[2015]G14044260018号）。

强调事项段原文如下：

“我们提醒财务报表使用者关注：

（一）如财务报表附注“二、财务报表的编制基础”之2 中所述，子公司神龙矿业已于2014 年7 月起全面停产；截至2014 年12 月31 日，该子公司累计亏损金额巨大，并导致资不抵债。尽管公司已披露了拟采取的改善措施，但神龙矿业的持续经营能力仍存在重大不确定性；

（二）如财务报表附注“十二、其他重要事项”之2、（2）中所述，截至财务报告批准报出日，创兴资源正在接受中国证券监督管理委员会的稽查，其未来结果具有不确定性。

本段内容不影响已发表的审计意见。”

对于上述强调事项段，董事会认为：

1、湖南神龙矿业有限公司（以下简称“神龙矿业”）老龙塘矿山具有矿石储量丰富的特点，近年公司通过对矿山进行生产技改，期望以此实现扩大采选规模，降低采矿、选矿的生产成本，矿山以矿养矿的目标。同时，公司期望以神龙矿业为切入点，依托上市公司的资本整合优势，拓展其他资源项目，提升公司的盈利能力。

但由于神龙矿业矿山的矿石以贫矿为主，存在品位偏低、采选成本偏高的缺点，自2010年7月投产以来持续亏损，2014年神龙矿业受铁矿石价格大幅下跌的冲击而停产，2015年以来铁矿石价格仍延续下跌的态势，预计神龙矿业的矿山在可预见的未来难以恢复生产。

公司董事会高度重视神龙矿业停产对公司持续经营、战略转型的影响，鉴于

铁矿石行业市场环境和竞争格局的变化，为避免上市公司陷入更大的困境，公司将暂停对神龙矿业后续的重大投资性投入。若铁矿石价格维持低位运行的态势，公司将采取包括但不限于对神龙矿业重组、整体出售等措施以保障公司财务安全；结合公司的资产规模，投资、并购有发展前景和盈利潜力的项目，以提升公司的盈利能力。

2、对于公司被中国证券监督管理委员会立案稽查事项，董事会以及公司经营层认真配合调查，待收到调查处理结果后将及时披露相关信息。

董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

特此说明。

上海创兴资源开发股份有限公司

董事会 2015年4月23日