Shanghai Prosolar Resources Development Co.,Ltd — Audit Report / Information 2006

Jan 24, 2007

厦门创兴科技股份有限公司2007 年第一次临时股东大会会议材料

厦门创兴科技股份有限公司

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2007 年第一次临时股东大会会议材料

厦门创兴科技股份有限公司2007 年第一次临时股东大会会议材料

目 录

一、会议议程表； ……………………………… 3

二、本次股东大会表决办法的说明； ……………………………… 4

三、审议《厦门创兴科技股份有限公司关于出售厦门大洋房地产开发有限公司股 权的议案》； ……………………………… 5

厦门创兴科技股份有限公司2007 年第一次临时股东大会会议材料

会议议程表

会议名称：厦门创兴科技股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会 会议时间：2007 年1 月26 日上午9：30，会期半天

会议地点：厦门市建业路18 号阳明楼9 楼公司会议室

会议召集人：公司董事会

会议主持人：郭恒达副董事长

会议议程：

一、主持人介绍来宾；

• 二、主持人宣布厦门创兴科技股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会正

• 式开始；

三、宣读本次股东大会表决办法、介绍监票人

四、审议《厦门创兴科技股份有限公司关于出售厦门大洋房地产开发有限公 司股权的议案》；

五、与会股东或股东代表发言；

• 六、主持人宣布对以上议案进行投票表决；

• 七、与会股东或股东代表对本次股东大会的议案进行投票表决；

• 八、监票人代表宣布议案表决结果；

九、主持人宣布本次股东大会决议；

十、律师宣布法律意见书；

十一、大会结束。

厦门创兴科技股份有限公司2007 年第一次临时股东大会会议材料

本次股东大会表决办法的说明

各位股东及股东代表：

现在宣读本次股东大会表决办法：

本次股东大会将对以下事项进行审议表决：

审议《厦门创兴科技股份有限公司关于出售厦门大洋房地产开发有限公司股 权的议案》；

根据本公司章程的规定，本次股东大会采取记名方式投票表决。每位参加表 决的股东或股东代表，在签到时领取盖有公司公章的表决票壹张。

二、表决的组织工作由大会秘书处负责。根据公司章程规定，大会设监票人 三名，由股东代表许雅慧女士、 （根据公司章程规定，另一位股东代 表尽可能从到会的小股东中产生）、监事周清松先生组成，对投票、计票进行监 督。

监票人的职责：

1） 负责检查股东代表出席人数；

2） 清点票数，检查每张表决票是否符合规定要求；

• 3） 组织股东或股东代表按顺序投票；

4） 监票人代表宣布表决结果。

三、投票结束后，当场打开票箱，取出表决票。由监票人组织统一清点票 数，并向大会报告。

厦门创兴科技股份有限公司

二ОО七年一月二十六日

厦门创兴科技股份有限公司2007 年第一次临时股东大会会议材料

议案 ： 厦门创兴科技股份有限公司 关于出售厦门大洋房地产开发有限公司股权的议案

各位股东：

一、交易概述

经友好协商，厦门创兴科技股份有限公司（以下简称“本公司”）和厦门大 洋集团股份有限公司（以下简称“大洋集团股份”）于 2006 年 12 月 31 日共同与 侯显水先生、许国锋先生签署了《股权转让协议》（以下简称“协议”），拟将厦 门大洋房地产开发有限公司（下称“大洋房产”）100％的股权（转让标的所对应 的资产不含大洋房产对上海厦大房地产开发有限公司的股权投资）转让给侯显水 先生和许国锋先生，此次股权转让完成后，本公司和大洋集团股份不再持有大洋 房产的股权，并将大洋房产所持有的上海厦大房地产开发有限公司29.41％股权 过户至本公司。

侯显水先生、许国锋先生与本公司无关联关系，本次交易不构成关联交易。 根据《上海证券交易所股票上市规则》（2006 年修订）和《公司章程》的有关规 定，本次交易需提交公司股东大会审议。

本次出售大洋房产的股权有利于公司分散经营风险，实现良好的投资收益， 亦有助于改善公司现金流状况，保障公司能顺利履行与高士通中国投资 2 有限公 司达成的债务和解协议，获得相应的债务减免。

二、交易各方介绍

（一）转让方：

• 1、厦门创兴科技股份有限公司（下称“本公司”），住所：厦门市建业路18

• 号阳明楼9 楼，法定代表人：陈榕生。

• 2、厦门大洋集团股份有限公司（下称“大洋集团股份”），住所：厦门市美 湖路43 号惠豪商业中心5 楼，法定代表人：许雅慧。

（二）受让方：

• 1、侯显水，男，出生于1951 年12 月21 日，身份证编号：***，

• 住址：福建省南安市罗东镇维新村10 组。

• 2、许国锋，男，出生于1962 年02 月13 日，身份证编号：******，

• 住址：福建省厦门市湖里区兴隆路89 号M3-3 号。

厦门创兴科技股份有限公司2007 年第一次临时股东大会会议材料

三、交易标的基本情况

1、基本情况

厦门大洋房地产开发有限公司成立于1994 年10 月，主营房地产开发，注册 地址为厦门市建业路18 号阳明楼8 楼，法人代表为陈榕生，注册资本为人民币 10,000 万元，其中，厦门创兴科技股份有限公司出资9,140 万元，占权益比例 91.40%；厦门大洋集团股份有限公司出资860 万元，占权益比例8.60%。

2、财务状况

根据具有执行证券、期货相关业务资格的北京中盛联盟资产评估有限公司出 具的《厦门大洋房地产开发有限公司资产评估报告书》（中盛联盟（北京）A 评 报字2007 第001 号），厦门大洋房地产开发有限公司于评估基准日 2006 年 10 月 31 日的帐面资产总额 233,961,827.37 元，负债总额 126,968,127.84 元，所有者 权益 106,993,699.53 元；调整后帐面资产总额 233,853,358.59 元，负债总额 123,805,444.43 元，所有者权益 110,047,914.16 元；评估后资产总额为 277,015,616.55 元，负债总额为 124,436,578.31 元，所有者权益为 152,579,038.24 元。所有者权益评估增值 42,531,124.08 元，增值幅度为 38.65%。

截止评估基准日 2006 年 10 月 31 日，大洋房产持有上海厦大房地产开发有 限公司 29.41%的股权，该长期股权投资帐面价值为 27,964,761.05 元，评估价值 27,963,561.09 元。本次转让标的所对应的资产不含大洋房产对上海厦大房地产开 发有限公司的股权投资，扣除该部分股权投资后，大洋房产 2006 年 10 月 31 日 的帐面所有者权益为 79,028,938.48 元，评估后所有者权益为 124,926,149.53 元。

四、交易合同的主要内容及支付方式

(一)转让价款及支付方式

1、本公司同意以4,894.62 万元，将持有的大洋房产40％的股权转让给许 国锋，许国锋同意在协议条件下受让该股权。大洋集团股份同意放弃该部分股权 的优先购买权。

许国锋应在协议签订之日起7 日内向本公司支付定金人民币700 万元。剩余 股权转让价款许国锋应当于协议生效之日起10 日内全部付清。

2、本公司同意以6,289.58 万元，将持有的大洋房产51.4％的股权转让给 侯显水，侯显水同意在协议条件下受让该股权。大洋集团股份同意放弃该部分股 权的优先购买权。

侯显水应在协议签订之日起7 日内向本公司支付定金人民币900 万元。剩余 股权转让价款侯显水应当于协议生效之日起10 日内全部付清。

厦门创兴科技股份有限公司2007 年第一次临时股东大会会议材料

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3、大洋集团股份同意以1,315.8 万元，将其所持有的大洋房产8.6％的股 权转让给侯显水，侯显水同意在协议条件下受让该股权。本公司同意放弃该部分 股权的优先购买权。

侯显水应在协议签订之日起7 日内向大洋集团股份支付定金人民币100 万 元。剩余股权转让价款侯显水应当于协议生效之日起10 日内全部付清。

（二）股权转让的变更登记

协议各方同意于该协议生效之日起即开始办理将大洋房产所持有的上海厦 大房地产开发有限公司29.41％股权过户至本公司名下的变更登记手续，因办理 变更登记手续所产生的费用由本公司承担。

协议各方同意在协议生效之日起30 日内到公司登记机关办理股东变更登记 手续。因办理变更登记手续所产生的费用由交易双方共同承担。

五、本次股权转让的目的及其对公司的影响

截止至 2006 年 10 月 31 日，本公司对大洋房产的长期投资帐面净值为 10,798.80 万元，大洋房产对上海厦大房地产开发有限公司的长期投资帐面净值 为 2,796.48 万元，本公司所得的股权转让价款为 11,184.20 万元，公司本次股权 转让的投资收益合计为 3,181.88 万元。

本公司主营业务为房地产，目前该行业正处于政策调控密集阶段，公司经营 风险集中于房地产行业，公司本次资产出售有利于公司分散过于集中的经营风 险。本次该部分股权资产的转让保障了公司良好的投资收益，同时改善了公司现 金流状况，提高了公司短期偿债能力，保障公司能顺利履行与高士通中国投资 2 有限公司达成的债务和解协议，获得相应的债务减免。

本次公司股权转让所获得的资金将优先用于偿还高士通中国投资 2 有限公 司的债务，所余资金用于新项目的投入和补充流动性资金。 以上议案请审议。

厦门创兴科技股份有限公司 2007 年 1 月 22 日

厦门大洋房地产开发有限公司2006 年1-10 月审计报告

目 录 一、 审计报告 二、 已审会计报表 资产负债表 利润及利润分配表 三、 会计报表附注	页 次 1 2-4 2-3 4 5-15

厦门大洋房地产开发有限公司

一、公司基本情况

厦门大洋房地产开发有限公司（以下简称公司）于1994 年10 月经厦外资字（1994）0355 号文及厦外资审（1999）418 号文批准，由厦门大洋集团有限公司、厦门大洋集团股份有限 公司、厦门大洋发展股份有限公司（现厦门创兴科技股份有限公司）及陈肇荣（台商）共同 出资设立，领取“企合闽厦总字第02566 号”营业执照，注册资本人民币10,000 万元。2001 年3 月股东变更，变更后的新股东及出资额分别为：厦门大洋集团股份有限公司860 万元， 占权益比例8.60%，创兴科技股份有限公司9,140 万元，占权益比例91.40%。

经营范围： 房地产开发与自建楼房的物业管理。

注册地址： 厦门市建业路18 号阳明楼8 楼。

二、会计政策和会计估计

会计准则和会计制度

公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

会计年度

公历自每年1 月1 日起至12 月31 日止。

记账本位币

记账本位币为人民币。

记账基础和计价原则

记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。

外币业务

对发生的非本位币业务按当月1 日人民银行公布的外汇市场汇率折合成记账本位币入账；期 末对外币账户余额按当日国家外汇市场汇率进行调整，其差额作为“财务费用一汇兑损益” 计入当期损益。

现金等价物

现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的短期投资。

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厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

坏账

—坏账损失采用备抵法核算。

—坏账准备依据应收款项（含应收账款、其他应收款）账龄分析计提，计提比例根据公司以 往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量情况及其他相关信息合理估计后确定。坏账 准备计提比例如下：

---1 年以内的应收款项按5%比例计提

---1 至2 年按10%比例计提

• -—2 至3 年按30%比例计提

• -—3 至4 年按50%比例计提

• -—4 至5 年按80%比例计提

• -—5 年以上按100%比例计提

—坏账按下列原则进行确认：

• -—因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；

• -—因债务人死亡，以其遗产偿还后，仍不能得到偿还的债权；

• -—因债务人逾期三年未履行偿还义务，经提起诉讼并经法院执行后，仍不能收回的。

存货

—开发用土地，按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本,土地成本按已开发面积、 未开发面积进行分摊，并按建筑面积同时在开发产品和开发成本、完工销售和完工未售之间 进行分摊。

—公共配套设施成本根据预算数先进行预估,进入开发成本，并在完工开发产品和开发成本 之间进行分摊，待配套设施竣工时再按实际成本调整原预估成本。

—按房地产可变现净值与实际成本孰低法确定期末账面价值，若房地产可变现净值低于实际 成本，按其差额计提存货跌价准备。

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厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

短期投资

• —短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。

• —短期投资期末按成本与市价孰低计价，并按各单项投资项目计提跌价准备。

长期投资

—长期债权投资

-—债权投资按实际支付金额计入成本，实际支付款项中含有已到期尚未领取利息的，按照 扣除该利息后的差额计价；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销；收益按成 本法计入当期损益。

—长期股权投资

-—长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账，对投资额占被投资单位资本总额超 过50%的，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投资单位资本总额20%以上，不足50% 的，以权益法核算；投资额占被投资单位资本总额不足20%的以成本法核算。

—股权投资差额

-—对采用权益法核算的被投资单位，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资 公司所有者权益份额的差额，计入股权投资差额明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同 规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超 过10 年的期限摊销，贷方差额计入“资本公积—股权投资准备”。

—长期投资减值准备

• -—期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低 于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

固定资产和累计折旧

--固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产 经营设备的、使用期限在两年以上并且单位价值在2000 元以上的资产。

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厦门大洋房地产开发有限公司

--固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、 估计经济使用年限及预计残值确定其折旧率。固定资产折旧政策如下:

类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备	估计使用年限（年） 20-40 10 5 5	残值率 年折旧率 10% 2.25-4.50% 10% 9.00% 10% 18.00% 10% 18.00%

--对于自有固定资产的后续支出，若属于固定资产修理费用，直接计入当期费用；固定资产 改良性质支出，计入固定资产账面价值；固定资产装修费用，符合资本化条件的，计入“固 定资产-固定资产装修”，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 单独计提折旧。如在下次装修时，与该项固定资产装修有关的科目仍有余额时，将余额一次 计入当期营业外支出。

--融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者当 中较低者作为租入资产的入账价值；融资租入的固定资产发生的后续支出比照自有固定资 产，装修费用在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内， 计提折旧。

--公司于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导置其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于 其账面价值的差额计提固定资产减值准备。

在建工程

--在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。需 要办理竣工决算手续的工程已交付使用但尚未办理竣工决算的，先按估计价值入账，待确定 实际价值后再对原估计值进行调整。

--公司于每年中期期末及年度终了对在建工程逐项进行检查，对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经 济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值情形的，按单项在建工 程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

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厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

无形资产

--无形资产在取得时，按实际成本计价；购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产 抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上 应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按《企业会计准则－非 货币性交易》的相关规定处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时 的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。

--无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同 规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中 较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。

--购入的土地使用权在相关的土地开发（非房地产开发）时，按其开发时土地的账面价值转 入相关的在建工程成本。

—公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的 无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销； 同房地产开发有关的土地使用权在开发成本-土地中进行核算。

长期待摊费用

--长期待摊费用核算摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，包括固定资产大修理费 用、租入固定资产的改良支出及摊销期限在1 年以上的其他待摊费用。

--长期待摊费用按发生时的实际成本计价，其中筹建费先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营的当月一次摊入当期损益；固定资产大修理支出在两次大修理间隔期内平均摊销；经 营租入固定资产改良支出在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其 他的长期待摊费用按2 年平均摊销。

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厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

收入

收入的确认,必须符合以下全部条件：

--已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；

--既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

--与交易相关的经济利益能够流入公司；

--相关的收入和成本能够可靠地计量。

成本

按配比原则，根据开发产品的预算完工成本预估已完工销售商品成本。

借款费用

—筹建期间的借款利息，除应计入相关资产外，计入筹建费用。

—同房地产开发有关的专项借款利息，在扣除关联公司占用和非经营性占用后，在商品房开 发完工之前，计入商品房开发成本，完工以后，计入“财务费用”。

—同固定资产购置有关的专项借款利息，在固定资产达到预定可使用状态之前计入相关固定 资产成本，固定资产完工交付使用后，计入当期损益。

所得税

—公司所得税的会计处理采用应付税款法。

三、税项

项 目 营 业 税 城建税 教育费附加 地方教育费附加 企业所得税	税 费 率 5% 7% 3% 1% 15%	备 注 按应税收入 按营业税 按营业税 按营业税

注：公司2005 年度由外商投资企业变更为内资企业，从2005 年6 月起需按照流转税额7% 计交城建税、3%计交教育费附加。

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厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

四、会计报表主要项目注释

1.货币资金

项 目 现 金 银行存款 合 计	2006.10.31 5,402,55 2,630,146.10 2,635,548.65	2005.12.31 1,832.54 1,730,600.08 1,732,432.62	2005.12.31

2.应收账款

（1）期末应收账款分账龄列示如下:

		2006.10.31	2006.10.31			2005.12.31	2005.12.31
项目
	金 额	比 例%		坏账准备	金 额	比 例%	坏账准备
1 年以内	2,794,199.00	95.97		6,591.79	-	-	-
1 至2 年	-	-		-	-	-	-
2 至3 年	-	-		-	-	-	-
3 年以上	117,440.05	4.03	117,440.05		127,470.05	100.00	124,031.84
合 计	2,911,639.05	100.00	124,031.84		127,470.05	100.00	124,031.84

（2）期末不存在应收持有本公司5%以上(含5%)权益的股东欠款。

3.其他应收款

（1）期末其他应收款分账龄列示如下：

		2006.10.31	2006.10.31		2005.12.31
项目
	金 额	比 例%	坏账准备	金 额	比 例%	坏账准备
1 年以内	52,867.42	1.42	9,124.01	13,778,991.09	47.00	211,078.84
1 至2 年	3,627,691.83	97.63	344,525.91	3,954,792.43	13.49	15,479.24
2 至3 年	-	-	10,593.28	35,310.42	0.12	10,593.28
3 年以上	35,310.42	0.95	654,471.14	11,550,492.67	39.39	654,471.14
合 计	3,715,869.67	100.00	1,018,714.34	29,319,586.61	100.00	891,622.50

（2）期末不存在应收持有本公司5%以上(含5%)权益的股东欠款。

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厦门大洋房地产开发有限公司

4．预付账款

预付账款分账龄列示如下：

账 龄 1 年以内 1-2 年 合计	2006.10.31 金 额 比例% 1,181,448.00 64.06 662,743.82 35.94 1,844,191.82 100.00	2005.12.31 金 额 比例% 686,123.82 100.00 - - 686,123.82 100.00	备 注
		金 额 686,123.82 - 686,123.82
			预付未结算的工程款 预付未结算的工程款

5.存货

（1）存货期末按性质分类列示如下：

项 目 开发成本 开发产品 合 计	2006.10.31 32,478,766.69 35,912,194.10 68,390,960.79	2005.12.31 32,481,241.63 43,844,359.39	2005.12.31
		76,325,601.02

6.长期股权投资

（1） 长期股权投资

占被投资单位 被 投 资 单 位 名 称 投资期限 出 资 额 应出资额 实收资本比例 上海厦大房地产开发有限公司 20 29.41% 20,000,000.00 20,000,000.00 （2） 长期股权投资

被 投 资 企 业 对控股子公司投资 合 计	2005.12.31 32,023,910.31 32,023,910.31	本期增加数 - -	本期减少数 2,133,795.72 2,133,795.72	2006.10.31
				29,890,114.59 29,890,114.59

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厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

（3） 其他长期投资

被投资项目	初始投资额	2005.12.31	2005.12.31		本期增加	本期减少	2006.10.31
大洋集团泰和花园	30,000,000.00	30,000,000.00			-	-	30,000,000.00
国盟大厦	85,195,216.46	85,195,216.46			-	-	85,195,216.46
合 计	115,195,216.46	115,195,216.46			-	-	115,195,216.46
7.固定资产及其累计折旧
项 目	2005.12.31		本年增加		本年减少		2006.10.31
固定资产原价：
运输设备	1,005,913.00		-			-	1,005,913.00
机器设备	9,800.00		-			-	9,800.00
其 他	343,786.20		-			-	343,786.20
合 计	1,359,499.20		-			-	1,359,499.20
累计折旧:							-
运输设备	905,321.70		-			-	905,321.70
机器设备	8,820.00		-			-	8,820.00
其 他	301,799.58		-		3,060.00		298,739.58
合 计	1,215,941.28		-		3,060.00		1,212,881.28
固定资产净值	143,557.92						146,617.92
8.短期借款
借款类别	2006.10.31			2005.12.31		借款银行
抵押借款		-		200,000.00		厦门国际银行
质押借款	5,000,000.00		9,800,000.00			兴业银行厦门分行
合 计	5,000,000.00		10,000,000.00
9 预收账款
项目名称	2006.10.31		2005.12.31		预计竣工时间		预售比例
怡富花园	-		5,014,106.23			-	-

13

厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

10.应交税金

税 种 营业税 企业所得税 个人所得税 合 计	2006.10.31 1,295,829.15 6,242,248.97 -706.70 7,537,371.42	2005.12.31 1,071,336.43 6,813,751.52 -1,279.56 7,883,808.39	2005.12.31

11.其他应交款

项 目 基础设施附加 社会事业发展费 其 他 合 计	2006.10.31 24,267.31 45,727.11 4,508.73 74,503.15	2005.12.31	2005.12.31
			24,267.31 45,727.11 3,706.01 73,700.43

12.实收资本

股 东 名 称 厦门创兴科技股份公司 厦门大洋集团股份公司 合 计	2005.12.31 91,400,000.00 8,600,000.00 100,000,000.00	本期增加数 本期减少数 - - - - - -	2006.10.31 91,400,000.00 8,600,000.00 100,000,000.00	比例% 91.40 8.60 100.00

13．主营业务收入及主营业务成本

怡富花园 主营业务收入 主营业务成本	2006 年1-10 月 18,152,829.42 12,329,932.80	2005 年度 27,719,040.60
		20,912,469.41

14．主营业务税金及附加

项 目 营业税 地方教育费附加 应交城市维护建设税 教育费附加 土地增值税 合 计	2006 年1-10 月 656,408.7 6,564.09 45,948.61 19,692.25 47,255.77 775,869.42	2005 年度
		1,672,574.49 15,316.79 28,302.57 12,129.67 - 1,728,323.52

14

厦门大洋房地产开发有限公司 2006 年1-10 月会计报表附注 单位：人民币元

15．财务费用

项 目 利息支出 减:利息收入 加:其他 合 计 16.投资收益 项 目 计提股权投资收益 合作分成收益 合 计	2006 年1-10 月 6,575,914.21 14,132.22 1,524.00 6,563,305.99 2006 年1-10 月 -2,046,686.74 25,393,815.97 23,347,129.23	2005 年度 5,389,461.51 27,960.20 2,751.50 5,364,252.81	2005 年度
			2005 年度
			997,967.84 - 997,967.84

五、资产负债表日后事项

截止资产负债表日,公司不存在应披露而未披露重大资产负债表日后事项

六、担保事项

截止资产负债表日，本公司为厦门创兴科技股份有限公司在中国农业银行厦门分行湖滨 支行的39,500,000.00 元短期借款提供担保。

七、其他重大事项

截止资产负债表日,公司不存在应披露而未披露其他重大事项

15

审 计 报 告

广会所专字[2006]第0621070103 号

厦门大洋房地产开发有限公司:

我们接受委托，审计了后附的厦门大洋房地产开发有限公司2006 年10 月31 日的资产负债表和2006 年1-10 月的利润及利润分配表。这些会计报表的编制是厦 门大洋房地产开发有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了厦门大洋房地产开发有限公司2006 年10 月31 日的财务状况和2006 年1-10 月的经营成果。

广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚

广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：冼宏飞

广州市东风东路555 号粤海集团大厦10 楼 二零零六年十一月三十日

1

资 产 负 债 表 2006年10月31日

会企01表

编制单位：厦门大洋房地产开发有限公司

单位:元

资 产	附注四	2006.10.31	2005.12.31
流动资产
货币资金	1	2,635,548.65	1,732,432.62
短期投资		-	-
应收票据		-	-
应收股利		-	-
应收利息		-	-
应收帐款	2	2,787,607.21	3,438.21
其他应收款	3	2,697,155.33	28,427,964.11
预付帐款	4	1,844,191.82	686,123.82
应收补贴款		-	-
存货	5	68,390,960.79	76,325,601.02
待摊费用		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		78,355,463.80	107,175,559.78
长期投资
长期股权投资	6	29,890,114.59	32,023,910.31
长期债权投资		-	-
其他长期投资	6	115,195,216.46	115,195,216.46
长期投资合计		145,085,331.05	147,219,126.77
固定资产
固定资产原值	7	1,359,499.20	1,359,499.20
减：累计折旧	7	1,212,881.28	1,215,941.28
固定资产净值	7	146,617.92	143,557.92
减：固定资产减值准备		-	-
固定资产净额	7	146,617.92	143,557.92
工程物资		-	-
在建工程		-	-
固定资产清理		-	-
固定资产合计		146,617.92	143,557.92
无形资产及递延资产
无形资产		-	-
长期待摊费用		-	-
其他长期资产		-	-
无形资产及递延资产合计		-	-
递延税项
递延税款借项		-	-
资产总计		223,587,412.77	254,538,244.47

注：所属附注为报表组成部分

法定代表人: 主管财务工作的负责人: 会计机构负责人:

2

资 产 负 债 表（续 表） 2006年10月31日

会企01表

编制单位：厦门大洋房地产开发有限公司

单位:元

负债及所有者（或股东）权益	附注四	2006.10.31	2005.12.31
流动负债
短期借款	8	5,000,000.00	10,000,000.00
应付票据		-	-
应付帐款		29,116,493.99	29,102,659.21
其他应付款		26,569,287.54	66,561,369.44
预收帐款	9	-	-
应付工资		-	5,014,106.23
应付福利费		663,794.17	632,344.19
应付股利		33,440,000.00	3,440,000.00
未交税金	10	7,537,371.42	7,883,808.39
其他应交款	11	74,503.15	73,700.43
预提费用		-	-
一年内到期的长期负债		-	-
流动负债合计		102,401,450.27	122,707,987.89
长期负债
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
其他长期负债		-	-
长期负债合计		-	-
负债合计		102,401,450.27	122,707,987.89
所有者（或股东）权益
实收资本（或股本）	12	100,000,000.00	100,000,000.00
减：已归还投资		-	-
实收资本（或股本）净额		100,000,000.00	100,000,000.00
资本公积		5,844.18	5,844.18
盈余公积		10,820,261.19	7,279,569.74
未分配利润		-778,191.61	13,160,494.84
所有者（或股东）权益合计		110,047,913.76	120,445,908.76
少数股东权益		11,138,048.74	11,384,347.82
负债及所有者（或股东）权益总计		223,587,412.77	254,538,244.47

注：所属附注为报表组成部分

法定代表人： 主管财务工作的负责人： 会计机构负责人：

3

利 润 及 利 润 分 配 表 2006年1-10月

会企02表

编制单位：厦门大洋房地产开发有限公司

单位:元

项 目	附注四	2006年1-10月	2005年度
一、主营业务收入	13	18,152,829.42	27,719,040.60
减：主营业务成本	13	12,329,932.80	20,912,469.41
主营业务税金及附加	14	775,869.42	1,728,323.52
二、主营业务利润		5,047,027.20	5,078,247.67
加：其他业务利润		20,000.00	160,765.00
减：营业费用		1,459,072.00	1,265,996.50
管理费用		689,423.12	526,167.36
财务费用	15	6,563,305.99	5,364,252.81
三、营业利润		-3,644,773.91	-1,917,404.00
加：投资收益	16	23,347,129.23	997,967.84
补贴收入		-	-
营业外收入		10,195.05	30,201.00
减：营业外支出		6.79	347,681.26
四、利润总额		19,712,543.58	-1,236,916.42
减：所得税		160,006.87	-
少数股东损益		-49,468.29	-61,854.65
五、净利润		19,602,005.00	-1,175,061.77
加：年初未分配利润		13,160,494.84	61,615,126.35
其他转入		-	-
六、可供分配的利润		32,762,499.84	60,440,064.58
减:提取法定盈余公积		3,540,691.45	4,853,046.48
提取法定公益金		-	2,426,523.26
七、可供投资者分配的利润		29,221,808.39	53,160,494.84
减:提取任意盈余公积		-	-
应付普通股股利		30,000,000.00	40,000,000.00
转作股本的普通股股利		-	-
八、年末未分配利润		-778,191.61	13,160,494.84

注：所属附注为报表组成部分

法定代表人： 主管财务工作的负责人： 会计机构负责人：

4