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Shanghai Prosolar Resources Development Co.,Ltd — Annual Report 2018
Mar 19, 2019
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Annual Report
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2018 年年度报告
公司代码：600193 公司简称：＊ST 创兴
上海创兴资源开发股份有限公司 2018 年年度报告
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2018 年年度报告
重要提示
- 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 二、 未出席董事情况 | |||
|---|---|---|---|
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 独立董事 | 廖建宁 | 出差 | 叶峰 |
-
三、 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
-
四、 公司负责人翟金水、主管会计工作负责人郑再杰及会计机构负责人（会计主管人员）柯银霞
-
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
-
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度实现归属于母公司所 有者的净利润为31,016,730.42元，加上年初未分配利润-432,752,952.59元，扣除提取的法定盈 余公积金0元、2018年分配普通股现金股利0元、2018年转作股本的普通股股利0元后，本公司2018 年末可供股东分配的利润为-401,736,222.17元。
鉴于公司2018年末可供股东分配的利润为负数，根据《公司章程》的有关规定，为保障公司 未来发展的现金需要，公司董事会拟定2018年度利润分配及资本公积金转增股本的预案如下：本 公司2018年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
本议案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投 资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
- 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅"第四节 经营情况讨论与分析"中关于 公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
目录
| 第一节 | 释义..................................................................................................................................... 4 |
|---|---|
| 第二节 | 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4 |
| 第三节 | 公司业务概要..................................................................................................................... 8 |
| 第四节 | 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8 |
| 第五节 | 重要事项........................................................................................................................... 17 |
| 第六节 | 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 26 |
| 第七节 | 优先股相关情况............................................................................................................... 30 |
| 第八节 | 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 31 |
| 第九节 | 公司治理........................................................................................................................... 34 |
| 第十节 | 公司债券相关情况........................................................................................................... 37 |
| 第十一节 | 财务报告........................................................................................................................... 38 |
| 审计报告 | 38 |
| 第十二节 | 备查文件目录................................................................................................................. 119 |
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 本公司、公司、创兴资源 | 指 | 上海创兴资源开发股份有限公司 |
| 岳衡建筑 | 指 | 上海岳衡建筑工程有限公司 |
| 筑闳建设 | 指 | 上海筑闳建设工程有限公司 |
| 喜鼎建设 | 指 | 上海喜鼎建设工程有限公司 |
| 桑日金冠 | 指 | 桑日县金冠矿业有限公司 |
| 利久国贸 | 指 | 上海利久国际贸易有限公司 |
| 睿贯投资 | 指 | 上海睿贯投资发展有限公司 |
| 昱冠资管 | 指 | 上海昱冠资产管理有限公司 |
| 崇左稀土 | 指 | 中铝广西有色崇左稀土开发有限公司 |
| 上海振龙 | 指 | 上海振龙房地产开发有限公司 |
| 厦门百汇兴 | 指 | 厦门百汇兴投资有限公司 |
| 厦门博纳 | 指 | 厦门博纳科技有限公司 |
| 大洋集团股份 | 指 | 厦门大洋集团股份有限公司 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2018年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 一、 公司信息 | |
|---|---|
| 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 |
上海创兴资源开发股份有限公司 |
| 创兴资源 | |
| SHANGHAIPROSOLARRESOURCESDEVELOPMENTCO.,LTD | |
| 翟金水 |
二、 联系人和联系方式
| 二、 联系人和联系方式 | ||
|---|---|---|
| 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 |
董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 连福汉 | ||
| 上海市浦东新区康桥路1388号 | ||
| 021-58125999 | ||
| 021-58125066 | ||
| [email protected] |
三、 基本情况简介
| 三、 基本情况简介 | |
|---|---|
| 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 |
上海市浦东新区康桥路1388号3楼A |
| 201315 |
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| 公司办公地址 | 上海市浦东新区康桥路1388号 |
|---|---|
| 公司办公地址的邮政编码 | 201315 |
| 公司网址 | 无 |
| 电子信箱 | [email protected] |
四、 信息披露及备置地点
| 四、 信息披露及备置地点 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
五、 公司股票简况
| 股票简况 | |||
|---|---|---|---|
| 公司股票简况 | |||
| 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| 上海证券交易所 | *ST创兴 | 600193 | 创兴资源、厦门大洋、创兴科技、创兴置业 |
六、 其他相关资料
名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所 办公地址 广东市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 （境内） 签字会计师姓名 杨文蔚、李旭佳
七、 近三年主要会计数据和财务指标
一 ( ) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年 同期增减(%) |
2016年 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 229,145,985.37 | 24,677,988.06 |
828.54 | 57,358,389.13 |
| 归属于上市公司股东 的净利润 |
31,016,730.42 | -78,220,808.80 | 不适用 | -127,908,835.91 |
| 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 |
20,518,375.41 | -8,966,228.00 |
不适用 | -117,130,492.99 |
| 经营活动产生的现金 流量净额 |
-21,230,460.74 | -12,279,178.24 | 不适用 | 5,533,827.67 |
| 2018年末 | 2017年末 | 本期末比上 年同期末增 减（%） |
2016年末 | |
| 归属于上市公司股东 的净资产 |
213,412,797.20 | 181,639,846.62 | 17.49 | 257,823,853.44 |
| 总资产 | 340,834,819.20 | 279,122,411.67 | 22.11 | 301,241,863.26 |
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(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同 期增减(%) |
2016年 |
|---|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | 0.07 | -0.18 |
不适用 |
-0.30 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.07 | -0.18 |
不适用 |
-0.30 |
| 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） |
0.05 | -0.02 |
不适用 |
-0.28 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 15.70 | -35.60 |
不适用 |
-39.86 |
| 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） |
10.39 | -4.08 |
不适用 |
-36.50 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
-
一
-
( ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况
□适用 √不适用
- ( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况
□适用 √不适用
( 三 ) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） |
第二季度 （4-6月份） |
第三季度 （7-9月份） |
第四季度 （10-12月份） |
|
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 2,081,409.72 | 24,883,190.95 |
86,820,364.97 |
115,361,019.73 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -3,457,453.41 | 4,537,973.36 |
18,201,276.33 |
11,734,934.14 |
| 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 |
-3,457,775.40 | 2,945,563.65 |
9,124,153.94 |
11,906,433.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,935,350.63 | 11,639,572.91 |
-71,998,925.80 |
48,064,242.78 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2018 年金额 | 附注（如 适用） |
2017 年金额 | 2016 年金额 |
|---|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损益 | 791,590.14 | 69,639.65 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 性的税收返还、减免 |
||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正 | 6,071.28 |
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| 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 |
114,000.00 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 |
||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 |
||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 |
||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 |
||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 |
||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 |
||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 |
||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 |
||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 |
||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 |
||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 |
9,906,841.24 | -69,340,025.34 | -10,846,945.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 |
||||
| 少数股东权益影响额 | ||||
| 所得税影响额 | -206,147.65 | -28,555.46 | -1,036.63 | |
| 合计 | 10,498,355.01 | -69,254,580.80 | -10,778,342.92 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他 □适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
- 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
根据中国证监会发布的《2018 年4 季度上市公司行业分类结果》，公司属“建筑业(E)-建筑 装饰和其他建筑业”。报告期内，公司主营业务未发生变化，承接的项目主要为主题乐园场馆、 高端酒店及住宅的工程施工总承包、室内装修总承包、工程项目相关的BIM 建模咨询服务和商品 销售，拥有建筑装修装饰工程专业承包二级资质、建筑工程施工总承包二级资质。
公司一般通过商业谈判或是参与工程招投标与客户签订业务合同，根据客户要求组织设计、 施工，部分工程业务分包给有良好合作基础的供应商。
建筑装饰业是集产品、技术、艺术、劳务工程于一体，比传统的建筑业更注重艺术效果和环 境效果，具有舒适性、艺术性、实用性、多样性、可变性和重复更新性等特点。与土木建筑业、 设备安装业一次性完成工程业务不同，建筑物在其使用寿命周期内，需要进行多次装修，更新周 期通常在5－8 年。因此，建筑装饰行业具有需求可持续性特点。近年来，伴随我国经济快速增长 与发展，城镇化进程加快，我国房地产、建筑业持续增长，建筑装饰行业已经成为建筑业中的三 大支柱性产业之一。建筑装饰行业细分领域包含公共建筑装饰装修、住宅装饰装修和幕墙工程三 类。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司现阶段与客户业务合作关系稳固，报告期内，公司与上海振龙房地产开发有限公司、云 南欢乐大世界投资控股有限公司、云南龙杰旅游开发有限公司签署了业务框架合作协议，并根据 客户的工程进度安排为其提供施工总承包、室内装修总承包、BIM 建模咨询等服务及相关商品销 售。公司强化信息化建设，有效降低运营成本、增强客户体验。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
经过去几年的拓展与积累，公司主营业务实现了向建筑装饰行业转型，进入快速的发展轨道， 2018 年至2021 年待履约的业务订单饱和，业务运营所需业务资质齐备、专业技术人员和经营管 理人员配备完整。
本报告期内，公司经营管理团队贯彻执行董事会制定的经营计划，强化质量管控，扎实做好 既已承接的云南抚仙湖国际养生园一期和欢乐大世界一期的部分施工及装修工程、绿洲康城E14 北地块施工总承包、绿洲康城W24 的装修工程等一系列工程业务、BIM 咨询及商品销售服务。加 强信息化建设，引入与储备专业管理和技术开发人才，通过BIM 服务提高工程施工的精准度并有 效降低相关损耗，增强客户体验。
公司于2018年9月18日与上海上源建筑科技有限公司全体股东签订了《股权收购意向书》，筹 划通过外延式并购方式收购上海上源建筑科技有限公司，以丰富公司的业务资质、实现主营业务 发展的协同效应。经公司董事会批准，公司于2019年3月18日与上海上源建筑科技有限公司全体股 东签订了《<上海创兴资源开发股份有限公司收购上海上源建筑科技有限公司的意向书>的补充协 议》，继续推进本次交易。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入229,145,985.37 元，同比增长828.54%，主要系公司工程施工、 商品购销、咨询服务等经营业务大幅增长所致；实现营业利润28,055,569.04 元，同比大幅增长, 主要系公司营业收入大幅增长所致；实现归属于母公司所有者的净利润31,016,730.42 元，主要 系公司营业收入大幅增长和公司与部分投资者损失赔偿诉讼案件原告达成和解所致。
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(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 单位:元币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 229,145,985.37 | 24,677,988.06 |
828.54 |
| 营业成本 | 196,980,736.23 | 21,525,059.71 |
815.12 |
| 销售费用 | 473,256.18 | -100.00 |
|
| 管理费用 | 6,336,596.57 | 11,123,222.01 |
-43.03 |
| 研发费用 | 不适用 | ||
| 财务费用 | 164,067.60 | 405,593.43 |
-59.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,230,460.74 | -12,279,178.24 |
不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,105,112.43 | -2,577,908.21 |
不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,145,761.68 | -100.00 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入同比增长828.54%，营业成本相应同比增长815.12%，主要系公司在 本报告期拓展了建筑装饰工程和基建工程类业务所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
| 单位:元币种:人民币 | 单位:元币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入 比上年增 减（%） |
营业成本 比上年增 减（%） |
毛利率比上年 增减（%） |
| 建筑装饰 | 176,713,578.21 | 151,877,442.21 | 14.05 | |||
| 建材贸易 | 48,333,351.25 | 42,413,294.02 | 12.25 | 95.86 |
97.04 | 减少0.53 个 百分点 |
| 设计咨询 | 4,099,055.91 | 2,690,000.00 | 34.38 | |||
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入 比上年增 减（%） |
营业成本 比上年增 减（%） |
毛利率比上年 增减（%） |
| 建材及家居家 电贸易 |
48,333,351.25 | 42,413,294.02 | 12.25 | 95.86 |
97.04 | 减少0.53 个 百分点 |
| 工程施工 | 176,713,578.21 | 151,877,442.21 | 14.05 | |||
| 其他 | 4,099,055.91 | 2,690,000.00 | 34.38 | |||
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入 比上年增 减（%） |
营业成本 比上年增 减（%） |
毛利率比上年 增减（%） |
| 上海 | 33,304,674.81 | 29,125,308.09 | 12.55% | 34.96 |
35.31 | 减少0.23 个 百分点 |
| 云南 | 195,841,310.56 | 167,855,428.14 | 14.29% |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
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√适用 □不适用
报告期内，公司承接了云南抚仙湖国际养生园一期和欢乐大世界一期的部分施工及装修工程、 绿洲康城E14 北地块施工总承包、绿洲康城W24 的装修工程等一系列工程业务、BIM 咨询及相关 的商品销售，公司主营业务比上年同期增加了装饰装饰工程、建筑设计咨询服务，建筑装饰工程 收入和基建工程收入成为公司营业收入的主要来源。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | 分行业情况 | 分行业情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | 成本构成项 目 |
本期金额 | 本期占 总成本 比例(%) |
上年同期金额 | 上年同 期占总 成本比 例(%) |
本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) |
情况 说明 |
| 建筑装饰 | 劳务成本 | 96,252,421.02 | 50.07 | ||||
| 建筑装饰 | 直接材料 | 24,387,412.47 | 12.69 | ||||
| 建筑装饰 | 其他直接费 | 4,660,871.23 | 2.42 | ||||
| 建筑装饰 | 工程成本 | 26,576,737.49 | 13.82 | ||||
| 建材贸易 | 商品 | 35,125,723.26 | 18.27 | 21,525,059.71 | 100 | ||
| 工程设计 | 劳务成本 | 5,229,435.06 | 2.72 | ||||
| 工程设计 | 其他直接费 | 12,992.01 | 0.01 | ||||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项 目 |
本期金额 | 本期占 总成本 比例(%) |
上年同期金额 | 上年同 期占总 成本比 例(%) |
本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) |
情况 说明 |
| 装修 | 劳务成本 | 75,879,904.43 | 39.47 | ||||
| 装修 | 直接材料 | 18,265,446.89 | 9.50 | ||||
| 装修 | 其他直接费 | 4,086,079.66 | 2.13 | ||||
| 工程 | 劳务成本 | 20,372,516.59 | 10.60 | ||||
| 工程 | 直接材料 | 6,121,965.58 | 3.18 | ||||
| 工程 | 其他直接费 | 574,791.57 | 0.30 | ||||
| 工程 | 工程成本 | 26,576,737.49 | 13.82 | ||||
| 家电 | 商品 | 12,726,858.10 | 6.62% | 10,387,301.51 | 48.26 | 22.52 | |
| 软装饰材料 | 商品 | 22,398,865.16 | 11.65% | 11,137,758.20 | 51.74 | 101.11 | |
| BIM项目 | 劳务成本 | 5,229,435.06 | 2.72% | ||||
| BIM项目 | 其他直接费 | 12,992.01 | 0.01% |
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司主营业务收入主要来源于工程类业务（建筑装饰工程、基建工程），劳务支出成 为公司最重要的营业成本。
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(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额22,914.60 万元，占年度销售总额100%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额22,914.60 万元，占年度销售总额100%。
前五名供应商采购额5,627.99 万元，占年度采购总额27.66%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额0 万元，占年度采购总额0%。
其他说明:无
3. 费用
√适用 □不适用
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 同比增减比例（%） |
|---|---|---|---|
| 销售费用 | 0 | 473,256.18 |
-100.00 |
| 管理费用 | 6,336,596.57 | 11,123,222.01 |
-43.03 |
| 财务费用 | 164,067.60 | 405,593.43 |
-59.55 |
（1）销售费用同比减少主要系公司客户集中，销售费用支出减少所致。
- （2）管理费用同比减少主要系公司支付投资者赔偿诉讼的律师诉讼代理费及资产重组相关中介机 构费用减少所致。
（3）财务费用同比减少主要系公司本报告期利息支出减少所致。
4. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 同比增减比例 （%） |
|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,230,460.74 | -12,279,178.24 |
不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,105,112.43 | -2,577,908.21 |
不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | 6,145,761.68 |
-100 |
变动原因：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少主要系部分工程施工业务尚未结算所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加主要系公司收到参股子公司中铝广西有色崇左稀 土开发有限公司现金股利和出售全资子公司上海昱冠资产管理有限公司100%股权所致。
- （3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要系公司本年未筹资所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
项目 2018年度 2017年度 11 / 119
2018 年年度报告
| 金额 | 占利润总额比例 | 金额 | 占利润总额比例 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 229,145,985.37 | 603.61% |
24,677,988.06 |
-31.55% |
| 投资收益 | 2,936,698.64 | 7.74% |
1,360,932.82 |
-1.74% |
| 营业利润 | 28,055,569.04 | 73.90% |
-8,994,783.46 |
11.50% |
| 营业外收支净额 | 9,906,841.24 | 26.10% |
-69,226,025.34 |
88.50% |
| 利润总额 | 37,962,410.28 | 100.00% |
-78,220,808.80 |
100.00% |
利润构成与上年同期相比发生重大变化的主要原因：
①营业收入占利润总额比例绝对值与上年同期相比大幅上升，主要系公司开展的建筑工程施 工、商品购销、咨询服务等经营业务同比大幅增长所致。
-
②投资收益占利润总额比例绝对值与上年同期相比上升,主要系公司对中铝广西有色崇左稀
-
土开发有限公司的长期股权投资收益增加所致。
-
③营业利润占利润总额比例绝对值与上年同期相比大幅上升，主要系公司营业收入大幅增长
-
所致。
④营业外收支净额占利润总额比例绝对值与上年同期相比下降，主要是由于：一方面，上年 同期公司根据上海第一中级人民法院对公司相关投资者赔偿诉讼案件判决情况计提赔偿金及相关 的诉讼费，计入营业外支出，本报告期此类发生金额同比大幅减少；另一方面，本报告期公司与 部分诉讼案件原告达成诉讼和解，将诉讼和解金额与一审判决公司应赔偿金额的差额相应转回前 期已计入的营业外支出。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） |
上期期末数 | 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） |
本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） |
情况说明 |
| 货币资金 | 43,435,518.71 | 12.74 |
61,560,867.02 |
22.06 |
-29.44 |
主要系公司支付投资者 诉讼和解补偿金与采购 原材料、劳务所致。 |
| 应收票据及应 收账款 |
18,761,218.56 | 5.50 |
49,199.06 |
0.02 |
38,033.29 | 主要系子公司应收工程 款增加所致。 |
| 预付款项 | 6,030,208.22 | 1.77 |
3,181,239.34 |
1.14 |
89.56 |
主要系子公司预付原材 料采购款所致。 |
| 存货 | 53,732,815.79 | 15.77 |
0 |
0 |
- |
主要系公司部分工程施 工业务尚未能结转收入， 工程施工成本相应增加 所致。 |
| 其他流动资产 | 2,263,756.48 | 0.66 |
594,256.34 |
0.21 |
280.94 |
主要系公司待抵扣增值 税进项税额增加所致。 |
| 流动资产合计 | 128,469,017.76 | 37.69 |
69,139,118.11 |
24.77 |
85.81 |
主要系存货增加所致。 |
| 固定资产 | 86,405.10 | 0.03 |
3,445.08 |
0.00 |
2,408.07 |
主要系公司购置办公设 备所致。 |
| 应付票据及应 付账款 |
89,391,753.48 | 26.23 |
8,512,435.91 |
3.05 |
950.13 |
主要系公司应付采购货 款、劳务及诉讼代理费增 |
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2018 年年度报告
| 加所致。 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 应付职工薪酬 | 1,541,821.22 | 0.45 |
879,351.17 |
0.32 |
75.34 |
主要系公司员工增加所 致。 |
| 应交税费 | 12,314,342.03 | 3.61 |
1,937,315.04 |
0.69 |
535.64 |
主要系子公司应交税费 随业务扩张增加所致。 |
| 其他应付款 | 3,595,416.57 | 1.05 |
9,164,325.68 |
3.28 |
-60.77 |
主要系公司应付关联方 款项减少所致。 |
| 其他流动负债 | 20,578,668.70 | 6.04 |
76,942,214.78 |
27.57 |
-73.25 |
主要系公司支付投资者 诉讼和解补偿金所致。 |
| 流动负债合计 | 127,422,022.00 | 37.39 |
97,482,565.05 |
34.92 |
30.71 |
主要系应付票据及应付 账款增加所致。 |
| 负债合计 | 127,422,022.00 | 37.39 |
97,482,565.05 |
34.92 |
30.71 |
主要系应付票据及应付 账款增加所致。 |
| 未分配利润 | -401,736,222.17 | -117.87 |
-432,752,952.59 |
-155.04 | - | 主要系公司本报告期盈 利所致。 |
其他说明:无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
| 1. 公司资质情况 （1）公司拥有如下业务资质 |
1. 公司资质情况 （1）公司拥有如下业务资质 |
|
|---|---|---|
| 公司名称 | 资质 | 有效期至 |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 建筑工程施工总承包二级资质 | 2020年11月30日 |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 建筑装修装饰工程专业承包二级资质 | 2022年11月12日 |
（2）报告期内，公司未发生资质吊销的情况。
2. 质量控制体系﹑执行标准﹑控制措施及整体评价
公司主要采用 ISO9001 质量管理体系，主要产品涉及的质量控制标准及规范如下：
| 序号 | 标准及规范名称 | 编号 |
|---|---|---|
| 1 | 工程测量规范 | GB50026-2016 |
| 2 | 人民防空地下室设计规范 | GB50038-2005 |
| 3 | 建筑设计防火规范 | GB50045-2014 |
| 4 | 混凝土结构工程施工质量验收规范 | GB50204-2015 |
| 5 | 屋面工程技术规范 | GB50207-2012 |
| 6 | 建筑地面工程施工质量验收规范 | GB50209-2017 |
| 7 | 地基与基础工程施工质量验收规范 | GBJ50202-2013 |
| 8 | 地下防水工程施工质量验收规范 | GBJ50208-2016 |
| 9 | 建筑防腐蚀工程施工规范 | GB50212-2014 |
| 10 | 建筑工程质量检验评定标准 | GBJ50301-2001 |
| 11 | 混凝土强度检验评定标准 | GBJ50107-2010 |
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2018 年年度报告
| 12 | 通风与空调工程施工质量验收规范 | GBJ50243-2002 |
|---|---|---|
| 13 | 火灾自动报警系统设计规范 | GB50116-2013 |
| 14 | 电梯工程验收规范 | GB50310-2002 |
| 15 | 电气装置安装工程接地装置施工及验收规范 | GB50169-2016 |
| 16 | 建筑装饰装修工程质量验收规范 | GB50210-2018 |
| 17 | 建筑施工安全检查标准 | JGJ59-2011 |
| 18 | 建筑施工高处作业安全技术规范 | JGJ80-2016 |
| 19 | 建筑机械使用安全技术规程 | JGJ33-2012 |
| 20 | 施工现场临时用电安全技术规范 | JGJ46-2012 |
公司以塑造“追求卓越、创造价值”为核心内容，打造“团队、创新、务实、诚信”的企业 精神，确立“拓宽大市场、发展大建筑、打造大品牌”的战略思想，着力实施“新思维、新目标、 新作为，提升企业发展理念，高质量、高标准、高科技，提升企业核心竞争力，严管理、严治企、 严律己，提升企业形象，多元化、多谋划、多整合，提升企业经济效益”的“三新、三高、三提 升”管理。公司以“顾客满意”为宗旨，竭力提高施工现场质量管理水平，为顾客打造更多的精 品工程。
报告期内本公司未发生大的工程质量问题。
3．安全生产制度的运行情况。
以“安全第一﹑预防为主﹑综合治理”的安全生产方针，严格遵守《安全生产法》﹑《安全 生产条例》﹑《上海市施工现场安全生产保证体系》，建立健全企业安全生产管理制度，大力推 行安全生产标准化建设，并按照“PDCA（策划﹑实施﹑检查﹑改进）”的原则，在现场管理中， 以识别﹑评价﹑控制危险源为基础，以隐患排查治理和培训教育为手段，充分识别并采取有效措 施降低风险，加强施工现场安全生产监督检查，发现问题及时整改消除安全隐患。通过精心组织 ﹑科学管理﹑有效实施﹑逐步推进，不断提高全员安全生产意识和企业的安全管理水平，从而不 断完善公司的安全生产机制。
报告期内，公司未发生任何重大安全生产责任事故和职业病病例。
建筑行业经营性信息分析
- 报告期内竣工验收的项目情况 □适用 √不适用 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
2. 报告期内在建项目情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：万元币种：人民币 | ||||||
| 细分行业 | 房屋建设 | 基建工程 | 专业工程 | 建筑装饰 | 其他 | 总计 |
| 项目数量（个） | 12 | 6 | 18 | |||
| 总金额 | 42,080.00 | 40,620.25 | 82,700.25 |
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：万元币种：人民币 | |||
| 项目地区 | 境内 | 境外 | 总计 |
| 项目数量（个） | 18 | 18 | |
| 总金额 | 82,700.25 | 82,700.25 |
3. 在建重大项目情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他说明 □适用 √不适用
- 报告期内境外项目情况
□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
- 存货中已完工未结算的汇总情况
√适用 □不适用
| 单位：万元币种：人民币 | 单位：万元币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 累计已发生成 本 |
累计已确认毛 利 |
预计损失 | 已办理结算的 金额 |
已完工未结算 的余额 |
| 金额 | 15,187.74 | 2,483.61 |
0 |
12,553.60 |
5,117.76 |
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司长期股权投资本报告期末金额为16,380,441.32 元，较本报告期初增加15.07%，主要系 按权益法对中铝广西有色崇左稀土开发有限公司确认的投资损益增加所致。
报告期内，公司将所持有的上海昱冠资产管理有限公司100%股权以人民币10,800,000.00 元 转让给自然人刘宏先生，并已办理完成了股权过户相关的工商变更登记手续。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币 2018 年度 报告期末
| 公司名称 | 主要产品 或服务 |
注册 资本 |
报告期末 总资产 |
报告期末 净资产 |
2018 年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 营业利润 | 净利润 | ||||||
| 上海岳衡建筑工程 有限公司 |
建筑装修装饰建设工程 专业施工。 |
3,000.00 | 106.40 | -20,138.50 | 830.17 | 26.80 | 21.81 | |
| 15/119 |
2018 年年度报告
| 上海筑闳建设工程 有限公司 |
建筑工程，建筑装修装饰 建设工程设计与施工 |
4,500.00 | 10,382.21 | 5,277.92 | 10,450.78 | 1,160.38 | 891.40 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海喜鼎建设工程 有限公司 |
建筑装修装饰建设工程 设计与施工 |
4,000.00 | 11,420.20 | 5,229.07 | 11,633.64 | 1,683.30 | 1,262.47 |
| 桑日县金冠矿业有 限公司 |
矿业投资、矿产品的科研 与销售、有色金属的销售 |
3,000.00 | 1,638.29 | -9,077.68 | 0 | 373.75 | 373.75 |
| 上海利久国际贸易 有限公司 |
进出口业务，投资管理 | 1,000.00 | 1,003.05 | 989.72 | 0 | -1.20 | -1.20 |
| 上海睿贯投资发展 有限公司 |
进出口业务，实业投资， 咨询业务 |
1,000.00 | 1,002.66 | 990.36 | 0 | -1.24 | -1.24 |
（2）主要参股公司的经营情况及业绩
| 单位:万元币种:人民币 | 单位:万元币种:人民币 | 单位:万元币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名 | 主要产品 | 注册 | 报告期末 | 报告期末 | 2018年度 | ||
| 公司称 | 或服务 | 资本 | 总资产 | 净资产 | 营业总收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海振龙房地产开发 | 商品房开发销售 | 67,188 | 977,009.38 | 144,786.34 | 56,768.41 | 13,909.21 | 5,005.03 |
| 有限公司 | |||||||
| 中铝广西有色崇左稀 土开发有限公司 |
稀土开采，稀土矿业权投 资、稀土矿业股权投资 |
6,800 | 5,731.33 | 4,095.11 | 5,265.70 | 267.74 | 536.28 |
| 上海夏宫房地产开发 | 商品房开发销售 | 2,500 | 2,595.78 | 2,331.95 | 0 | -55.13 | -140.07 |
| 有限公司 |
注：上述上海振龙房地产开发有限公司、中铝广西有色崇左稀土开发有限公司、上海夏宫房地产 开发有限公司相关财务数据均未经审计。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
建筑装饰行业的发展与国民经济发展水平密切相关，国内城镇化及城镇化形成城市群的发展 过程中的人口转移带来大量住房需求以及相配套的生活、交通、商业等基础设施的建设需求，为 建筑装饰行业市场带来了持续的、巨大的市场需求，支撑着建筑装饰行业的持续增长。
建筑装饰行业企业数量众多，是完全竞争行业，竞争主体以民营企业为主，行业市场集中度 较低，行业呈现“大行业，小企业”的局面。随着我国经济增速的放缓，国家固定资产投资、房 地产投资增速的下滑，建筑装饰行业的增速也趋于放缓，具有业务资质优势、品牌优势、人才优 势和资金优势的企业发展迅速，市场份额不断提高。随着信息技术的进步，BIM 在建筑装修装饰 重工程重的应用不断增加，物联网与建筑装饰结合支撑着建筑装饰行业向智能装饰、智慧城市的 方向转型。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将继续，坚持专业化、信息化的战略定位，致力于成长为在主题乐园和酒店领域具有一 定知名度的建筑装饰企业。
公司进入建筑装饰领域的时间较短，拟通过外延式投资并购加快在幕墙、门窗等相关行业进 行投资整合和布局，以丰富公司业务资质、延伸公司产业链，进一步夯实公司在建筑装饰领域发 展的基础，实现公司的可持续性增长。
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2018 年年度报告
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2019 年，公司经营管理团队将在董事会的领导下，重点做好以下几项工作：
1、根据客户的工程进度计划，扎实做好既已承接的云南抚仙湖国际养生园一期和欢乐大世界 一期的部分施工及装修工程、绿洲康城E14 北地块施工总承包、绿洲康城W24 的装修工程等一系 列工程业务，强化质量管理，信息化建设，
2、根据公司控股股东的支持，与公司间接控股股东上海百汇星融投资控股有限公司签署战略 业务合作框架协议，承接其福建、浙江已投资建设及拟筹建的文旅项目相关的主题乐园、高端度 假酒店建设相关的施工承包、装修工程及向其销售相关工程材料。
3、尽公司最大努力于2019年第二季度内完成对上海上源建筑科技有限公司的收购。
4、拓展营销渠道，加强成本管理，实现营业收入和公司的盈利能力持续上升。加强资金管理， 确保公司各项业务运营的资金需求。
基于上述经营计划的有序开展，公司力争在 2019 年度实现营业收入不低于人民币6 亿元。该 经营目标并不代表公司对2019 的盈利预测和业绩承诺，能否实现取决于内外部各项因素，存在不 确定性，敬请投资者注意投资风险。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场或业务经营风险
现阶段公司客户相对稳定集中，与行业大型领先企业相比，公司的业务开展显得“小而专”， 公司拟依托目公司为上市公司的资本运作优势，通过外延式并购同行业优秀企业，丰富公司产业 链,保障公司持续稳定发展。
2、财务风险
公司目前财务状况良好，能满足现阶段的经营业务开展需要。随着公司业务规模的增长，有 潜在的融资需求，公司将通过向银行贷款等方式筹措，以保障公司运营需要。 3、管理风险
尽管公司近年通过项目开展运营、吸收同行业有经验的管理和技术人才积累了一定的管理经 验，但公司进入该行业的时间较短，无法完全避免因此对公司生产经营产生不利影响。
公司将继续加强内控体系规范，不断优化企业运营管理体系，夯实公司基础工作，防范企业 管理风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要求，公司第四届董事会 第7 次会议及2008 年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，对公司利润分配及现 金分红政策进行修订。
根据中国证监会《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》以及上海证券交易所《上 市公司现金分红指引》等相关规定，为了进一步规范公司行为，增强公司现金分红的透明度，维 护公司全体股东的合法权益，公司第五届董事会第24 次会议及2013 年度股东大会审议通过了《关
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2018 年年度报告
于修订公司章程的议案》，公司对《公司章程》中利润分配相关条款再次进行修订，具体修订内 容详见公司于2014年4月26日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn及《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》上披露的关于修订公司章程的公告（临2014-009 号）。
( 二 ) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
| 分红 年度 |
每10 股送 红股数 （股） |
每10 股派 息数(元) （含税） |
每10 股 转增数 （股） |
现金分红 的数额 （含税） |
分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 |
占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018年 | 0 | 0 |
0 |
0 |
31,016,730.42 |
0 |
| 2017年 | 0 | 0 |
0 |
0 |
-78,220,808.80 |
0 |
| 2016年 | 0 | 0 |
0 |
0 |
-127,908,835.91 |
0 |
( 三 ) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
-
□适用 √不适用
-
( 四 ) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
-
一
-
( ) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项
□适用 √不适用
- ( 二 ) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
( 三 ) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
- 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
-
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
-
□适用 √不适用
-
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
-
□适用 √不适用
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（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明 □适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 现聘任 | |||
| 境内会计师事务所名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | ||
| 境内会计师事务所报酬 | 830,000 | ||
| 境内会计师事务所审计年限 | 18年 | ||
| 名称 | 报酬 | ||
| 内部控制审计会计师事务所 | 广东正中珠江会计师事务所 （特殊普通合伙） |
350,000 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用
经公司2017 年度股东大会审议通过，公司续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2018 年度财务审计和内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
一 ( ) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用□不适用 |
|
|---|---|
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2015 年9 月至本报告披露日，有部分本公司股票投资者（以下简称“原 告”）以其投资损失与本公司信息披露违规事实存在因果关系为由向上海市 第一中级人民法院（以下简称“法院”）提起诉讼，请求法院判令公司赔偿 |
http://www.sse.com.cn |
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2018 年年度报告
投资损失。本报告期初至本报告披露日，相关诉讼案件的进展情况如下：
（1）本报告期初至本报告披露日，公司收到了法院发来的67 份《民事 判决书》（该判决书对应360 宗案件，每宗对应1 名自然人或法人原告，下 同）。法院判令公司赔偿其中355 宗案件的部分投资差额损失（按其投资差 额损失40%计算）、相应的佣金及部分案件利息损失，并承担部分的案件受理 费用；判令公司无需对另外5 宗案件承担赔偿责任，仅承担小额案件受理费。 上述67 份《民事判决书》中相应的360 名原告诉求公司赔偿投资损失共 计19,140.06 万元。其中，公司已于2017 年度根据诉讼材料并参考一审的审 理过程和判决结果，对356 宗案件很可能需要承担的赔偿和诉讼费金额做出 估计，预提赔偿金额和诉讼费共计7,348.75 万元，确认为其他流动负债并列 入营业外支出；公司于本报告期内根据一审判决结果对3 宗案件预提赔偿金 额和诉讼费共计186.66 万元，确认为其他流动负债并列入营业外支出；公司 根据案件受理情况预计其余1 宗报案件无需公司承担赔偿责任，未予以确认 其他流动负债和营业外支出，一审判决结果符合公司的预估。
本报告期初至本报告披露日，公司收到了上海市第一中级人民法院发来 的7份《民事裁定书》（该裁定书对应35宗案件）。根据裁定书，法院对该等 诉讼案件按原告撤回起诉处理。
上诉7份《民事裁定书》中相应的35宗案件诉求公司赔偿投资损失共计 785.86万元。公司已于2017年度对其中2宗案件很可能需要承担的赔偿和诉讼 费金额做出估计，预提赔偿金额和诉讼费共计4.05万元，确认为其他流动负 债和营业外支出，公司已根据法院裁定结果予以转回；公司预计其余33宗报 案件无需公司承担赔偿责任，未予以确认其他流动负债和营业外支出，一审 判决结果符合公司的预估。
（2）公司已于报告期内向上海市高级人民法院提起上诉，请求依法撤销上述 上海第一中级人民法院作出的一审民事判决，驳回各原告一审诉讼请求，一 审、二审的诉讼费由被上诉人承担，对少数案件诉讼时效重新作出认定。其 中2宗案件一审原告亦向上海市高级人民法院提起上诉，请求依法撤销上海第 一中级人民法院作出的一审民事判决，改判由本公司对其损失承担主要责任， 一审、二审的诉讼费由本公司承担。
（3）截至本报告披露日，经上海市高级人民法院调解、诉讼案件双方当 事人沟通协商，公司已与127名自然人投资者及1名法人投资者达成和解，并 签订了《和解协议》或《调解协议书》，并已支付补偿金合计4,591.96万元， 将诉讼和解金额与一审判决公司应赔偿金额的差额合计921.00万元相应转回 前期已计入的营业外支出。上海市高级人民法院已陆续就该等案件和解作出 裁决并出具了相应的《民事裁定书》。
上述诉讼案件在本报告期内的相关进展情况详细见公司在《上海证券 报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站发布的临时公告 2018-002号、2018-009号、2018-010号、2018-011号、2018-012号、2018-0013 号、2018-014号、2018-015号、2018-018号、2018-019号、2018-020号、2018-021 号、2018-028号、2018-030号、2018-031号、2018-035号、2018-036号、2018-037 号、2018-040号、2018-042号、2018-047号。
( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
( 三 ) 其他说明 □适用 √不适用
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所 负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用
其他激励措施 □适用 √不适用
十四、重大关联交易
一 ( ) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）经公司第六届董事会第20 次会议和2016 年第一次临时股东大会审议批准，公司全资子 公司上海岳衡建筑工程有限公司与关联方上海振龙房地产开发有限公司签订了《商品购销合同》， 根据上海振龙开发的亲水湾在建商品房工程施工需要,为其提供相关建材、家电等商品，合同预算 总金额为5,000 万元。详细见公司于2016 年10 月27 日、2016 年11 月12 日刊载在《上海证券 报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
为便于业务开展，经本公司与上海振龙房地产开发有限公司协商，对上述《商品购销合同》 中尚未发生的商品购销供货方进行调整，具体如下：①截至2017 年12 月20 日已实际履行的金额 为400 万元，仍由上海岳衡建筑工程有限公司向上海振龙房地产开发有限公司结算；②除①所列 已发生的商品购销外，《商品购销合同》中的供货方由上海岳衡建筑工程有限公司变更为上海筑 闳建设工程有限公司，商品的类别、质量、价格、包装方式、供应地点方式、检验和保修、货款 结算方式、违约责任等内容仍按《商品购销合同》执行。详细见公司于2017 年12 月20 日刊载在 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相 关公告。
本报告期内上述关联交易实际履行的金额为3,330.47 万元。
（2）经公司第七届董事会第8 次会议和2017 年度股东大会审议批准，公司分别与关联方云 南欢乐大世界投资控股有限公司、云南龙杰旅游开发有限公司及上海振龙房地产开发有限公司签 署了关联交易框架协议，为其提供工程施工、商品购销、咨询等服务，合同总金额约为人民币12.42
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亿元。详细见公司于2018 年4 月28 日、2018 年5 月19 日刊载在《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。 本报告期内上述关联交易实际履行的金额为19,584.13 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
- (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
( 四 ) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供 资金 |
向关联方提供 资金 |
向关联方提供 资金 |
关联方向上市公司 提供资金 |
关联方向上市公司 提供资金 |
关联方向上市公司 提供资金 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初 余额 |
发生 额 |
期末 余额 |
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 上海振龙房地产开 发有限公司 |
参股子公司 | 0 | 0 | 0 |
9,145,761.68 | -6,867,983.61 | 2,277,778.07 |
| 云南欢乐大世界投 | 集团兄弟公司 | 0 | 0 | 0 |
0 | 103,000.00 | 103,000.00 |
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| 资控股有限公司 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 云南龙杰旅游开发 有限公司 |
集团兄弟公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,045,000.00 | 1,045,000.00 |
| 上海雅华实业有限 公司 |
其他关联人 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35,000.00 | 35,000.00 |
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 9,145,761.68 | -5,684,983.61 | 3,460,778.07 | |
| 关联债权债务形成原因 | 资金往来 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | 无 |
( 五 ) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资 产情况 |
租赁 资产 涉及 金额 |
租赁起 始日 |
租赁终 止日 |
租赁 收益 |
租赁 收益 确定 依据 |
租赁 收益 对公 司影 响 |
是否 关联 交易 |
关联关 系 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海振龙房 地产开发有 限公司 |
上海创兴资源 开发股份有限 公司 |
办公场 所 |
0 | 2018 年6 月 1日 |
2021 年 5 月31 日 |
0 | 协商 确定 |
无 | 是 | 母公司 的控股 子公司 |
租赁情况说明
本公司租赁关联方上海振龙房地产开发有限公司位于上海市浦东新区康桥路1388 号的部分 办公室作为本公司办公场所，年度租金为人民币0 元。
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
- 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用
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(2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
- 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
- 其他情况 □适用 √不适用
(四) 其他重大合同 □适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
(1)经公司第七届董事会第10 次会议审议批准，公司将所持有的上海昱冠资产管理有限公司 100%股权以人民币10,800,000.00 元转让给自然人刘宏先生，并已完成了股权过户相关的工商变 更登记手续，详细见公司在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网 站发布的临时公告2018-043 号、2018-044 号。
（2）公司正在筹划以现金支付的方式收购上海上源建筑科技有限公司 100%的股权，并与该 公司全部股东签署了《股权收购意向书》。经公司与有关各方初步研究和论证，本次交易构成《上 市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
本次签署的《股权收购意向书》仅为意向性协议，属于各方合作意愿和基本原则的意向性约 定。目前该交易正处于初步筹划阶段，公司对标的公司尚需进行进一步尽职调查，具体交易金额 及该项交易最终是否能够达成存在不确定性。公司及交易对方将尽各自最大努力，尽快促成本次 交易，并将根据相关事项的进展情况，及时履行信息披露义务。详细见公司在《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站发布的临时公告2018-046 号。
2019 年3 月18 日，公司与上海上源建筑科技有限公司全部股东签署了《<上海创兴资源开发 股份有限公司收购上海上源建筑科技有限公司的意向书>的补充协议》，继续推进本次交易，详细 见公司在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站发布的临时公告 2019-005 号
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十七、积极履行社会责任的工作情况
- (一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用
(三) 环境信息情况
- 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
- 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
2018 年，本公司未被列入环保部门公布的污染严重企业名单，不存在重大环保或其他重大社 会安全问题。
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明 □适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况 一 ( ) 转债发行情况 □适用 √不适用
( 二 ) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 ( 三 ) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 ( 四 ) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 ( 五 ) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 ( 六 ) 转债其他情况说明 □适用 √不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
一 ( ) 普通股股份变动情况表
- 1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
( 二 ) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用
- (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
一 ( ) 股东总数
| (一) 股东总数 | |
|---|---|
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 41,646 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 40,257 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 单位:股 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） |
报告期内增 减 |
期末持股数 量 |
比例 (%) |
持有有 限售条 件股份 数量 |
质押或冻结 情况 |
股东 性质 |
|
| 股份 状态 |
数量 |
||||||
| 厦门百汇兴投 资有限公司 |
0 | 62,540,594 |
14.70 |
0 |
无 |
境内非国有法人 | |
| 厦门大洋集团 股份有限公司 |
0 | 43,514,518 |
10.23 |
0 |
无 |
境内非国有法人 |
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| 厦门博纳科技 有限公司 |
0 | 33,002,806 | 7.76 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 桑日百汇兴投 资有限公司 |
8,507,400 | 11,461,327 | 2.69 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 黄俊杰 | 0 | 2,660,000 | 0.63 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 李奕奇 | 114,542 | 2,600,542 | 0.61 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 黄海彬 | 0 | 2,520,000 | 0.59 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 吴云萍 | 0 | 2,491,100 | 0.59 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 冯秀芝 | -21,400 | 2,406,042 | 0.57 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 黄雅敏 | 0 | 1,789,800 | 0.42 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通 股的数量 |
股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 62,540,594 | 人民币普通股 | 62,540,594 | |||||
| 厦门大洋集团股份有限公司 | 43,514,518 | 人民币普通股 | 43,514,518 | |||||
| 厦门博纳科技有限公司 | 33,002,806 | 人民币普通股 | 33,002,806 | |||||
| 桑日百汇兴投资有限公司 | 11,461,327 | 人民币普通股 | 11,461,327 | |||||
| 黄俊杰 | 2,660,000 | 人民币普通股 | 2,660,000 | |||||
| 李奕奇 | 2,600,542 | 人民币普通股 | 2,600,542 | |||||
| 黄海彬 | 2,520,000 | 人民币普通股 | 2,520,000 | |||||
| 吴云萍 | 2,491,100 | 人民币普通股 | 2,491,100 | |||||
| 冯秀芝 | 2,406,042 | 人民币普通股 | 2,406,042 | |||||
| 黄雅敏 | 1,789,800 | 人民币普通股 | 1,789,800 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行 动的说明 |
厦门百汇兴投资有限公司、厦门大洋集团股份有限公司、厦门博纳 科技有限公司、桑日百汇兴投资有限公司为一致行动人。公司未发 现其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 |
|||||||
| 表决权恢复的优先股股东及 持股数量的说明 |
截至本报告期末,公司无优先股。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用
( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
一 ( ) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用 名称 厦门百汇兴投资有限公司 单位负责人或法定代表人 陈榕生 成立日期 1997-08-07 主要经营业务 1、对农业、生物工程的投资；2、电子、机电产品的开发、 生产、销售。 报告期内控股和参股的其他境内外 无 上市公司的股权情况 其他情况说明 无 名称 厦门博纳科技有限公司
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| 单位负责人或法定代表人 | 陈榕生 |
|---|---|
| 成立日期 | 1997年8月6日 |
| 主要经营业务 | 高新技术产品的开发、技术咨询、技术服务。（以上经营范 围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经 营。） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 |
无 |
| 其他情况说明 | 无 |
| 名称 | 桑日百汇兴投资有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 骆骏骎 |
| 成立日期 | 2014年8月21日 |
| 主要经营业务 | 股权投资和股权投资管理、实业投资、矿业投资、投资咨询。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 |
无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
==> picture [254 x 168] intentionally omitted <==
( 二 ) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
| 2 自然人 |
|
|---|---|
| √适用□不适用 | |
| 姓名 | 陈冠全 |
| 国籍 | 美国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 2009 年5 月毕业于美国德州大学（UniversityofTexas）。 |
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2006 年1 月至今，担任GandRongCompany 总经理。2009 年7 月至2011 年5 月任本公司第四届董事会董事、第五届董事 会董事长、第六届董事会董事。现任上海振龙房地产开发有 限公司董事、总经理。 过去10 年曾控股的境内外上市公 上海创兴资源开发股份有限公司 司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
- √适用 □不适用
==> picture [233 x 164] intentionally omitted <==
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
( 三 ) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
如公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图所示，厦门百汇兴投资有限公司与厦门 博纳科技有限公司、桑日百汇兴投资有限公司，三者合并持有本公司25.15%的股份，为本公司控 股股东。
陈冠全通过其控制的DragonWingDevelopmentLtd.、金地地置业有限公司、厦门瑞启房地产 开发有限公司实际控制了厦门博纳科技有限公司100%的股权、厦门百汇兴投资有限公司100%股权、 桑日百汇兴投资有限公司100%股权，为本公司实际控制人。
此外，陈榕生与陈冠全系父子关系、陈榕生与关福荣系夫妻关系。陈榕生系厦门大洋集团股 份有限公司实际控制人。厦门大洋集团股份有限公司持有本公司10.23%的股权，与厦门百汇兴投 资有限公司、厦门博纳科技有限公司为一致行动人。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币 法人股东名称 单位负责人或 成立日期 组织机构 注册资本 主要经营业 29 / 119
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| 法定代表人 | 代码 | 务或管理活 动等情况 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 厦门大洋集团 股份有限公司 |
许雅慧 | 1996-12-29 | 91350200612282854R | 56,000,000 | 产业投资、新 产品开发。 |
| 情况说明 | 厦门大洋集团股份有限公司与厦门百汇兴投资有限公司、厦门博纳科技有限公司 为一致行动人。 |
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
| 单位：股 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 职务(注) | 性 别 |
年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持 股数 |
年末持 股数 |
年度内股份 增减变动量 |
增减变 动原因 |
报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） |
是否在 公司关 联方获 取报酬 |
|
| 翟金水 | 董事长 | 男 | 67 | 2015年7月10日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 0 | 是 | |
| 阙江阳 | 副董事长、总裁 | 男 | 44 | 2015年7月10日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 26.04 | 否 | |
| 郑再杰 | 董事、财务总监 | 男 | 40 | 2015年7月10日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 26.50 | 否 | |
| 廖建宁 | 独立董事 | 男 | 48 | 2016年5月19日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 6.50 | 否 | |
| 叶峰 | 独立董事 | 男 | 54 | 2015年7月10日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 6.50 | 否 | |
| 陈小红 | 监事会主席 | 女 | 59 | 2015年7月10日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 0 | 是 | |
| 张祥 | 监事 | 男 | 38 | 2017年6月30日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 0 | 是 | |
| 骆骏骎 | 职工监事 | 男 | 40 | 2014年6月30日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 16.18 | 否 | |
| 连福汉 | 董事会秘书 | 男 | 39 | 2015年7月10日 | 2020年6月29日 | 0 | 0 |
0 |
不适用 | 19.54 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 |
0 |
/ |
101.26 | / |
|
| 姓名 | 主要工作经历 | |||||||||||
| 翟金水 | 曾就职于芜湖市美华外贸服装（橡胶）总厂（担任厂长）、芜湖市人民政府驻厦门办事处、中坤进出口集团公司国外部、上海创兴资源 开发股份有限公司监事会主席。现任上海振龙房地产开发有限公司办公室主任、上海创兴资源开发股份有限公司董事长。 |
|||||||||||
| 阙江阳 | 历任中锐集团投资管理部副经理、吉的堡教育机构协理、瑞阳地产集团投资关系总监、金地置业有限公司首席运营官、中铝广西有色崇 左稀土开发有限公司总经理。2013 年5 月至2015 年7 月10 日，担任本公司执行总裁。2015 年7 月10 日至今，担任本公司副董事长兼 总裁。 |
|||||||||||
| 郑再杰 | 历任厦门大洋房地产开发有限公司会计、上海振龙房地产开发有限公司财务部经理、上海夏宫房地产开发有限公司财务部经理。2013 年 5月至今，担任本公司财务总监。2015年7月10日至今，担任本公司董事兼财务总监。 |
|||||||||||
| 廖建宁 | 历任英国atkins 集团资深顾问、美国aecom 集团中国区开发总监，现任上海千川投资管理有限公司董事总经理、东方文旅集团有限公司 董事长。2016年5月19日至今，担任本公司独立董事。 |
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2018 年年度报告
| 叶峰 | 1998年6月至今，担任上海公信会计师事务所有限公司财审五部副经理。2015年7月10日至今，担任本公司独立董事。 |
|---|---|
| 陈小红 | 曾任上海振龙房地产开发有限公司副总经理，云南龙杰旅游开发有限公司副总经理，现任本公司监事会主席。 |
| 张祥 | 曾任上海顺驰置业有限公司置业顾问、上海振亭房地产开发有限公司置业顾问、上海民强房地产开发有限公司销售主管，现任上海振龙 房地产开发有限公司副总经理。2017年6月30日至今，担任本公司监事。 |
| 骆骏骎 | 曾任厦门中远国际货运有限公司综合业务中心负责人，上海振龙房地产开发有限公司总经理助理。现任本公司董事长助理、职工监事。 |
| 连福汉 | 曾任厦门工程机械股份有限公司证券事务专员、本公司证券事务代表。现任本公司董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
( 二 ) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
一 ( ) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
( 二 ) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
|---|---|---|---|---|
| 翟金水 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 办公室主任 | 2002年 | |
| 廖建宁 | 上海千川投资管理有限公司 | 董事、总经理 | 2015年 | |
| 廖建宁 | 东方文旅集团有限公司 | 董事长 | 2015年 | |
| 叶峰 | 上海公信会计师事务所有限公司 | 财审五部副经理 | 2015年 | |
| 张祥 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 副总经理 | 2016年 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事报酬由公司股东大会审议批准，公司高级管理人员（部分兼任公司董事）、职工监事的薪 酬由公司根据其岗位重要性及其对公司的贡献决定，其他董事、监事不在公司领取报酬。 |
|
|---|---|---|
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| 2018年年度报告 | |
|---|---|
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司独立董事报酬依据股东大会审议批准的津贴标准发放；高级管理人员、职工监事的薪酬依据其岗位 重要性和年度业绩完成情况确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 |
报告期内，根据上述原则，董事、监事、高级管理人员薪酬按时足额发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 |
2018 年度公司现任董事、监事及高级管理人员从公司领取的报酬总计金额为101.26 万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
| 六、母公司和主要子公司的员工情况 | 六、母公司和主要子公司的员工情况 |
|---|---|
| (一) 员工情况 | |
| 母公司在职员工的数量 | 6 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 61 |
| 在职员工的数量合计 | 67 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 |
0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 0 |
| 技术人员 | 25 |
| 财务人员 | 10 |
| 行政人员 | 32 |
| 合计 | 67 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 3 |
| 本科 | 31 |
| 专科 | 15 |
| 中专及以下 | 18 |
| 合计 | 67 |
( 二 ) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司建立了兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬机制，合理筹划企业薪酬成本。根据岗位职 责、所需的技能和经验、工作地点以及对企业的贡献评定员工薪酬，以保证企业既避免关键人才 流失，又节约人工成本，为公司实现经营目标提供保障。
( 三 ) 培训计划
□适用 √不适用
( 四 ) 劳务外包情况
□适用 √不适用 七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
上市以来，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定和要求， 结合公司的实际情况，建立并不断完善公司治理结构和各项制度，规范运作、加强信息披露管理。 报告期内，公司根据经营业务变化、公司名称和注册地变更、董事会和监事会人数变化等实际情 况对《公司章程》进行了修订。对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》，公司法人治理基 本符合要求，实际情况如下：
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2018 年年度报告
1、关于股东与股东大会：公司按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司制定的《股 东大会议事规则》的要求，规范实施股东大会的召集、召开和议事程序。聘请律师对股东大会出 具法律意见书；确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自 已的权利；确保关联交易的公平合理。
2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做 到了"五分开"，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部机构均独立 运作。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事； 公司董事会由五人组成，其中独立董事二人，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求，各位董事能够依据公司《董事会议事规则》等制度认真出席董事会会议，并列席股东大会， 履行诚信、勤勉的职责。公司建立了《独立董事制度》，公司独立董事严格遵守该制度。公司董 事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，能够根据 公司制定的董事会专业委员会工作细则的规定，在召开董事会前对各自职责范围内的事项都进行 认真审阅和讨论，其作用得以有效发挥。
4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举监事。公司 监事由三人组成，其中职工代表一人，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司 监事能够依据《监事会议事规则》等制度认真地履行自已的职责，对关联交易、公司财务以及公 司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护股东的合法权益。
5、关于绩效评估和激励约束机制：公司重视对高级管理人员的绩效考核工作。公司根据高管 人员的业绩贡献决定其奖惩和去留，建立高管人员能上能下、能进能出的用人机制，确保高管人 员充满活力、富有进取心和敬业精神。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等相关利益 者的合法权益，积极与相关利益者合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定《上海证券报》、《证 券日报》、《证券时报》为公司信息披露报纸；严格按相关规定执行信息披露工作，确保所有股 东平等地获得信息。
8、关于投资者关系：报告期内，公司继续加强投资者关系管理工作，认真做好投资者来电的 接听、答复。建立投资者来访纪录档案，对涉及媒体和机构对公司的调研事项，及时做好纪录内 容整理归档并向上海证券交易所报备。
9、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
为加大信息保密力度，防止信息外泄，维护信息披露的公平原则，降低引发内幕交易的风险， 公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，对内幕信息知情人进行登记备案。截止目前，未 发现有相关违规事宜。公司将按照有关规定严格执行内幕信息知情人管理制度。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 二、 股东大会情况简介 | |||
|---|---|---|---|
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的 查询索引 |
决议刊登的披露日期 |
| 2017 年度股东大会 | 2018年5月18日 | www.sse.com.cn | 2018年5月19日 |
股东大会情况说明 √适用 □不适用
上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。
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2018 年年度报告
三、 董事履行职责情况
一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况
| (一) 董事 | 参加董事 | 会和股东大 | 会的情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事 姓名 |
是否独 立董事 |
参加董事会情况 | 参加股东 大会情况 |
|||||
本年应参 加董事会 次数 |
亲自出 席次数 |
以通讯 方式参 加次数 |
委托出 席次数 |
缺席 次数 |
是否连续两 次未亲自参 加会议 |
出席股东 大会的次 数 |
||
| 翟金水 | 否 | 6 | 4 |
2 |
0 | 0 |
否 | 1 |
| 阙江阳 | 否 | 6 | 2 |
2 |
2 | 0 |
否 | 1 |
| 郑再杰 | 否 | 6 | 3 |
3 |
0 | 0 |
否 | 1 |
| 廖建宁 | 是 | 6 | 3 |
3 |
0 | 0 |
否 | 0 |
| 叶峰 | 是 | 6 | 3 |
3 |
0 | 0 |
否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
|---|---|
| 其中：现场会议次数 | 3 |
| 通讯方式召开会议次数 | 2 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
( 三 ) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况
√适用 □不适用
公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，报告期内，董 事会下设专门委员会根据《公司章程》、《董事会专业委员会实施细则》的规定正常开展工作， 作为董事会专门工作机构，各专门委员会积极为公司定期报告审计、选聘审计机构、董事及高管 的提名、审核薪酬等方面提供专业的咨询意见和建议。
公司于2019 年3 月20 日在上海证券交易所网站（网址http：//www.sse.com.cn）披露了公 司《审计委员会年度履职报告》。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用
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2018 年年度报告
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员年薪收入与其经营责任、经营风险和经营业绩挂钩，结合行业、区域的市 场薪资水平确定。公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工的股权激励政策。公司将根据实 际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员与股东利益取向逐步趋于一致，以实现股东价 值最大化。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司已建立了涵盖主要经营业务环节的基本内部控制体系，公司的法人治理、生产经营、信 息披露和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行。在执行内部控制制度过程中， 未发现重大风险失控、严重管理舞弊及重要流程错误等重大缺陷。由于内部控制的固有局限性， 内外部环境的持续变化，可能导致原有控制活动不适用或者出现偏差，为此公司将及时进行内部 控制体系的补充和完善，为公司实现发展战略、提高经营效率、财务报告的真实完整提供合理保 障。
公司成立了内控建设领导小组和工作小组，制定了内控规范实施工作方案，并聘请厦门大学 管理学院会计系内部控制建设课题组作为外部咨询机构。同时聘请了广东正中珠江会计师事务所 （特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司于2018 年12 月31 日的财 务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告（广会审字 [2019]G18035840010 号），详见2019 年3 月20 日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) 的公司《内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
广会审字[2019]G18035840010 号
上海创兴资源开发股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“创兴资源”）财务报表，包括2018 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创兴
资源2018 年12 月31 日的财务状况以及2018 年度的经营成果和现金流量。
- 二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于创兴资源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）诉讼事项
- 1、事项描述
如财务报表附注十六中第7 点其他重要事项所述，有公司股票投资者以其投资损失与公司信 息披露违规事实存在因果关系为由，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，诉求公司赔偿投资损 失。
截至本财务报告批准报出日，尚有诉讼案件（原告为228 名自然人）处于执行状态。公司于 报告期末，对该等案件很可能承担的赔偿和诉讼费金额进行估计并预提，确认其他流动负债 2,057.87 万元。该等诉讼的最终结果具有不确定性。
除上述诉讼外，其余诉讼已被法院驳回、经法院调解后结案或庭外和解后由法院裁定撤诉。 公司因该等诉讼实际赔偿金额4,597.30 万元，该金额与上期针对该等诉讼计提的赔偿金额
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2018 年年度报告
5,636.11 万元（计入其他流动负债）的差额1,038.81 万元，计入本期营业外收入。该金额对财 务报表影响较为重大。
鉴于上述诉讼金额较大，诉讼产生的结果对财务报表可能的影响金额较大且涉及管理层重大 判断和估计，我们将其确认为关键审计事项。
2、审计应对
针对上述诉讼事项，我们执行的审计程序包括：
（1）查阅上述诉讼的案件清单、民事起诉状、公司的抗辩文书、诉讼各方的相关举证、民事 裁定书、民事判决书、和解协议、调解笔录、支付赔偿款的银行单据，以及公司关于重大诉讼的 信息披露情况；
（2）根据相关法律文书，结合赔偿款的支付情况，分析、复核账务处理是否恰当；对原告主 张的赔偿金额及公司预计的赔偿金额进行测算和复核；
（3）与公司外聘律师事务所进行沟通，获取其法律意见书；该意见书中描述了案件的进展情
况，并对诉讼的可能结果作出了专业判断；
（4）与管理层进行讨论，评估管理层根据律师专业意见作出的负债的计提是否恰当。 （二）建造合同收入
- 1、事项描述
如财务报表附注七、52 所示，2018 年度创兴资源合并财务报表中营业收入金额为22,914.60 万元，收入会计政策详见财务报表附注五、28。
公司营业收入主要来自于采用完工百分比法确认的建造合同收入。完工百分比法涉及管理层 的重大判断和估计，包括对完成的进度、合同总成本、尚未完工成本、合同总收入和合同风险的 估计。此外，由于情况的改变，合同总成本及合同总收入会较原有的估计发生变化。因此，我们 将建造合同收入确认为关键审计事项。
2、审计应对
-
（1）评价和测试核算合同成本、合同收入及完工进度计算流程相关的内部控制；
-
（2）获取建造合同，复核合同的关键条款，同时获取合同的结算资料，验证预计合同总收入
-
的准确性；
（3）检查相关文件验证已发生的合同成本，并执行截止性测试，检查相关合同成本是否被记 录在恰当的会计期间；
（4）评价管理层在确定预计合同总成本时所采用的判断和估计，根据已发生成本和预计合同 总成本重新计算完工进度和合同收入；
（5）执行函证程序，确认工程项目的合同总额、形象进度、累计工程结算及累计收款等；抽 取部分重大的工程项目进行现场走访，评价其真实性。
（三）关联交易
- 1、事项描述
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如财务报表附注十二、5（1）销售商品、提供劳务的关联交易所述，2018 年度创兴资源向关 联方销售商品和提供工程建造劳务等共确认了营业收入22,914.60 万元，占合并报表营业收入的 100.00%，对本年度净利润影响重大。
鉴于关联交易的真实性、交易价格的公允性会对财务报表的公允反映产生重要影响，我们将 该事项识别为关键审计事项。
2、审计应对
- （1）评价和测试了关联交易相关内部控制的设计和运行的有效性；
（2）检查关联交易合同、工程产值确认文书、商品验收单据、销售和工程发票、回款凭证等， 结合函证、盘点、实地观察等程序验证关联交易真实性；
（3）将对关联方的销售价格与同类产品市场价格进行比较，将对关联方的项目毛利率与同行 业上市公司项目毛利率进行比较，判断交易价格是否公允；检查关联交易结算情况，与市场同类 交易结算条款进行比较，判断交易结算的公允性；
（4）实地走访关联客户、监理单位并访谈相关人员，了解关联交易的必要性和公允性。 四、其他信息
创兴资源管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括创兴资源2018 年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估创兴资源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算创兴资源、终止运营或别无其他现实的选 择。
治理层负责监督创兴资源的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对创兴资源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创兴资源不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。
（6）就创兴资源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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中国注册会计师：李旭佳
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二、 财务报表
合并资产负债表 2018 年12 月31 日
编制单位:上海创兴资源开发股份有限公司
| 单位:元币种:人民币 | 单位:元币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注七 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 4 | 18,761,218.56 | 49,199.06 |
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | 4 | 18,761,218.56 | 49,199.06 |
| 预付款项 | 5 | 6,030,208.22 | 3,181,239.34 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6 | 4,245,500.00 | 3,753,556.35 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 3,719,465.60 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 7 | 53,732,815.79 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10 | 2,263,756.48 | 594,256.34 |
| 流动资产合计 | 128,469,017.76 | 69,139,118.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 11 | 175,735,761.02 | 176,008,478.03 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 14 | 16,380,441.32 | 14,235,332.82 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 15 | 86,405.10 | 3,445.08 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 23 | 20,163,194.00 | 19,736,037.63 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 212,365,801.44 | 209,983,293.56 | |
| 资产总计 | 340,834,819.20 | 279,122,411.67 |
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| 流动负债： | |||
|---|---|---|---|
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 28 | 89,391,753.48 | 8,512,435.91 |
| 预收款项 | 29 | 46,922.47 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 30 | 1,541,821.22 | 879,351.17 |
| 应交税费 | 31 | 12,314,342.03 | 1,937,315.04 |
| 其他应付款 | 32 | 3,595,416.57 | 9,164,325.68 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 35 | 20,578,688.70 | 76,942,214.78 |
| 流动负债合计 | 127,422,022.00 | 97,482,565.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 127,422,022.00 | 97,482,565.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 43 | 425,373,000.00 | 425,373,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 45 | 140,963,812.80 | 140,207,592.64 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 49 | 48,812,206.57 | 48,812,206.57 |
| 43/119 |
2018 年年度报告
| 一般风险准备 | |||
|---|---|---|---|
| 未分配利润 | 50 | -401,736,222.17 | -432,752,952.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 213,412,797.20 | 181,639,846.62 |
|
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 213,412,797.20 | 181,639,846.62 |
|
| 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 |
340,834,819.20 | 279,122,411.67 |
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
母公司资产负债表 2018 年12 月31 日
编制单位:上海创兴资源开发股份有限公司
| 单位:元币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注十七 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 214,437.53 | 1,192,373.24 | |
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | |||
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 2 | 20,059,222.89 | 19,528,337.31 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 501,767.41 | 265,732.62 | |
| 流动资产合计 | 20,775,427.83 | 20,986,443.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 175,735,761.02 | 176,008,478.03 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 105,020,000.00 | 75,020,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 743.07 | 2,876.93 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 19,736,037.63 | 19,736,037.63 |
44 / 119
2018 年年度报告
| 其他非流动资产 | |||
|---|---|---|---|
| 非流动资产合计 | 300,492,541.72 | 270,767,392.59 | |
| 资产总计 | 321,267,969.55 | 291,753,835.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 2,150,000.00 | 3,093,396.23 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 178,491.31 | 194,600.00 | |
| 应交税费 | 1,922.38 | ||
| 其他应付款 | 53,999,659.00 | 18,564.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 20,578,688.70 | 76,942,214.78 | |
| 流动负债合计 | 76,906,839.01 | 80,250,697.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 76,906,839.01 | 80,250,697.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 425,373,000.00 | 425,373,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 114,327,315.78 | 114,160,755.78 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 48,812,206.57 | 48,812,206.57 | |
| 未分配利润 | -344,151,391.81 | -376,842,823.98 | |
| 所有者权益（或股东权益） 合计 |
244,361,130.54 | 211,503,138.37 | |
| 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 |
321,267,969.55 | 291,753,835.76 |
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2018 年年度报告
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
合并利润表 2018 年1—12 月
单位:元币种:人民币
| 单位:元币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注七 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 229,145,985.37 | 24,677,988.06 | |
| 其中：营业收入 | 51 | 229,145,985.37 | 24,677,988.06 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 204,033,186.25 | 35,033,704.34 | |
| 其中：营业成本 | 51 | 196,980,736.23 | 21,525,059.71 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 52 | 662,987.22 | 86,133.70 |
| 销售费用 | 473,256.18 | ||
| 管理费用 | 54 | 6,336,596.57 | 11,123,222.01 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 56 | 164,067.60 | 405,593.43 |
| 其中：利息费用 | 240,874.89 | 649,861.10 | |
| 利息收入 | 115,791.62 | 270,016.85 | |
| 资产减值损失 | 57 | -111,201.37 | 1,420,439.31 |
| 加：其他收益 | 58 | 6,071.28 | |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） |
59 | 2,936,698.64 | 1,360,932.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 |
59 | 2,145,108.50 | 1,360,932.82 |
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
|||
| 资产处置收益（损失以“－” 号填列） |
|||
| 汇兑收益（损失以“－”号填 列） |
|||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,055,569.04 | -8,994,783.46 | |
| 加：营业外收入 | 62 | 10,437,455.75 | 372,493.62 |
| 减：营业外支出 | 63 | 530,614.51 | 69,598,518.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） |
37,962,410.28 | -78,220,808.80 | |
| 减：所得税费用 | 64 | 6,945,679.86 |
46 / 119
2018 年年度报告
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,016,730.42 | -78,220,808.80 | |
|---|---|---|---|
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
31,016,730.42 | -78,220,808.80 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
|||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司股东的净利润 | 31,016,730.42 | -78,220,808.80 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 |
|||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 |
|||
| 1.重新计量设定受益计划变 动额 |
|||
| 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 |
|||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 |
|||
| 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 |
|||
| 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效 部分 |
|||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 |
|||
| 七、综合收益总额 | 31,016,730.42 | -78,220,808.80 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益 总额 |
31,016,730.42 | -78,220,808.80 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.07 | -0.18 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.07 | -0.18 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的 净利润为：0 元。
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
母公司利润表
2018 年1—12 月
项目
| 单位:元币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注十 七 |
本期发生额 | 上期发生额 |
47 / 119
2018 年年度报告
| 一、营业收入 | |||
|---|---|---|---|
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | |||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 4,709,893.50 | 9,490,032.65 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 4,426.88 | -81,366.20 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 2,986.27 | 89,646.40 | |
| 资产减值损失 | -26,695,573.57 | -11,835,249.76 | |
| 加：其他收益 | 1,061.15 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填 列） |
800,000.00 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 |
|||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
|||
| 资产处置收益（损失以“－” 号填列） |
|||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 22,782,314.34 | 2,426,583.31 | |
| 加：营业外收入 | 10,390,533.28 | 258,271.23 | |
| 减：营业外支出 | 481,415.45 | 69,598,518.65 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） |
32,691,432.17 | -66,913,664.11 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,691,432.17 | -66,913,664.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） |
32,691,432.17 | -66,913,664.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） |
|||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 |
|||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 |
|||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 |
|||
| （二）将重分类进损益的其他综合 收益 |
|||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 |
|||
| 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效部 分 |
|||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 48/119 |
2018 年年度报告
| 六、综合收益总额 | 32,691,432.17 | -66,913,664.11 |
|
|---|---|---|---|
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
合并现金流量表 2018 年1—12 月
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注七 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 169,523,161.53 | 24,684,238.32 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 |
|||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 66 | 200,359.24 | 384,950.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 169,723,520.77 | 25,069,188.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 121,296,300.88 | 25,349,377.73 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,435,694.27 | 3,054,907.88 | |
| 支付的各项税费 | 6,059,249.93 | 86,921.13 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 66 | 52,162,736.43 | 8,857,160.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 190,953,981.51 | 37,348,366.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67 | -21,230,460.74 | -12,279,178.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,313,522.29 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 |
|||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 |
791,590.14 |
49 / 119
2018 年年度报告
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 66 | 24,091.79 | |
|---|---|---|---|
| 投资活动现金流入小计 | 6,105,112.43 | 24,091.79 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 |
|||
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 |
|||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 66 | 3,000,000.00 | 2,602,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,000,000.00 | 2,602,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,105,112.43 | -2,577,908.21 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 |
|||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 66 | 9,145,761.68 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,145,761.68 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 |
|||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 |
|||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 66 | 3,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,000,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | 6,145,761.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 |
|||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 67 | -18,125,348.31 | -8,711,324.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 67 | 61,560,867.02 | 70,272,191.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 67 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
母公司现金流量表
2018 年1—12 月
| 单位:元币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 84,086,143.83 | 10,690,346.40 |
|
| 经营活动现金流入小计 | 84,086,143.83 | 10,690,346.40 |
|
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,552,330.20 | 1,604,401.36 |
|
| 支付的各项税费 |
50 / 119
2018 年年度报告
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,311,749.34 | 8,468,999.61 | |
|---|---|---|---|
| 经营活动现金流出小计 | 52,864,079.54 | 10,073,400.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,222,064.29 | 616,945.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 |
|||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 |
10,800,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,800,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 |
|||
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 |
20,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | 2,602,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 43,000,000.00 | 47,622,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,200,000.00 | -47,622,000.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 |
|||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 |
|||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -977,935.71 | -47,005,054.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,192,373.24 | 48,197,427.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 214,437.53 | 1,192,373.24 |
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
51 / 119
2018 年年度报告
合并所有者权益变动表 2018 年1—12 月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期 | 本期 | 本期 | 本期 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少 数 股 东 权 益 |
所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 |
其他综 合收益 |
专项 储备 |
盈余公积 | 一般 风险 准备 |
未分配利润 | |||||
| 优先 股 |
永续 债 |
其 他 |
|||||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 140,207,592.64 | 48,812,206.57 | -432,752,952.59 | 181,639,846.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 140,207,592.64 | 48,812,206.57 | -432,752,952.59 | 181,639,846.62 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
756,220.16 | 31,016,730.42 | 31,772,950.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,016,730.42 | 31,016,730.42 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
|||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 配 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
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2018 年年度报告
| 本） | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 |
|||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 756,220.16 | 756,220.16 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 140,963,812.80 | 48,812,206.57 | -401,736,222.17 | 213,412,797.20 |
| 项目 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少 数 股 东 权 益 |
所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 |
其他综 合收益 |
专项 储备 |
盈余公积 | 一般 风险 准备 |
未分配利润 | |||||
| 优先 股 |
永续 债 |
其 他 |
|||||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 138,170,790.66 | 48,812,206.57 | -354,532,143.79 | 257,823,853.44 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 138,170,790.66 | 48,812,206.57 | -354,532,143.79 | 257,823,853.44 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
2,036,801.98 | -78,220,808.80 | -76,184,006.82 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -78,220,808.80 | -78,220,808.80 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
|||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
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2018 年年度报告
| 4．其他 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 配 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 |
|||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 2,036,801.98 | 2,036,801.98 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 140,207,592.64 | 48,812,206.57 | -432,752,952.59 | 181,639,846.62 |
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
母公司所有者权益变动表 2018 年1—12 月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期 | 本期 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 股 |
其他综 合收益 |
专项 储备 |
盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 114,160,755.78 | 48,812,206.57 | -376,842,823.98 | 211,503,138.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 114,160,755.78 | 48,812,206.57 | -376,842,823.98 | 211,503,138.37 |
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2018 年年度报告
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
166,560.00 | 166,560.00 | 32,691,432.17 | 32,691,432.17 | 32,857,992.17 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （一）综合收益总额 | 32,691,432.17 | 32,691,432.17 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
|||||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|||||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|||||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 |
|||||||||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 |
|||||||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||||
| （六）其他 | 166,560.00 | 166,560.00 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 114,327,315.78 | 48,812,206.57 | -344,151,391.81 | 244,361,130.54 | ||||||||||||
| 所有者权益合计 278,298,002.48 |
|||||||||||||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 |
其他综合 收益 |
专项 储备 |
盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 114,041,955.78 | 48,812,206.57 | -309,929,159.87 | 278,298,002.48 |
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2018 年年度报告
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 114,041,955.78 | 48,812,206.57 | -309,929,159.87 | 278,298,002.48 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
- | 118,800.00 | - | -66,913,664.11 | -66,794,864.11 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -66,913,664.11 | -66,913,664.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
|||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 |
|||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 |
|||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | - | 118,800.00 | - | - | 118,800.00 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 114,160,755.78 | 48,812,206.57 | -376,842,823.98 | 211,503,138.37 |
法定代表人：翟金水主管会计工作负责人：郑再杰会计机构负责人：柯银霞
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2018 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
- （1）公司注册地和总部地址
上海市浦东新区康桥路1388 号三楼A
（2）公司注册资本
人民币42,537.30 万元
- （3）业务性质和主要经营活动
公司经营范围：矿业投资、实业投资，从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定；本报告期内，本公司合并财务报表范围如下：
| 单位名称 | 子公司类型 | 级次 | 以下简称 |
|---|---|---|---|
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 岳衡建筑 |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 桑日金冠 |
| 上海利久国际贸易有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 利久国贸 |
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 睿贯投资 |
| 上海昱冠资产管理有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 昱冠资管（注） |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 筑闳建设 |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 喜鼎建设 |
注：昱冠资管自2018 年9 月25 日起不再纳入合并报表范围。
本期合并报表范围变化情况参见附注八、合并范围的变更；本公司在上述子公司的权益情况 详见本附注九、在其他主体中的权益。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年颁 布的《企业会计准则》、2014 年新颁布或修订的相关会计准则和中国证监会发布的2014 年修订 的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附 注的披露要求，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和 事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。
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2018 年年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司根据实际发生的交易和事项，遵循《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则 及解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12 个月为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
- 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的 其他企业为被合并方。
同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支 付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。购 买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及 的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合 并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买 日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
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2018 年年度报告
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企 业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量 纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
-
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
-
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
-
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
-
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
-
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报 表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合 为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调 整，按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑 损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的 原则进行处理。
- 在编制合并财务报表时，香港及境外子公司的外币财务报表已折算为人民币财务报表。 外币财务报表的折算方法为：
（1）资产负债表中的货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量，以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本 位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。
按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下 的“其他综合收益”列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
- （1）金融工具的分类
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2018 年年度报告
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法
- ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
-
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
-
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
-
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
- 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
-
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
-
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益：
- ①转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益：
-
①止确认部分的账面价值；
-
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
-
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。
- （4）金融负债终止确认条件
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2018 年年度报告
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
- （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
- ①可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 单项金额重大的判断依 据或金额标准 |
除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在 减值的应收款项不计提坏账准备之外，本公司将单项金额超过100 万的 应收账款和单项金额超过50万的其他应收款。 |
| 单项金额重大并单项计 提坏账准备的计提方法 |
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单独测试 未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏 账准备。 |
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并报表范围内的关联方往来应收款项。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法。 |
| 合并范围内关联方组合 | 除有确凿证据表明存在减值外，不计提坏账准备。 |
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 其中：1 年以内分项，可添 加行 |
||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 单项计提坏账准备的理由 | 有证据表明难以收回的款项，存在特殊的回收风险。 |
| 坏账准备的计提方法 | 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备，计入当期损益。 |
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分为：原材料、库存商品、发出商品、在产品、周转物资、工程施工等。 （2）发出存货的计价方法
存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司于每年中期期末及期末在 对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货， 根据存货成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产 和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合 并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变 现净值。
可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订 购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度
采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报经 批准后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。
- （5）低值易耗品和包装物的摊销方法：
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采用一次摊销法摊销。
（6）建造合同形成的存货的核算与列报
①建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按照累计已经发生的成本与累计已经确认的毛 利之和减去已经办理结算的价款金额计价。个别合同工程累计已经发生的成本与累计已经确认的 毛利之和，超过已经结算价款的金额计入存货；个别合同工程已经结算价款的金额，超过累计已 经发生的成本与累计已经确认的毛利之和的金额计入预收款项。
②建造合同完工程度的确定方法：采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例作为建 造合同完工进度的确定方法。
③预计合同损失：每年末公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计 合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认的损失之间的差额计提预计合同损失 准备。
④工程施工的减值准备的确认和计提方法：年末，对工程施工项目进行逐项检查，对于工程 成本无法收回的，按无法收回的成本计提跌价准备。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流 动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别。
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，公司已经获得 批准。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）长期股权投资的分类 公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 （2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现 金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合 并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成 本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初 始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投 资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期 投资收益。2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为 投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益 性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产 交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支 付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公 允价值确认为对债务人的投资。
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（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的 长期股权投资，采用权益法核算。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计 量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形 资产；固定资产按实际成本计价。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| （1）房屋建筑物 | 直线法 | 10-40 | 5%-10% | 2.25%-9.50% |
| （2）机器设备 | 直线法 | 5-10 | 5%-10% | 9%-19% |
| （3）运输工具 | 直线法 | 5 | 5%-10% | 18%-19% |
| （4）其他设备 | 直线法 | 5-20 | 5%-10% | 4.5%-19% |
固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
16. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别 公司在建工程包括装修工程、技术改造工程、大修理工程和固定资产新建等。 （2）在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态 前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中 形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按 实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化 条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
（3）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建 造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的 折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而 借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者 生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
17. 借款费用
√适用 □不适用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以 及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
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销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计 入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款 费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本 化。
- 生物资产
□适用 √不适用
- 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
- ① 无形资产的确定标准和分类
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非 专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。
- ② 无形资产的计量
无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。
- ③ 无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销，其中土地使用权自取得时起，在土地使用期内采用直线法 分期平均摊销，不留残值。采矿权依据相关的已探明矿山储量采用产量法进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
-
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
-
a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
-
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
-
c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
-
无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
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d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产。
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断 是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值 测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产 活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可 获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按 照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行 折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生 现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22. 长期待摊费用
□适用 √不适用
23. 职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴， 职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费 和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提 供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将 以折现后的金额计量。
(1).短期薪酬的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各 种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划 和设定受益计划。①设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支
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付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间， 将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受 益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接 受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供 的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用
24. 预计负债
√适用 □不适用 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资 产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个 连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他 情况下，最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
- 股份支付
□适用 √不适用
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计 量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司以货物发出并经客户验收后确认收入。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不 同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分
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比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能 够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本 预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成 本作为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期 费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让 渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的 合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回 的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回 时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。 本公司建造合同收入确认的具体方法： ①确定完工进度 期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，计算公式如
下：
合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％ 其中，合同预计总成本包括材料成本、劳务费及其他费用。 实际发生的合同成本是指已安装的材料成本、劳务费及其他费用。 ②计算当期合同收入和合同费用 当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入 当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用 当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本
28. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入 的资本。
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按 公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政 府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关 费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于 补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
-
已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
-
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
-
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
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29. 递延所得税资产 / 递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性 差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税 暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 （1）递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递 延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣 暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得 税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。
30. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金 额) |
| 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会 [2018]15 号），本公司对财务报表格式 进行了修订。 |
第七届董事会第13 会 议、第七届监事会第7 次会议。 |
1、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”项目 整合为“应收票据及应收账款”项目； 将原“应收利息”及“应收股利”项目 归并至“其他应收款”项目； 将原“固定资产清理”项目归并至“固 定资产”项目； 将原“工程物资”项目归并至“在建工 |
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程”项目； 将原“应付票据”及“应付账款”项目 整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”项目 归并至“其他应付款”项目； 将原“专项应付款”项目归并至“长期 应付款”项目； 2、利润表 新增“研发费用”项目，从“管理费用” 项目中分拆“研发费用”项目； 新增“其中：利息费用”和“利息收入” 项目，在“财务费用”项目下增加“利 息费用”和“利息收入”明细项目； 3、所有者权益变动表 新增“设定受益计划变动额结转留存收 益”项目。
其他说明
公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整
具体如下：
| 具体如下： | |||
|---|---|---|---|
| 2017-12-31 | 调整前 | 调整后 | 变动额 |
| 应收票据及应收账款 | 49,199.06 | 49,199.06 | |
| 应收账款 | 49,199.06 | -49,199.06 | |
| 应收股利 | 3,719,465.60 | -3,719,465.60 | |
| 其他应收款 | 34,090.75 | 3,753,556.35 | 3,719,465.60 |
| 应付票据及应付账款 | 8,512,435.91 | 8,512,435.91 | |
| 应付账款 | 8,512,435.91 | -8,512,435.91 |
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
- 其他
□适用 √不适用
六、 税项
- 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 主要税种及税率情况 √适用□不适用 |
||
|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税收入 | 3%、6%、10%、16%、17%（注1） |
| 消费税 | ||
| 营业税 |
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| 城市维护建设税 | 按流转税 | 1%、5%、7% |
|---|---|---|
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、10%（注2） |
| 教育费附加 | 按流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按流转税 | 1%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海创兴资源开发股份有限公司 | 25 |
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 10 |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 10 |
| 上海利久国际贸易有限公司 | 10 |
| 上海昱冠资产管理有限公司 | 10 |
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 10 |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 25 |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 25 |
注1：昱冠资管自2018 年9 月25 日起不再纳入合并报表范围。
注2：子公司睿贯投资、桑日金冠系增值税小规模纳税人，增值税征收率为3%；子公司岳衡 建筑系一般纳税人，适用税率16%、17%;子公司喜鼎建设系增值税一般纳税人，工程类收入适用 税率3%、10%；子公司筑闳建设系增值税一般纳税人，工程类收入适用税率10%，贸易类收入适用 税率16%、17%。
根据财税[2018]32 号文“关于调整增值税税率的通知”的规定，自2018 年5 月1 日起，纳 税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用11%和17%税率的，税率分别调整为10%、16%。
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明 无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 18,761,218.56 | 49,199.06 |
| 合计 | 18,761,218.56 | 49,199.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 |
单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 |
单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 |
单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 |
单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
|||
| 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 |
||||||||||
| 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 |
19,748,651.12 | 100.00 | 987,432.56 | 5.00 |
18,761,218.56 | 98,398.12 | 100.00 | 49,199.06 | 50.00 | 49,199.06 |
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| 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 19,748,651.12 | 100.00 | 987,432.56 | 5.00 | 18,761,218.56 | 98,398.12 | 100.00 | 49,199.06 | 50.00 | 49,199.06 |
注：除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提 坏账准备之外，本公司将单项金额超100 万元的应收款项视为重大应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| √适用 □不适用 | 单位：元币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 19,748,651.12 | 987,432.56 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 19,748,651.12 | 987,432.56 | 5.00 |
| 1 至2年 | |||
| 2 至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3 至4年 | |||
| 4 至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 19,748,651.12 | 987,432.56 | 5.00 |
确定该组合依据的说明：
应收账款的分类标准详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,036,631.62 元；本期收回或转回坏账准备金额０元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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| 项目 | 核销金额 |
|---|---|
| 实际核销的应收账款 | 98,398.12 |
其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： √适用 □不适用 上海岳衡多年之前做铁精粉贸易时留下的应收款，本期做核销处理。
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
公司报告期末，应收账款余额前五名的客户应收金额合计19,748,651.12 元，占应收账款总 额的比例为100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为987,432.56 元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,989,182.57 | 99.32 | 3,140,213.69 | 98.71 |
| 1 至2年 | ||||
| 2 至3年 | 41,025.65 | 0.68 | 41,025.65 | 1.29 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 6,030,208.22 | 100.00 | 3,181,239.34 | 100.00 |
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
公司报告期末，预付款项余额前五名的供应商金额合计2,380,221.89 元，占预付款项总额的 比例为39.47%。
其他说明 □适用 √不适用
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6、 其他应收款 总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 3,719,465.60 | |
| 其他应收款 | 4,245,500.00 | 34,090.75 |
| 合计 | 4,245,500.00 | 3,753,556.35 |
其他说明： □适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类 □适用 √不适用
(2).重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中铝广西有色崇左稀土开发有限公司(注) | 3,719,465.60 | |
| 合计 | 3,719,465.60 |
注：截至2017 年12 月31 日，应收中铝广西有色崇左稀土开发有限公司股利5,313,522.29 元已超过2 年未收回，公司以欠款时间作为其风险特征的主要影响因素，比照应收款项账龄分析 法，按其余额的30%计提减值准备金1,594,056.69 元。公司已于2018 年4 月收到崇左稀土股利 5,313,522.29 元。
(2).重要的账龄超过1 年的应收股利
□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
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| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
价值 | 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
价值 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 |
239,427,233.29 | 98.17 | 239,427,233.29 | 100.00 | 239,427,233.29 | 99.99 | 239,427,233.29 | 100.00 | |||
| 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 |
4,470,000.00 | 1.83 |
224,500.00 |
5.02 |
4,245,500.00 | 35,885.00 |
0.01 |
1,794.25 |
5.00 |
34,090.75 | |
| 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 |
|||||||||||
| 合计 | 243,897,233.29 | 100.00 | 239,651,733.29 | 98.26 | 4,245,500.00 | 239,463,118.29 | 100.00 | 239,429,027.54 | 99.99 | 34,090.75 |
注：除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提 坏账准备之外，本公司将单项金额超50 万元的应收款项视为重大应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款 （按单位） |
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 湖南神龙矿业有限公司 （简称“神龙矿业”） |
239,427,233.29 | 239,427,233.29 | 100 | 注 |
| 合计 | 239,427,233.29 | 239,427,233.29 | / |
/ |
注：公司2015 年度处置子公司湖南神龙矿业有限公司（以下简称“神龙矿业”）100%股权， 自2015 年12 月31 日起，不再将其纳入合并报表范围。截至本期末，本公司及子公司岳衡建筑对 神龙矿业共计有应收款项239,427,233.29 元未收回；该债权预计很可能全部无法收回，故全额减 值。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2018 年年度报告
| 应收神龙矿业款项 | 239,427,233.29 | 239,427,233.29 |
|---|---|---|
| 保证金、意向金 | 3,020,000.00 | 20,000.00 |
| 备用金 | 1,450,000.00 | 15,885.00 |
| 合计 | 243,897,233.29 | 239,463,118.29 |
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额222,705.75 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 应收神龙矿业款项 | 239,427,233.29 | 3年以上 | 98.17 | 239,427,233.29 |
| 单位二 | 并购意向金 | 1,350,000.00 | 1年以内 | 0.55 | 67,500.00 |
| 单位三 | 并购意向金 | 1,350,000.00 | 1年以内 | 0.55 | 67,500.00 |
| 单位四 | 备用金 | 850,000.00 | 1年以内 | 0.35 | 42,500.00 |
| 单位五 | 备用金 | 600,000.00 | 1年以内 | 0.25 | 30,000.00 |
| 合计 | / | 243,577,233.29 | / |
99.87 | 239,634,733.29 |
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 |
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| 原材料 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | 2,777.59 | 2,777.59 | ||||
| 消耗性生物资 产 |
||||||
| 建造合同形成 的已完工未结 算资产 |
51,177,611.13 | 51,177,611.13 | ||||
| 工程设计项目 成本 |
2,552,427.07 | 2,552,427.07 | ||||
| 合计 | 53,732,815.79 | 53,732,815.79 |
(2).存货跌价准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| √适用 □不适用 | 单位：元币种：人民币 |
|---|---|
| 项目 | 余额 |
| 累计已发生成本 | 151,877,442.21 |
| 累计已确认毛利 | 24,836,135.99 |
| 减：预计损失 | |
| 已办理结算的金额 | 125,535,967.07 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 51,177,611.13 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明:无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 2,263,756.48 | 545,398.15 |
| 预交税费 | 48,858.19 |
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| 2018年年度报告 | ||
|---|---|---|
| 合计 | 2,263,756.48 | 594,256.34 |
其他说明 无
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 180,675,570.97 | 4,939,809.95 | 175,735,761.02 | 180,675,570.97 | 4,667,092.94 | 176,008,478.03 |
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 180,675,570.97 | 4,939,809.95 | 175,735,761.02 | 180,675,570.97 | 4,667,092.94 | 176,008,478.03 |
| 合计 | 180,675,570.97 | 4,939,809.95 | 175,735,761.02 | 180,675,570.97 | 4,667,092.94 | 176,008,478.03 |
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资 单位 |
账面余额 | 减值准备 | 在被 投资 单位 持股 比例 (%) |
本期 现金 红利 |
||||||
| 期初 | 本 期 增 加 |
本 期 减 少 |
期末 | 期初 | 本期 增加 |
本 期 减 少 |
期末 |
|||
| 上海振龙房 地产开发有 限公司 |
173,400,700.82 | 173,400,700.82 | 19.70 | |||||||
| 上海夏宫房 地产开发有 限公司 |
7,274,870.15 | 7,274,870.15 | 4,667,092.94 | 272,717.01 | 4,939,809.95 | 19.47 | ||||
| 合计 | 180,675,570.97 | 180,675,570.97 | 4,667,092.94 | 272,717.01 | 4,939,809.95 | / | - |
注：期末，以可供出售金融资产-上海夏宫账面价值与其可回收金额的差额计提减值准备。
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
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12、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
13、 长期应收款 (1).长期应收款情况 □适用 √不适用 (2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
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2018 年年度报告
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 |
本期增减变动 | 本期增减变动 | 本期增减变动 | 期末 余额 |
减值准备期末余 额 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 |
减少 投资 |
权益法下确认的 投资损益 |
其他综 合收益 调整 |
其他 权益 变动 |
宣告发放 现金股利 或利润 |
计提 减值 准备 |
其 他 |
||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中铝广西有色崇左稀土开 发有限公司（简称“崇左 稀土”） |
14,235,332.82 | 2,145,108.50 | 16,380,441.32 | 115,977,153.51 |
|||||||
| 小计 | 14,235,332.82 | 2,145,108.50 | 16,380,441.32 | 115,977,153.51 |
|||||||
| 合计 | 14,235,332.82 | 2,145,108.50 | 16,380,441.32 | 115,977,153.51 |
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2018 年年度报告
15、 固定资产 总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 86,405.10 | 3,445.08 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 86,405.10 | 3,445.08 |
其他说明： □适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑 物 |
机器设备 | 运输工具 | 其他设备 （办公设 备） |
合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 41,488.00 | 41,488.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 97,435.89 | 97,435.89 | |||
| （1）购置 | 97,435.89 | 97,435.89 | |||
| （2）在建工程转 入 |
|||||
| （3）企业合并增 加 |
|||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 138,923.89 | 138,923.89 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 38,042.92 | 38,042.92 | |||
| 2.本期增加金额 | 14,475.87 | 14,475.87 | |||
| （1）计提 | 14,475.87 | 14,475.87 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 52,518.79 | 52,518.79 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | |||
| 2.本期增加金额 | - | - | |||
| （1）计提 | - | - | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 86,405.10 | 86,405.10 | |||
| 2.期初账面价值 | 3,445.08 | 3,445.08 |
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2018 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 16、 在建工程 总表情况 (1).分类列示 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 在建工程 (1).在建工程情况 □适用 √不适用 (2).重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3).本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (1).工程物资情况 □适用 √不适用
17、 生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
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18、 油气资产
□适用 √不适用
19、 无形资产
(1).无形资产情况
□适用 √不适用
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
20、 开发支出
□适用 √不适用
21、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
- (4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
22、 长期待摊费用
□适用 √不适用
23、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 |
递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性 差异 |
递延所得税 资产 |
|
| 资产减值准备 | 1,029,932.56 | 257,483.14 |
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| 内部交易未实现利润 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 74,953,167.20 | 18,738,291.80 |
74,953,167.19 |
18,738,291.80 |
| 可供出售金融资产 | 3,990,983.32 | 997,745.83 |
3,990,983.32 |
997,745.83 |
| 职工薪酬 | 678,692.92 | 169,673.23 |
||
| 合计 | 80,652,776.00 | 20,163,194.00 |
78,944,150.51 |
19,736,037.63 |
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| √适用 □不适用 | 单位：元币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 312,139,461.67 | 265,316,053.51 |
| 应收款项 | 239,609,233.29 | 239,478,226.60 |
| 应收股利 | - | 1,594,056.69 |
| 可供出售金融资产 | 20,604,073.79 | 20,331,356.78 |
| 权益法下长期股权投资 | 160,324,872.52 | 162,469,981.02 |
| 开办费 | 197,050.85 | 175,454.65 |
| 预提投资者赔偿及诉讼受理费用 | 20,578,688.70 | 76,942,214.78 |
| 合计 | 753,453,380.82 | 766,307,344.03 |
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | |||
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 25,681.86 | ||
| 2019年 | 102,388.07 | 102,388.07 |
|
| 2020年 | 245,284,746.68 | 245,613,520.07 |
|
| 2021年 | 2,990,899.87 | 2,990,899.87 |
|
| 2022年 | 13,753,626.59 | 16,583,563.64 |
|
| 2023年 | 50,007,800.46 | ||
| 合计 | 312,139,461.67 | 265,316,053.51 |
/ |
其他说明：
□适用 √不适用
24、 其他非流动资产
□适用 √不适用
25、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
26、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
27、 衍生金融负债
□适用 √不适用
28、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 89,391,753.48 | 8,512,435.91 |
| 合计 | 89,391,753.48 | 8,512,435.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付采购货款 | 13,820,175.18 | 5,319,039.68 |
| 应付工程分包款 | 72,382,546.28 | |
| 应付诉讼代理费 | 943,396.23 | |
| 应付资产重组费用 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 |
| 其他 | 1,039,032.02 | 100,000.00 |
| 合计 | 89,391,753.48 | 8,512,435.91 |
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2018 年年度报告
(2).账龄超过1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位甲 | 1,000,000.00 | 合同中止执行，支付义务有不确定性 |
| 合计 | 1,000,000.00 | / |
其他说明 □适用 √不适用
29、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售货款 | 46,922.47 | |
| 合计 | 46,922.47 |
(2). 账龄超过1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
30、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 879,351.17 | 10,542,869.41 |
9,880,399.36 |
1,541,821.22 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,576,871.20 | 1,576,871.20 |
||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 879,351.17 | 12,119,740.61 |
11,457,270.56 |
1,541,821.22 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元币种:人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 879,351.17 | 9,029,435.01 |
8,366,964.96 |
1,541,821.22 |
| 二、职工福利费 | 37,500.00 | 37,500.00 |
||
| 三、社会保险费 | 899,012.40 | 899,012.40 |
||
| 其中：医疗保险费 | 569,724.70 | 569,724.70 |
||
| 工伤保险费 | 88,719.90 | 88,719.90 |
||
| 生育保险费 | 74,239.00 | 74,239.00 |
||
| 补充医疗保险费 | 148,476.50 | 148,476.50 |
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2018 年年度报告
| 残疾人就业保障金 | 17,852.30 | 17,852.30 |
||
|---|---|---|---|---|
| 欠薪保障费 | ||||
| 四、住房公积金 | 426,922.00 | 426,922.00 |
||
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 150,000.00 | 150,000.00 |
||
| 合计 | 879,351.17 | 10,542,869.41 |
9,880,399.36 |
1,541,821.22 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,536,509.30 | 1,536,509.30 |
||
| 2、失业保险费 | 40,361.90 | 40,361.90 |
||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,576,871.20 | 1,576,871.20 |
其他说明： □适用 √不适用
31、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位：元币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 8,221,452.58 | 1,913,470.93 | |
| 4,069,552.08 | ||
| 23,337.37 | 23,844.11 | |
| 12,314,342.03 | 1,937,315.04 |
其他说明：无
32、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 3,595,416.57 | 9,164,325.68 |
| 合计 | 3,595,416.57 | 9,164,325.68 |
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其他说明： □适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示 □适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 3,460,778.07 | 9,145,761.68 |
| 其他 | 134,638.50 | 18,564.00 |
| 合计 | 3,595,416.57 | 9,164,325.68 |
(2). 账龄超过1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用 其他说明：
□适用 √不适用
33、 持有待售负债 □适用 √不适用
34、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
35、 其他流动负债
其他流动负债情况 √适用 □不适用
| 其他流动负债情况 √适用 □不适用 |
||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 投资者赔偿及相关诉讼费用 | 20,578,688.70 | 76,942,214.78 |
| 合计 | 20,578,688.70 | 76,942,214.78 |
注：预提投资者赔偿及相关费用之事由详见本附注十六、其他重要事项之7。 短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用 其他说明：
□适用 √不适用
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36、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用
37、 应付债券 (1).应付债券 □适用 √不适用 (2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 38、 长期应付款 总表情况 (1).分类列示 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 39、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用
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40、 预计负债
□适用 √不适用
41、 递延收益 递延收益情况 □适用 √不适用 涉及政府补助的项目： □适用 √不适用 其他说明：
□适用 √不适用
42、 其他非流动负债
□适用 √不适用
43、 股本
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 |
送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 425,373,000.00 | 425,373,000.00 | |||||
| 其他说明：无 |
44、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用
其他说明: □适用 √不适用
45、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 104,830,605.37 | 104,830,605.37 | ||
| 其他资本公积 | 35,376,987.27 | 756,220.16 | 36,133,207.43 | |
| 合计 | 140,207,592.64 | 756,220.16 | 140,963,812.80 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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注：（1）本期就公司无偿使用关联方上海振龙房地产开发有限公司（同一实际控制人关联单位） 的会所作为办公场所事项，按使用面积参照市场公允租赁价格计算租金计入管理费用166,560.00 元，相应增加资本公积；（2）就无偿占用关联方资金事项（详见本附注十二、5 之（5）关联方 资金拆借），按同期银行贷款利率及占用时间计算利息240,874.89 元计入财务费用，相应增加资 本公积；（3）与关联方的交易事项（详见本附注十二、5 之（1）销售商品的关联交易），交易 定价高于市场惯常价格水平的部分，增加资本公积348,785.27 元。
46、 库存股
□适用 √不适用
47、 其他综合收益
□适用 √不适用
48、 专项储备
□适用 √不适用
49、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|
| 48,812,206.57 | 48,812,206.57 | ||
| 48,812,206.57 | 48,812,206.57 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
50、 未分配利润 √适用 □不适用
| √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -432,752,952.59 | -354,532,143.79 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -432,752,952.59 | -354,532,143.79 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 31,016,730.42 | -78,220,808.80 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -401,736,222.17 | -432,752,952.59 |
调整期初未分配利润明细：
-
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
-
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
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-
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
-
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
51、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 229,145,985.37 | 196,980,736.23 |
24,677,988.06 |
21,525,059.71 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 229,145,985.37 | 196,980,736.23 |
24,677,988.06 |
21,525,059.71 |
主营业务（分产品）
| 主营业务（分产品） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 建材及家具家电贸易 | 48,333,351.25 | 42,413,294.02 |
24,677,988.06 | 21,525,059.71 |
| 工程施工 | 176,713,578.21 | 151,877,442.21 |
||
| 其他 | 4,099,055.91 | 2,690,000.00 |
||
| 合计 | 229,145,985.37 | 196,980,736.23 |
24,677,988.06 | 21,525,059.71 |
52、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 79,367.00 | |
| 教育费附加 | 63,260.23 | |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 478,186.50 | 86,133.70 |
| 地方教育附加 | 42,173.49 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 662,987.22 | 86,133.70 |
其他说明：无
53、 销售费用
□适用 √不适用
54、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额
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2018 年年度报告
| 职工薪酬 | 2,931,445.46 | 2,933,569.22 |
|---|---|---|
| 审计咨询费 | 1,344,221.25 | 2,674,430.10 |
| 诉讼代理费 | 1,415,094.27 | 3,301,886.73 |
| 资产重组费 | 1,422,169.81 | |
| 信息披露费 | 330,188.67 | 453,739.62 |
| 其他 | 315,646.92 | 337,426.53 |
| 合计 | 6,336,596.57 | 11,123,222.01 |
其他说明：无
55、 研发费用 □适用 √不适用
56、 财务费用
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 240,874.89 | 649,861.10 |
| 减：利息收入 | -115,791.62 | -270,016.85 |
| 手续费及其他 | 38,984.33 | 25,749.18 |
| 合计 | 164,067.60 | 405,593.43 |
其他说明：无
57、 资产减值损失
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -383,918.38 | 1,084,178.33 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | 272,717.01 | 336,260.98 |
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -111,201.37 | 1,420,439.31 |
其他说明：无
58、 其他收益 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额
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2018 年年度报告
| 稳岗补贴 | 4,594.00 | - |
|---|---|---|
| 个税手续费返还 | 1,477.28 | - |
| 合计 | 6,071.28 | - |
其他说明：无
59、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| √适用 □不适用 | 单位：元币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,145,108.50 | 1,360,932.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 |
||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 |
||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 |
||
| 处置子公司产生的投资收益 | 791,590.14 | |
| 合计 | 2,936,698.64 | 1,360,932.82 |
注：按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
|---|---|---|
| 中铝广西有色崇左稀土开发有限公司 | 2,145,108.50 | 1,360,932.82 |
| 合计 | 2,145,108.50 | 1,360,932.82 |
其他说明：无
60、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
61、 资产处置收益 □适用 √不适用
62、 营业外收入 营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 |
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2018 年年度报告
| 接受捐赠 | |||
|---|---|---|---|
| 政府补助 | 114,000.00 | ||
| 计提的投资者赔偿金及诉讼费 转回利得（注①） |
10,390,533.28 | 258,271.23 |
10,390,533.28 |
| 其他 | 46,922.47 | 222.39 |
46,922.47 |
| 合计 | 10,437,455.75 | 372,493.62 |
10,437,455.75 |
- 注：①计提的投资者赔偿金及诉讼费转回利得之事由详见本附注十六、其他重要事项之7 之说明； ②本期营业外收入均计入非经常性损益。
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
63、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常 性损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 投资者赔偿金及诉讼费计提（注①） | 481,415.45 |
69,598,518.40 |
481,415.45 |
| 其他 | 49,199.06 | 0.56 |
49,199.06 |
| 合计 | 530,614.51 | 69,598,518.96 |
530,614.51 |
其他说明：
注：①预提投资者赔偿及相关费用之事由详见本附注十六、其他重要事项之7 之说明；②本期营 业外支出均计入非经常性损益。
64、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,372,836.23 | |
| 递延所得税费用 | -427,156.37 | |
| 合计 | 6,945,679.86 |
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
| 单位：元币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 37,962,410.28 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,490,602.57 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -597,021.74 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 84,448.05 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -14,605,504.36 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,573,155.34 |
| 所得税费用 | 6,945,679.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
65、 其他综合收益
□适用 √不适用
66、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息 | 115,791.62 | 270,016.85 |
| 备用金还款 | ||
| 政府补助 | 114,000.00 | |
| 其他 | 84,567.62 | 933.36 |
| 合计 | 200,359.24 | 384,950.21 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的期间费用 | 4,921,240.69 | 4,629,882.37 |
| 赔偿支出 | 45,924,554.14 | 3,999,124.85 |
| 备用金 | 795,000.00 | |
| 其他 | 521,941.60 | 228,152.81 |
| 合计 | 52,162,736.43 | 8,857,160.03 |
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种:人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得的子公司于合并日的现金与支付的对价款的差额 | 24,091.79 |
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2018 年年度报告
合计 24,091.79
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付资产重组中介机构费用 | 2,602,000.00 | |
| 并购意向金 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 | 2,602,000.00 |
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
67、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 31,016,730.42 | -78,220,808.80 |
| 加：资产减值准备 | -111,201.37 | 1,420,439.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 |
14,475.87 | 3,688.56 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） |
||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,936,698.64 | -1,360,932.82 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -427,156.37 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -53,732,815.79 | 16,824,114.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -24,883,371.42 | -3,479,182.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 29,829,576.56 | 52,533,503.74 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,230,460.74 | -12,279,178.24 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： |
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2018 年年度报告
| 现金的期末余额 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
|---|---|---|
| 减：现金的期初余额 | 61,560,867.02 | 70,272,191.79 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,125,348.31 | -8,711,324.77 |
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |
|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 10,800,000.00 |
| 其中：上海昱冠资产管理有限公司 | 10,800,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 10,008,409.86 |
| 其中：上海昱冠资产管理有限公司 | 10,008,409.86 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中：上海昱冠资产管理有限公司 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 791,590.14 |
其他说明: 无
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 43,435,518.71 | 61,560,867.02 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
68、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用
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2018 年年度报告
69、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
70、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
- (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
71、 套期
□适用 √不适用
72、 政府补助
(1).政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用 其他说明：无
73、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
| 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:元币种:人民币 | ||||||||||||
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处 置比例 （%） |
股权处置 方式 |
丧失控制权 的时点 |
丧失控制权时点 的确定依据 |
处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 |
丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例（% |
） 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 |
丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 |
按照公允 价值重新 计量剩余 股权产生 的利得或 损失 |
丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设 |
与原子公司 股权投资相 关的其他综 合收益转入 投资损益的 金额 |
| 上海昱冠资产管理 有限公司 |
10,800,000.00 | 100 | 转让 | 2018-9-25 | 收讫转让款并转 移财务和经营政 策控制权 |
791,590.14 |
其他说明：
√适用 □不适用
公司董事会于2018 年9 月10 日召开第十次会议，审议通过了《关于出售上海昱冠资产管理有限公司100%股权的议案》，同意公司将所持有的昱冠 资管100%股权以人民币1,080 万元的价格转让给刘宏。该对价以昱冠资管经审计的2018 年8 月31 日净资产账面价值1,000.68 万元为基础确定。2018 年9 月25 日，公司全额收讫股权转让款并实现控制权移交。至此，公司对昱冠资管不再具有控制权，自2018 年9 月25 日不再将其纳入合并报表范围。 除上述事项外，报告期内无其他导致合并范围发生变更的事项。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司 名称 |
主要经 营地 |
注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 |
|
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 上海 | 上海 | 建材贸易 | 100.00 | 出资设立 | |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 西藏 | 西藏 | 矿业投资 | 100.00 | 收购 | |
| 上海利久国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 出资设立 | |
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 出资设立 | |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 上海 | 上海 | 工程建设 | 100.00 | 收购 | |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 上海 | 上海 | 装修装饰 | 100.00 | 收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用
其他说明： 无
(2).重要的非全资子公司 □适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适用
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2018 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:元币种:人民币 | ||||||
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 |
|
| 直接 | 间接 | |||||
| 中铝广西有色崇左稀土开发有 限公司（简称“崇左稀土”） |
广西 | 广西 | 稀土矿业 | - | 40.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 中铝广西有色崇左稀 土开发有限公司 |
XX 公司 | 中铝广西有色崇左稀 土开发有限公司 |
XX 公司 | |
| 流动资产 | 39,116,853.83 | 31,738,509.96 | ||
| 非流动资产 | 18,196,408.11 | 20,581,338.24 | ||
| 资产合计 | 57,313,261.94 | 52,319,848.20 | ||
| 流动负债 | 15,624,045.67 | 15,413,546.76 | ||
| 非流动负债 | 738,112.98 | 1,317,969.40 | ||
| 负债合计 | 16,362,158.65 | 16,731,516.16 | ||
| 少数股东权益 | - | - | ||
| 归属于母公司股东权益 | 40,951,103.29 | 35,588,332.04 | ||
| 按持股比例计算的净资产 份额 |
16,380,441.31 | 14,235,332.82 | ||
| 调整事项 | - | - | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账 面价值 |
16,380,441.31 | 14,235,332.82 | ||
| 存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值 |
103 / 119
2018 年年度报告
| 营业收入 | 52,656,987.85 | 276,554,932.63 | ||
|---|---|---|---|---|
| 净利润 | 5,362,771.25 | 3,402,332.04 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 5,362,771.25 | 3,402,332.04 | ||
| 本年度收到的来自联营企 业的股利 |
5,313,522.29 | |||
| 其他说明：无 |
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据及应收款项、其他应收款、可供出售金融资 产、应付票据及应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。 与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面 临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易， 并通过对已有客户信用监控以及账龄分析对应收账款进行持续监控，将公司的整体信用风险控制 在可控的范围内。
2、利率风险
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2018 年年度报告
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品 种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求并合理降低利 率波动风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
- 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
- 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
-
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用
-
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
- 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用 √不适用
- 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
- 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：万元币种：人民币 | |||||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本 企业的持股 比例(%) |
母公司对本 企业的表决 权比例(%) |
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 厦门 | 投资 | 2,300.00万元 | 14.70% | 14.70% |
| 厦门大洋集团股份有限公司 | 厦门 | 投资 | 5,600.00万元 | 10.23% | 10.23% |
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| 厦门博纳科技有限公司 | 厦门 | 投资 | 2,200.00万元 | 7.76% | 7.76% |
|---|---|---|---|---|---|
| 桑日百汇兴投资有限公司 | 西藏 | 投资 | 1,000.00万元 | 2.69% | 2.69% |
本企业的母公司情况的说明
上述公司为一致行动人，合并持有本公司股权比例为35.38%，成为公司的相对控股股东。 本企业最终控制方是陈冠全 其他说明： 无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 子公司情况详见本附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 公司合营及联营企业情况详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海百汇星融投资控股有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 桑日创华投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 参股股东 |
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 参股股东 |
| 上海纳金投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 山南华科资源投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海雅华实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海圣信投资管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 浙江自贸区欢乐大世界投资控股有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 澄江茂欣物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 拉萨云杰置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 桑日金吉实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 桑日金瑞实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 桑日隆兴投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 厦门瑞启房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海景祥绿化工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁矿润投资有限公司 | 其他 |
| 陈冠全 | 其他 |
| 陈榕生 | 其他 |
| 翟金水 | 其他 |
| 阙江阳 | 其他 |
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| 连福汉 | 其他 |
|---|---|
| 郑再杰 | 其他 |
| 叶峰、廖建宁 | 其他 |
| 陈小红 | 其他 |
| 张祥、骆骏骎 | 其他 |
其他说明
除上述关联方外，公司关联方还包括公司董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员以 及除董事、监事、高级管理人员以外的其他关联自然人控制、共同控制、施加重大影响或担任董 事、高级管理人员的企业。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 本期发生额 上期发生额 41,955,176.76 26,388,535.09 174,084,899.76 - 13,454,694.12 - |
单位：元币种：人民币 本期发生额 上期发生额 41,955,176.76 26,388,535.09 174,084,899.76 - 13,454,694.12 - |
||
|---|---|---|---|
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 贸易/工程 | 41,955,176.76 | 26,388,535.09 |
| 云南龙杰旅游开发有限公司 | 贸易/工程/其他 | 174,084,899.76 | - |
| 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 贸易/工程/其他 | 13,454,694.12 | - |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用
与上述关联方的交易已履行关联交易决策程序；交易金额229,494,770.64 元，其中计入主营 业务收入229,145,985.37 元，交易定价高于市场惯常价格水平的部分计入资本公积348,785.27 元。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用
(3).关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用
| 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 |
|||
|---|---|---|---|
| 出租方名称 上海振龙房地产开发有限公司 |
单位：元币种：人民币 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 0 0 |
||
| 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 | |
| 办公场所 | 0 | 0 |
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关联租赁情况说明 √适用 □不适用
本公司及子公司本期无偿使用上海振龙名下的会所作为办公场所，按使用面积参照市场公允 租赁价格计算租金计入管理费用166,560.00 元，相应计入资本公积166,560.00 元。
(4).关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||||
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 4,000,000.00 | 2018-09-20 |
未约定 | 无偿占用 |
| 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 103,000.00 | 2018-09-13 |
未约定 | 无偿占用 |
| 云南龙杰旅游开发有限公司 | 1,045,000.00 | 2018-09-13 |
未约定 | 无偿占用 |
| 上海雅华实业有限公司 | 35,000.00 | 2018-08-02 |
未约定 | 无偿占用 |
| 拆出 | ||||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 10,867,983.61 | 2018 年陆续抵消应收上 海振龙、云南欢乐大世界 和云南龙杰货款 10,867,983.61 元，视同 偿还对其欠款 |
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：万元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 72.08 | 64.46 |
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
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360,000.00 应收账款[上海振龙房地产开发] 有限公司 4,445,268.89 应收账款[云南欢乐大世界投资] 控股有限公司 14,943,382.23 应收账款[云南龙杰旅游开发有] 限公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
| 单位:元币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 2,277,778.07 9,145,761.68 103,000.00 1,045,000.00 35,000.00 |
单位:元币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 2,277,778.07 9,145,761.68 103,000.00 1,045,000.00 35,000.00 |
||
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 2,277,778.07 | 9,145,761.68 |
| 其他应付款 | 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 103,000.00 | |
| 其他应付款 | 云南龙杰旅游开发有限公司 | 1,045,000.00 | |
| 其他应付款 | 上海雅华实业有限公司 | 35,000.00 |
7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用
十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用
5、 其他 □适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用
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2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至本期末，需要披露之或有事项详见本附注十六、其他重要事项之7 有关未决诉讼的说明。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他 □适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项 1 、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2 、 利润分配情况 □适用 √不适用
3 、 销售退回 □适用 √不适用
4 、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用
十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用 √不适用 (2).未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用 √不适用
(2).其他资产置换 □适用 √不适用
4、 年金计划 □适用 √不适用
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5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、2016 年开始，有公司股票投资者以其投资损失与本公司信息披露违规事实存在因果关系 为由向上海市第一中级人民法院提起诉讼，请求法院判令公司赔偿投资损失的案件多宗。截至本 报告批准报出日，尚有诉讼案件（原告为228 名自然人）处于执行状态。该等诉讼相关原告共计 诉求公司赔偿损失4,969.96 万元；上海中院已判令公司赔偿该等原告投资差额损失的40%以及相 关的佣金、利息损失并承担相应的案件受理费用；公司遂向上海高院提起上诉，于二审判决前撤 诉。公司于报告期末，对上述案件很可能承担的赔偿和诉讼费金额进行估计并预提，确认其他流 动负债2,057.87 万元，与上期针对该等诉讼计提的赔偿金额2,058.11 万元（计入其他流动负债） 的差额0.24 万元计入本期营业外收入。该等诉讼的最终结果具有不确定性。
除上述处于执行状态的诉讼外，其余诉讼已被法院驳回、经法院调解后结案或庭外和解后由 法院裁定撤诉。该等案件，公司实际赔偿金额4,597.30 万元，该金额与上期针对该等诉讼计提的 赔偿金额5,636.11 万元（计入其他流动负债）的差额1,038.81 万元，计入本期营业外收入。
2、2018 年9 月，公司与上海上源建筑科技有限公司股东五莲美泽瑞信息技术中心（有限合 伙）、五莲盛泰源上信息技术中心（有限合伙）以及五莲美瑞正泽信息技术中心（有限合伙）签 署《股权收购意向书》，并向该等单位支付了300 万元交易意向金。根据该意向书，公司拟以现 金支付的方式收购该等单位持有的上海上源建筑科技有限公司100%股权。截至本报告批准报出日， 该交易尚处于筹划阶段，交易方案和结果具有不确定性。
8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收票据及应收账款 总表情况 (1). 分类列示 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
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应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收账款 (1).应收账款分类披露 □适用 √不适用 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额0 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □适用 √不适用
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用
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(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适用
2、 其他应收款 总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 20,059,222.89 19,528,337.31 20,059,222.89 19,528,337.31 |
单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 20,059,222.89 19,528,337.31 20,059,222.89 19,528,337.31 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 20,059,222.89 | 19,528,337.31 |
| 合计 | 20,059,222.89 | 19,528,337.31 |
其他说明： □适用 √不适用
应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 □适用 √不适用 (2).重要的账龄超过1 年的应收股利 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
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其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 26,357,694.36 8.95 26,357,694.36 100.00 15,885.00 0.01 794.25 5.00 15,090.75 268,013,557.92 91.04 248,500,311.36 92.72 19,513,246.56 294,387,137.28 / 274,858,799.97 / 19,528,337.31 |
||||||||||
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) |
|||
| 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 |
26,357,694.36 | 9.84 |
26,357,694.36 | 100.00 |
26,357,694.36 | 8.95 |
26,357,694.36 |
100.00 |
||
| 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 |
3,600,000.00 | 1.34 |
180,000.00 |
5.00 |
3,420,000.00 | 15,885.00 |
0.01 |
794.25 |
5.00 |
15,090.75 |
| 合并范围内关联方组合 | 237,992,037.92 | 88.82 |
221,352,815.03 | 93.01 |
16,639,222.89 | 268,013,557.92 |
91.04 |
248,500,311.36 |
92.72 |
19,513,246.56 |
| 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 |
||||||||||
| 合计 | 267,949,732.28 | / |
247,890,509.39 | / |
20,059,222.89 | 294,387,137.28 |
/ |
274,858,799.97 | / |
19,528,337.31 |
-
注：除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外，本公司将单项金额超50 万元的应收款项 视为重大应收款项。
-
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的说明：
-
公司 2015 年度处置子公司湖南神龙矿业有限公司（简称“神龙矿业”） 100% 股权。截至本期末，本公司对神龙矿业尚有应收款项 26,357,694.36 元
-
未收回；该债权预计很可能全部无法收回，故全额减值。
-
② 合并范围内关联方组合的应收款项：
子公司岳衡建筑自 2015 年经营业务转变为建筑装饰材料、家居家电贸易，本期末净资产仍为负，未来财务状况仍具有不确定性，对其应收款项 150,585,996.00 元全额计提坏账准备；子公司桑日金冠无经营业务，期末净资产为负，未来财务状况具有不确定性，本公司对其应收款项 87,149,685.92 元计提坏账准备 70,766,819.03 元。
母公司应收并表范围内其他子公司款项无确凿证据表明存在减值迹象，不计提坏账准备。
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 264,349,732.28 | 294,371,252.28 |
| 并购意向金 | 3,000,000.00 | |
| 备用金 | 600,000.00 | 15,885.00 |
| 合计 | 267,949,732.28 | 294,387,137.28 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额26,968,290.58 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 3,747,496.33 | 其他应收款减少冲回，坏账准备冲回 |
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 23,400,000.00 | 其他应收款减少冲回，坏账准备冲回 |
| 合计 | 27,147,496.33 | / |
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 往来款 | 150,585,996.00 | 1-4年 | 56.20 | 150,585,996.00 |
|
| 往来款 | 87,149,685.92 | 3年以上 | 32.52 | 70,766,819.03 |
|
| 往来款 | 26,357,694.36 | 3年以上 | 9.84 | 26,357,694.36 |
|
| 并购意向金 | 1,350,000.00 | 1年以内 | 0.50 | 67,500.00 |
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| 单位五 | 并购意向金 | 1,350,000.00 | 1年以内 | 0.50 | 67,500.00 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | / | 266,793,376.28 | / |
99.56 | 247,845,509.39 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 162,539,161.46 | 57,519,161.46 | 105,020,000.00 | 132,539,161.46 | 57,519,161.46 | 75,020,000.00 |
| 对联营、合营企业 投资 |
||||||
| 合计 | 162,539,161.46 | 57,519,161.46 | 105,020,000.00 | 132,539,161.46 | 57,519,161.46 | 75,020,000.00 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
| 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | 单位：元币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期 计提 减值 准备 |
减值准备期末 余额 |
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 28,144,501.90 | 28,144,501.90 | 28,144,501.90 | |||
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 29,374,659.56 | 29,374,659.56 | 29,374,659.56 | |||
| 上海利久国际贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海昱冠资产管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | - | |||
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 45,010,000.00 | 45,010,000.00 | ||||
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 10,000.00 | 40,000,000.00 | 40,010,000.00 | |||
| 合计 | 132,539,161.46 | 40,000,000.00 | 10,000,000.00 | 162,539,161.46 | 57,519,161.46 |
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2018 年年度报告
(2). 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明： 无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 800,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 |
||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 |
||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 |
||
| 合计 | 800,000.00 |
6、 其他 □适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 791,590.14 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） |
6,071.28 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 |
||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 |
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2018 年年度报告
| 债务重组损益 | ||
|---|---|---|
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 |
||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 |
||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 |
- | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 |
||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 |
||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,906,841.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -206,147.65 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 10,498,355.01 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） |
每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 |
15.70 | 0.07 |
0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 |
10.39 | 0.05 |
0.05 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表。 |
|---|---|
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：翟金水 董事会批准报送日期：2019 年3 月20 日
修订信息
□适用 √不适用
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