AI assistant
Shanghai Prosolar Resources Development Co.,Ltd — Annual Report 2011
Feb 28, 2012
56555_rns_2012-02-28_e2a9a7c2-cb86-456d-b534-45ea799c3304.PDF
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
上海创兴资源开发股份有限公司
600193
2011 年年度报告
==> picture [144 x 162] intentionally omitted <==
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................3 四、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................4 五、 董事、监事和高级管理人员 .................................................................................................8 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................11 七、 股东大会情况简介 ...............................................................................................................15 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................16 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................27 十、 重要事项 ..............................................................................................................................28 十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................34 十二、 备查文件目录 ..................................................................................................................90
1
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
一、 重要提示
一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)
| (四) | |
|---|---|
| 公司负责人姓名 | 陈冠全 |
| 主管会计工作负责人和姓名 | 周清松 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 周清松 |
公司负责人陈冠全、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）周清松声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。
- (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
一 ( ) 公司信息
| (一)公司信息 | |
|---|---|
| 公司的法定中文名称 | 上海创兴资源开发股份有限公司 |
| 公司的法定英文名称 | SHANGHAI PROSOLAR RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD |
| 公司法定代表人 | 陈冠全 |
(二) 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 李晓玲 | 连福汉 |
| 联系地址 | 上海市浦东新区康桥路1388号 | 上海市浦东新区康桥路1388号 |
| 电话 | 021-58125999 | 021-58125999 |
| 传真 | 021-58125066 | 021-58125066 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
(三) 基本情况简介
| (三)基本情况简介 | |
|---|---|
| 注册地址 | 上海市浦东新区康桥路1388号3楼A |
| 注册地址的邮政编码 | 201315 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区康桥路1388号 |
2
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 办公地址的邮政编码 | 201315 |
|---|---|
| 电子信箱 | [email protected] |
(四) 信息披露及备置地点
| (四)信息披露及备置地点 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
(五) 公司股票简况
| 公司股票简况 | 公司股票简况 | |||
|---|---|---|---|---|
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 创兴资源 | 600193 | 厦门大洋、创兴科技、创兴置业 |
(六) 其他有关资料
| (六)其他有关资料 | (六)其他有关资料 | ||
|---|---|---|---|
| 公司首次注册登记日期 | 1996年8月25日 | ||
| 公司首次注册登记地点 | 厦门市建业路18号阳明楼9层 | ||
| 最近一次变更 | 公司变更注册登记日期 | 2011年5月30日 | |
| 公司变更注册登记地点 | 上海市浦东新区康桥路1388号三楼A | ||
| 企业法人营业执照注册号 | 350200100002537 | ||
| 税务登记号码 | 310115155181037 | ||
| 组织机构代码 | 15518103-7 | ||
| 公司聘请的会计师事务所名称 | 广东正中珠江会计师事务所有限公司 | ||
| 公司聘请的会计师事务所办公地址 | 广东市东风东路555号粤海集团大厦27楼 |
三、 会计数据和业务数据摘要
一 ( ) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 营业利润 | -41,675,834.99 |
| 利润总额 | -38,900,820.80 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -34,586,257.28 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -36,590,689.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,264,097.09 |
(二) 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 2011年金额 | 附注（如适用） | 2010年金额 | 2009年金额 |
|---|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损益 | 3,145,715.00 | 金龙店面转让收益 | ||
| 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 |
-370,700.81 | -5,359,863.92 | -1,325,069.60 | |
| 其他符合非经常性损益 | 8,711,508.78 |
3
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 定义的损益项目 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 少数股东权益影响额 | -1,098.07 | 127,220.29 | 294,804.05 | |
| 所得税影响额 | -769,484.22 | 1,179,170.06 | -36,228.31 | |
| 合计 | 2,004,431.90 | 4,658,035.21 | -1,066,493.86 |
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 主要会计数据 | 2011年 | 2010年 | 本年比上年增减 （%） |
2009年 |
| 营业总收入 | 170,697,889.98 | 99,684,230.90 | 71.24 | 89,648,451.51 |
| 营业利润 | -41,675,834.99 | 110,216,816.39 | -137.81 | 8,796,592.36 |
| 利润总额 | -38,900,820.80 | 104,856,952.47 | -137.10 | 7,471,522.76 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -34,586,257.28 | 119,040,680.07 | -129.05 | 10,559,605.13 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 |
-36,590,689.18 | 114,382,644.86 | -131.99 | 11,626,098.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,264,097.09 | -29,814,528.56 | 不适用 | 118,303,931.97 |
| 2011年末 | 2010年末 | 本年末比上年末 增减（%） |
2009年末 | |
| 资产总额 | 862,781,694.02 | 907,969,090.08 | -4.98 | 721,835,694.64 |
| 负债总额 | 439,316,512.32 | 442,358,581.38 | -0.69 | 389,073,055.47 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 418,667,195.01 | 456,476,466.86 | -8.28 | 328,653,502.48 |
| 总股本 | 218,140,000.00 | 218,140,000.00 | 218,140,000.00 |
| 主要财务指标 | 2011年 | 2010年 | 本年比上年增减 （%） |
2009年 |
|---|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | -0.16 | 0.55 | -129.09 | 0.05 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.16 | 0.55 | -129.09 | 0.05 |
| 用最新股本计算的每股收益（元/股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.17 | 0.52 | -132.69 | 0.05 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -7.88 | 30.67 | 减少38.55个百分点 | 2.36 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -8.33 | 29.47 | 减少37.80个百分点 | 2.60 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） | 0.38 | -0.14 | 不适用 | 0.54 |
| 2011年末 | 2010年 末 |
本年末比上年末增 减（%） |
2009年末 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） | 1.92 | 2.09 | -8.13 | 1.51 |
| 资产负债率（%） | 50.92 | 48.72 | 增加2.20个百分点 | 22.47 |
四、 股本变动及股东情况
一 ( ) 股本变动情况
- 1、 股份变动情况表
单位：股
4
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 本次变动前 | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | 本次变动后 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例 (%) |
发行 新股 |
送 股 |
公积金 转股 |
其他 | 小 计 |
数量 | 比例 (%) |
|
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中： 境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| ４、外资持股 | |||||||||
| 其中： 境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 218,140,000 | 100.00 | 218,140,000 | 100.00 | |||||
| 1、人民币普通股 | 218,140,000 | 100.00 | 218,140,000 | 100.00 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 218,140,000 | 100.00 | 218,140,000 | 100.00 |
-
2、 限售股份变动情况
-
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
-
(二) 证券发行与上市情况
-
1、 前三年历次证券发行情况
-
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
-
2、 公司股份总数及结构的变动情况
-
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
-
3、 现存的内部职工股情况
-
本报告期末公司无内部职工股。
(三) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
| 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2011年末股东总数 | 16,934户 | 本年度报告公布日前一个月末股东总数 | 23,018户 | |||
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比 例(%) |
持股总数 | 报告期内 增减 |
持有有 限售条 件股份 数量 |
质押或冻结的 股份数量 |
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 境内非国有法人 | 14.70 | 32,072,099 | 0 | 0 | 质押32,070,000 |
| 厦门大洋集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 10.23 | 22,315,137 | 0 | 0 | 无 |
| 厦门博纳科技有限公司 | 境内非国有法人 | 7.76 | 16,924,516 | 0 | 0 | 质押16,924,516 |
| 中国建设银行－华夏优势增长 | 其他 | 4.77 | 10,399,944 | 10,399,944 | 0 | 未知 |
5
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 股票型证券投资基金 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国工商银行－博时精选股票 证券投资基金 |
其他 | 2.71 | 5,909,668 | 5,909,668 | 0 | 未知 | ||
| 厦门市迈克生化有限公司 | 境内非国有法人 | 2.20 | 4,791,620 | -5,279,000 | 0 | 未知 | ||
| 郭军 | 境内自然人 | 1.18 | 2,580,800 | 2,580,800 | 0 | 未知 | ||
| 上海遐略建筑装潢有限公司 | 未知 | 1.01 | 2,212,281 | 2,212,281 | 0 | 未知 | ||
| 中国农业银行－华夏平稳增长 混合型证券投资基金 |
其他 | 0.93 | 2,022,875 | 2,022,875 | 0 | 未知 | ||
| 成都宝坤物流投资有限公司 | 未知 | 0.72 | 1,581,000 | 1,581,000 | 0 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 32,072,099 | 人民币普通股 | ||||||
| 厦门大洋集团股份有限公司 | 22,315,137 | 人民币普通股 | ||||||
| 厦门博纳科技有限公司 | 16,924,516 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国建设银行－华夏优势增长股票型 证券投资基金 |
10,399,944 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国工商银行－博时精选股票证券投 资基金 |
5,909,668 | 人民币普通股 | ||||||
| 厦门市迈克生化有限公司 | 4,791,620 | 人民币普通股 | ||||||
| 郭军 | 2,580,800 | 人民币普通股 | ||||||
| 上海遐略建筑装潢有限公司 | 2,212,281 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国农业银行－华夏平稳增长混合型 证券投资基金 |
2,022,875 | 人民币普通股 | ||||||
| 成都宝坤物流投资有限公司 | 1,581,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 厦门百汇兴投资有限公司、厦门大洋集团股份有限公司和厦门博纳科技有限公 司为一致行动人。公司未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 |
-
2、 控股股东及实际控制人情况
-
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为厦门百汇兴投资有限公司与厦门博纳科技有限公司，二者合并持有本 公司 22.46%的股份。厦门瑞启房地产开发有限公司持有厦门百汇兴投资有限公司和厦门博 纳科技有限公司 100%的股权，金地置业有限公司持有厦门瑞启房地产开发有限公司 100% 的股权，陈冠全先生通过 Dragon Wing Development Ltd.及其本人共持有金地置业有限公司 100%的股权,为本公司实际控制人。
此外，厦门大洋集团股份有限公司持有本公司 10.23%的股权，与厦门百汇兴投资有限 公司、厦门博纳科技有限公司为一致行动人。
-
(2) 控股股东情况
-
法人
| ○ 法人 | |
|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 | |
| 名称 | 厦门百汇兴投资有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 郑玉蕊 |
6
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 成立日期 | 1990年 |
|---|---|
| 注册资本 | 2,300 |
| 主要经营业务或管理活动 | 对农业、房地产业、生物工程的投资和电子产品的开发、生产、 销售（涉及专项管理规定的除外）及饲料加工、生产。 |
| 单位：万元 币种：人民币 | |
| 名称 | 厦门博纳科技有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 陈文华 |
| 成立日期 | 1992年 |
| 注册资本 | 2,200 |
| 主要经营业务或管理活动 | 高新技术产品的开发、技术咨询、技术服务。 |
(3) 实际控制人情况
○ 自然人
| ○ 自然人 | |
|---|---|
| 姓名 | 陈冠全 |
| 国籍 | 美国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 最近5年内的职业及职务 | 2004年9月-2009年5月，美国德州大学（University of Texas）攻读 建筑学专业。2006年1月至今，兼任G and Rong Company总经理。 2009年7月至2011年5月任本公司第四届董事会董事。现任上海振 龙房地产开发有限公司董事、本公司第五届董事会董事长。 |
(4) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
==> picture [416 x 302] intentionally omitted <==
7
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
| 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 法人股东名称 | 法定代表人 | 成立日期 | 主要经营业务或管理活动 | 注册资本 |
| 厦门大洋集团股 份有限公司 |
许雅慧 | 1996年12月29日 | 产业投资、新产品开发、房地产开发。 | 5,600 |
五、 董事、监事和高级管理人员
一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
| 单位：股 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 职务 | 性 别 |
年 龄 |
任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初 持股 数 |
年末 持股 数 |
变动 原因 |
报告期内从公 司领取的报酬 总额（万元） （税前） |
是否在股东 单位或其他 关联单位领 取报酬、津贴 |
| 陈冠全 | 董事长 | 男 | 26 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 黄福生 | 董事、总裁 | 男 | 51 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 30.06 | 否 |
| 刘正兵 | 董事 | 男 | 49 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 周清松 | 董事、财务 总监 |
男 | 37 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 16.42 | 否 |
| 毕凤仙 | 独立董事 | 女 | 38 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 2.1 | 否 |
| 汪月祥 | 独立董事 | 男 | 43 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 2.1 | 否 |
| 佟鑫 | 独立董事 | 男 | 42 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 2.1 | 否 |
| 翟金水 | 监事会主 席 |
男 | 60 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 苏新龙 | 监事 | 男 | 47 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 穆江 | 监事 | 男 | 40 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 1.9 | 否 |
| 李晓玲 | 董事会秘 书、副总裁 |
女 | 41 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 14.04 | 否 |
| 易善华 | 副总裁 | 男 | 47 | 2011年5月20日 | 2014年5月19日 | 0 | 0 | 无 | 39.02 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | / | 107.74 | / |
陈冠全：2004 年 9 月-2009 年 5 月，美国德州大学（University of Texas）攻读建筑学专 业。2006 年 1 月至今，兼任 G and Rong Company 总经理。2009 年 7 月至 2011 年 5 月任本 公司第四届董事会董事。现任上海振龙房地产开发有限公司董事、本公司第五届董事会董事 长。
黄福生：曾上海振龙房地产开发有限公司副总经理、总经理，现任本公司董事兼总裁、 上海岳衡矿产品销售有限公司总经理、湖南神龙矿业有限公司总经理。
刘正兵：历任上海大都会高儿夫俱乐部和上海陆家嘴高尔夫俱乐部经理，现任上海振龙 房地产开发有限公司董事长、副总经理，本公司第四届董事会董事。
周清松：历任本公司财务部副经理、公司监事，现任本公司董事、财务总监。
毕凤仙：曾任上海市机床研究所办公室职员、上海美洲俱乐部有限公司会籍部主管、中 国飞天实业（集团）有限公司办公室主任、上海九龙山城市会所总经理、上海九龙山股份有 限公司董事会秘书，现任上海九龙山股份有限公司副总裁、本公司独立董事。
汪月祥：曾任中国投资银行广州分行科员、广东正中珠江会计师事务所高级经理、蓝星 清洗股份有限公司独立董事。现任北京服装学院副教授、会计教研室副主任，广东鸿图科技
8
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
佟鑫：曾任农业银行上海市分行静安支行信贷科长兼国际部经理、分行信贷管理处副处 长、南汇支行副行长，上海置业集团有限公司资金计划部总经理，上海联港投资有限公司副 总裁，海南建桥置业有限公司董事、总经理，亲和源股份有限公司总经理，上海亲和源投资 有限公司总裁。现任上海建桥学院继续教育学院院长、本公司独立董事。
翟金水：曾就职于芜湖市美华外贸服装（橡胶）总厂（担任厂长）、芜湖市人民政府驻 厦门办事处、中坤进出口集团公司国外部，现任上海振龙房地产开发有限公司办公室主任、 本公司监事会主席。
苏新龙：曾任本公司独立董事、副总经理。现任厦门大学管理学院会计系教授，硕士生 导师，福建神州电子股份有限公司独立董事，本公司第五届监事会监事。
穆江：曾任中国银行连云港分行管理有限公司人事专员、日本国东京都东海食品有限会 社人事课长、上海中联钢钢铁电子交易市场管理有限公司人力资源总监，现任本公司人事部 经理、职工监事。
李晓玲：曾就职于江西省经济委员会、厦门大洋集团股份有限公司，现任本公司副总裁 兼董事会秘书。
易善华：曾任中冶集团长天国际工程有限公司高级工程师、项目总设计师，现任本公司 副总裁、本公司控股子公司湖南神龙矿业有限公司总工程师。
(二) 在股东单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。
在其他单位任职情况
| 在其他单位任职情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 其他单位名称 | 担任的职务 | 任期起 始日期 |
任期终 止日期 |
是否领取 报酬津贴 |
| 陈冠全 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 董事、总经理 | 2009年 | 至今 | 是 |
| 陈冠全 | G and RongCompany | 董事 | 2006年 | 至今 | 是 |
| 刘正兵 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 董事长、副总经理 | 2009年 | 至今 | 是 |
| 刘正兵 | 上海岳衡矿产品销售有限公司 | 董事长 | 2010年 | 至今 | 否 |
| 苏新龙 | 厦门大学管理学院 | 教授、硕士生导师 | 2008年 | 至今 | 是 |
| 苏新龙 | 福建神州电子股份有限公司 | 独立董事 | 2010年 | 至今 | 是 |
| 黄福生 | 上海岳衡矿产品销售有限公司 | 总经理 | 2011年 | 至今 | 否 |
| 黄福生 | 湖南神龙矿业有限公司 | 总经理 | 2011年 | 至今 | 是 |
| 易善华 | 湖南神龙矿业有限公司 | 副总经理、总工程师 | 2006年 | 至今 | 是 |
| 翟金水 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 办公室主任 | 2002年 | 至今 | 是 |
| 毕凤仙 | 上海九龙山股份有限公司 | 副总裁 | 2010年 | 至今 | 是 |
| 佟鑫 | 上海建桥学院继续教育学院 | 院长 | 2010年 | 至今 | 是 |
| 汪月祥 | 北京服装学院 | 副教授、会计教研室副主任 | 2007年 | 至今 | 是 |
| 汪月祥 | 广东鸿图科技股份有限公司 | 独立董事 | 2010年 | 至今 | 是 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司重视对董事、监事和高级管理人员的绩效考评工作，独立董事报酬 董事、监事、高级管理人 依据其履行职责的工作量确定；高级管理人员、职工监事的薪酬依据其 员报酬的决策程序 岗位重要性、年度业绩完成情况确定。
9
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
董事、监事和高级管理人 及时完成支付。 员报酬的实际支付情况
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
|---|---|---|---|
| 郭恒达 | 董事长 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 陈冠全 | 董事 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 刘正兵 | 董事 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 郑玉蕊 | 董事、执行总裁、财务总监 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 魏原 | 董事、执行总裁 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 林德俊 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 雷震球 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 黄晓良 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届离任。 |
| 陈文华 | 监事会主席 | 离任 | 监事会换届离任。 |
| 王晓珊 | 监事 | 离任 | 监事会换届离任。 |
| 周清松 | 监事 | 离任 | 监事会换届离任。 |
| 吴映月 | 监事 | 离任 | 监事会换届离任。 |
| 李晓玲 | 董事会秘书、副总裁 | 离任 | 高管任期满离任。 |
| 易善华 | 副总裁 | 离任 | 高管任期满离任。 |
| 陈冠全 | 董事长 | 聘任 | 董事会换届被选举。 |
| 黄福生 | 董事、总裁 | 聘任 | 董事会换届被选举、董事会聘任。 |
| 刘正兵 | 董事 | 聘任 | 董事会换届被选举。 |
| 周清松 | 董事、财务总监 | 聘任 | 董事会换届被选举。 |
| 毕凤仙 | 独立董事 | 聘任 | 董事会换届被选举。 |
| 汪月祥 | 独立董事 | 聘任 | 董事会换届被选举。 |
| 佟鑫 | 独立董事 | 聘任 | 董事会换届被选举。 |
| 翟金水 | 监事会主席 | 聘任 | 监事会换届被选举。 |
| 苏新龙 | 监事 | 聘任 | 监事会换届被选举。 |
| 穆江 | 监事 | 聘任 | 职工代表大会推举。 |
| 李晓玲 | 董事会秘书、副总裁 | 聘任 | 董事会聘任。 |
| 易善华 | 副总裁 | 聘任 | 董事会聘任。 |
(五)公司员工情况
| (五)公司员工情况 | |
|---|---|
| 在职员工总数 | 196 |
| 公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 行政及后勤管理 | 20 |
| 采购人员 | 3 |
| 工程技术 | 10 |
| 财务人员 | 9 |
| 生产工人 | 154 |
10
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 教育程度 | 教育程度 |
|---|---|
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 3 |
| 本 科 | 12 |
| 大专及以下 | 181 |
六、 公司治理结构
一 ( ) 公司治理的情况
上市以来，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定和要求， 结合公司的实际情况，建立并不断完善公司治理结构和各项制度，规范运作、加强信息披露 管理。报告期内，公司根据经营业务变化、公司名称和注册地变更、董事会和监事会人数变 化等实际情况对《公司章程》进行了修订。对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》， 公司法人治理基本符合要求，实际情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司制定的 《股东大会议事规则》的要求，规范实施股东大会的召集、召开和议事程序。聘请律师对股 东大会出具法律意见书；确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够 充分地行使自已的权利；确保关联交易的公平合理。
2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面 严格做到了"五分开"，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部 机构均独立运作。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董 事；公司董事会由七人组成，其中独立董事三人，公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求，各位董事能够依据公司《董事会议事规则》等制度认真出席董事会会议，并列 席股东大会，履行诚信、勤勉的职责。公司建立了《独立董事制度》，公司独立董事严格遵 守该制度。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个 专业委员会，能够根据公司制定的董事会专业委员会工作细则的规定，在召开董事会前对各 自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论，其作用得以有效发挥。
4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举监事。 公司监事由三人组成，其中职工代表一人，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要 求。公司监事能够依据《监事会议事规则》等制度认真地履行自已的职责，对关联交易、公 司财务以及公司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维 护股东的合法权益。
5、关于绩效评估和激励约束机制：公司重视对高级管理人员的绩效考评工作。公司根 据考核评定结果，确定对高管人员的奖惩和去留，建立高管人员能上能下、能进能出的用人 机制，确保高管人员充满活力、富有进取心和敬业精神。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等相 关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定《上海证券报》、 《证券日报》为公司信息披露报纸；严格按相关规定执行信息披露工作，确保所有股东平等 地获得信息。
8、关于投资者关系：报告期内，公司继续加强投资者关系管理工作，认真做好投资者 来电的接听、答复。建立投资者来访纪录档案，对涉及媒体和机构对公司的调研事项，及时 做好纪录内容整理归档并向上海证券交易所报备。
11
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
9、公司治理专项活动开展情况：
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）和厦门证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（厦证监发 [2007]108 号）的要求，公司于 2007 年启动公司治理专项活动，结合公司内部自查、接受 社会公众评议及监管机构检查评议，对公司治理尚需改进的方面制定了相应的整改计划，并 逐项制定、落实整改措施。详见公司于 2007 年 8 月 28 日和 2008 年 7 月 19 日在《上海证券 报》和上海证券交易所网站上刊载的相关公告。其中本公司与控股股东在房地产开发业务方 面存在的同业竞争已根据公司第四届董事会第 22 次会议制订的计划执行落实，在本报告期 内完成了该同业竞争的解决。
| 编号 1 |
年内完成整改的治理问题 |
|---|---|
| 问题说明 | |
| 见表后注1 |
注 1：公司于 2008 年 6 月 11 日启动重大资产重组，拟以发行股份的方式向厦门博纳科 技有限公司购买其持有的上海振龙房地产开发有限公司 60.07%股权，以解决公司与实际控 制人在房地产行业方面存在的同业竞争问题。上述收购事项启动后，受全球金融危机的影响， 当年国内经济形势及国内房地产行业的经营环境发生了重大变化，该事项未能获得独立董事 的认可，公司董事会于 2008 年 11 月 10 日召开会议决议终止本次重大资产重组。（详细见公 司 2008 年 6 月 12 日、11 月 11 日在上海证券报和上海证券交易所网站刊载的公司公告） 本公司于 2011 年 9 月 13 日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于上海夏宫 房地产开发有限公司减资的议案》，同意上海夏宫房地产开发有限公司（以下简称"上海夏宫 "）减资 6,300 万元，其中本公司减资 6,133.05 万元、厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公 司减资 166.95 万元。详细见公司于 2011 年 9 月 14 日、12 月 1 日刊载在《上海证券报》、《证 券日报》和上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn）的相关公告。
本公司于 2011 年 12 月 8 日召开的第五届董事会第 8 次会议审议通过了《关于同意厦门 博纳科技有限公司对上海夏宫房地产开发有限公司增资的议案》，放弃上海夏宫的增资权， 同意公司控股股东厦门博纳科技有限公司对上海夏宫增资 29,891,608.20 元（其中 20,000,000.00 元增加注册资本，9,891,608.20 元增加资本公积金）。本次增资完成后，上海夏 宫注册资本金为 2500 万元，本公司持有的上海夏宫股权比例由 97.35%减至 19.47%，上海 夏宫不再纳入本公司合并报表范围。详细见公司于 2011 年 12 月 9 日、12 月 21 日刊载在《上 海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn）的相关公告。
本公司在报告期内通过对上海夏宫房地产开发有限公司减资、和放弃增资权等方式陆续 收回大部分的投资额，提高了资金的使用效率，并履行了董事会年初制定的关于解决本公司 与控股股东在房地产开发业务方面存在的同业竞争的承诺。由于上海夏宫房地产开发有限公 司开发的"东方夏威夷"别墅项目业已售謦，且无储备开发的项目，上述相关事项不会对本公 司的的财务状况和经营业绩产生重大影响。
上述事项的相关工商变更登记手续均已在报告期内办理完成。
(二) 董事履行职责情况
1、 董事参加董事会的出席情况
| 董事姓名 | 是否独立 董事 |
本年应参 加董事会 次数 |
亲自出席 次数 |
以通讯方 式参加次 数 |
委托出席 次数 |
缺席次数 | 是否连续两 次未亲自参 加会议 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 郭恒达 | 否 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 |
12
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 陈冠全 | 否 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 刘正兵 | 否 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 |
| 郑玉蕊 | 否 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 |
| 林德俊 | 是 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 |
| 雷震球 | 是 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 |
| 黄晓良 | 是 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 |
| 黄福生 | 否 | 8 | 3 | 2 | 3 | 0 | 是 |
| 周清松 | 否 | 8 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 |
| 毕凤仙 | 是 | 8 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 |
| 汪月祥 | 是 | 8 | 5 | 2 | 1 | 0 | 否 |
| 佟鑫 | 是 | 8 | 4 | 2 | 1 | 1 | 是 |
-
1、公司董事黄福生先生兼任着公司总裁、公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司总经
-
理职务，把主要工作时间和精力投入在神龙矿业的生产经营管理，2011 年下半年由于神龙 矿业扩产工作繁忙，出现工作时间安排冲突，出现连续两次未亲自出席董事会的情况，但均 审阅了会议相关审议事项并授权委托其他董事代为出席会议、代为行使表决权。
-
2、公司独立董事佟鑫由于工作时间安排冲突，出现了连续两次未亲自出席董事会的情
-
况，其中第五届董事会第 6 次会议委托其他独立董事代为出席会议、代为行使表决权。
| 年内召开董事会会议次数 | 10 |
|---|---|
| 其中：现场会议次数 | 7 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
-
2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
-
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
-
议。
-
3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》及董事会 各专业委员会的工作细则等制度，对独立董事的任职条件、任职程序、行使职权原则、享有 的权利、在审查关联交易中的义务、年报编制和披露过程中的责任和义务都做出了规定，并 根据法律法规要求及时对以上制度进行修改完善。
报告期内，公司独立董事按照上述相关工作制度的具体要求，行使公司赋予的权利，诚 信勤勉履行职责，亲自出席或以授权委托的方式参加董事会和股东大会会议，在年度股东大 会向股东述职，对公司运营情况进行有效监督，并提出合理建议，对公司重要事项发表独立 意见，并通过各专门委员会发挥各专项职能，积极维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。
(三) 公司
相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
| 是否独 立完整 |
情况说明 | 对公司产 生的影响 |
改进措施 | |
|---|---|---|---|---|
| 业务方面独立 | 是 | 公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务 | 不适用 | 不适用 |
13
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 完整情况 | 及自主经营的能力，控股股东不存在直接或间接干预公 司经营运作的情形。 |
|||
|---|---|---|---|---|
| 人员方面独立 完整情况 |
是 | 本公司制定了独立完整的管理规章制度，设立了专门机 构负责劳动人事及工资管理工作；公司总裁、副总裁、 财务负责人及董事会秘书均属专职，未在控股股东单位 担任除董事以外的职务。 |
不适用 | 不适用 |
| 资产方面独立 完整情况 |
是 | 公司资产完整，拥有独立的采购和销售体系，生产及辅 助生产体系，与控股股东在土地使用、工业产权和非专 利技术上界定清晰，公司商品采购、原材料供应、商品 销售及价格的确定均根据市场情况自行决定。 |
不适用 | 不适用 |
| 机构方面独立 完整情况 |
是 | 公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内 部机构独立运行，具有独立的生产经营和行政管理机构。 |
不适用 |
不适用 |
| 财务方面独立 完整情况 |
是 | 本公司的财务独立，设有独立的财务部门，有独立的财 务核算体系、独立的财务会计制度，独立开设银行帐户 并独立纳税。 |
不适用 | 不适用 |
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况
| 内部控制建设的总体方案 内部控制制度建立健全的 工作计划及其实施情况 内部控制检查监督部门的 设置情况 内部监督和内部控制自我 评价工作开展情况 董事会对内部控制有关工 作的安排 |
公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部 控制指引》等法律、法规及规范性文件的有关规定，建立健全内部控制制度。公 司的内控制度涵盖财务控制、业务控制、资产管理、信息披露、对外投资、对外 担保、关联交易控制等生产经营管理全过程，逐步形成了规范的管理体系，确保 各项工作有章可循，管理有序，提升了公司经营管理水平和风险防范能力。 |
|---|---|
| 公司依据《公司法》和《公司章程》，建立了完善的法人治理结构，制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》、《独立董事制度》等规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层 的权责范围和工作程序，建立了完善的法人治理结构。公司通过建立和健全业务 流程，建立考核和激励机制，确保内部控制制度的有效实施。目前已建立了包括 母公司和控股子公司在内的生产经营管理活动的相关内部控制制度。 公司将以《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》的颁布和 实施为契机，对公司的各项内部控制制度进行全面、系统的梳理，继续补充、优 化现有的内部控制制度。 |
|
| 公司设立了内审部作为公司的内部控制检查监督部门，内审部直属公司董事 会审计委员会领导。 |
|
| 公司通过内部审计或聘请独立第三方对各业务领域的内控执行情况进行检 查和评估，保证内控执行有效贯彻实施。公司内审部对公司及控股子公司的经营 活动、财务收支、经济效益等进行内部审计监督，并对其内部控制制度的建立和 执行情况进行检查和评价。 公司监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、 法规或者章程的行为进行监督。公司目前尚未开展内部控制自我评价工作。 |
|
| 公司董事会下设审计委员会，主要负责监督公司的内部审计制度及其实施， 在审计委员会的领导下，内审部独立开展公司内部审计和监督检查工作，对公司 各部门和控股子公司的财务收支、生产经营活动等情况进行审计与核查，并对公 司及控股子公司内部控制执行情况进行监督检查。 |
14
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
公司按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规的规定制定 了公司的会计核算制度和财务管理制度，财务管理制度主要包括会计机构和会计 与财务报告相关的内部控 人员、资金管理、应收账款管理、固定资产管理、存货管理、费用报销、关联交 制制度的建立和运行情况 易等相关业务和流程。保证了财务信息的真实可靠，与财务核算相关的内部控制 健全、完善。 内部控制存在的缺陷及整 截至本报告期期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 改情况
(五) 高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员建立责权利相结合的考评及激励约束机制。
(六) 公司披露内部控制的相关报告：
-
1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：否
-
2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否
-
3、公司是否披露社会责任报告：是
上述报告的披露网址：www.sse.com.cn
- (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
公司已于 2010 年 4 月 26 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过了《年报信息披 露重大差错责任追究制度》。
-
1、报告期内无重大会计差错更正情况
-
2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
-
3、报告期内无业绩预告修正情况
七、 股东大会情况简介
一 ( ) 年度股东大会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的信息披露报纸 | 决议刊登的信息披露日期 |
|---|---|---|---|
| 2010年度股东大会 | 2011年5月20日 | 《上海证券报》、《证券日报》 | 2011年5月21日 |
2010 年度股东大会以现场召开方式审议通过了：《2010 年度董事会工作报告》、《2010 年度监事会工作报告》、《公司 2010 年度财务决算报告》、《公司 2010 年度利润分配方案和资 本公积金转增股本方案》、《公司<2010 年度报告>及摘要》、《关于续聘会计师事务所的议案》、 《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《关于变更公司名 称和修改公司经营范围的议案》、《关于《修改公司章程》的议案》、《公司 2010 年度社会责 任报告》
(二) 临时股东大会情况
15
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的信息披露报纸 | 决议刊登的信息披露日期 |
|---|---|---|---|
| 2011年第一次临时 股东大会 |
2011年7月8日 | 《上海证券报》、《证券日报》 | 2011年7月9日 |
2011 年第一次临时股东大会以现场召开方式审议通过了：《关于公司为控股子公司上海 岳衡矿产品销售有限公司提供借款担保暨关联交易的议案》。
八、 董事会报告
一 ( ) 管理层讨论与分析
1 、报告期内总体经营情况
2011 年，国内坚持实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加强了对通货膨胀的宏观 调控力度、实施严厉的房地产调控政策，货币供应增速由过去两年的高增长恢复到常态，国 内经济增长速度放缓，房地产开发投资和销售增速回落，铁矿石价格在 2011 年下半年也出 现较大回落，对公司投资的铁矿石和房地产开发项目的销售有较大影响。
报告期内，公司经营管理团队在董事会的指导下，以完成“东方夏威夷”别墅尾盘销售 和剥离房地产开发主业、提升湖南神龙矿业有限公司（以下简称“神龙矿业”）采选产能为 核心目标，认真开展工作。报告期内，公司完成了“东方夏威夷”别墅尾盘的销售和交付， 通过减资、放弃增资权等陆续收回在上海夏宫房地产开发有限公司的投资，完成了董事会年 初制定的剥离房地产开发主业，解决与大股东在房地产开发业务方面的同业竞争的承诺。神 龙矿业通过扩增采矿队伍、改造破碎系统、改良选矿取水工艺等一系列措施，逐步提升单月 铁精矿产能，2011 年度累计生产铁精矿 9.43 万吨，累计销售铁精矿 9.31 万吨。
2011 年度，公司实现营业收入 17,069.79 万元，较上年同期增长 71.24%，主要来源于神 龙矿业的铁精矿销售和“东方夏威夷”别墅尾盘的销售收入。实现投资收益-1,290.34 万元， 较上年同期减少 111.63%，主要由于参股子公司上海振龙房地产开发有限公司本年交房面积 同比大幅减少，主营业务收入相应同比大幅减少；上海振龙房地产开发有限公司投资的信托 产品因年末公允价值变动计提减值准备，本年投资收益出现亏损。实现归属于母公司所有者 的净利润-3,458.63 万元，较上年同期减少 129.05%，主要是由于：（1）本公司全资子公司湖 南神龙矿业有限公司 2011 年度继续亏损，一方面，一期铁矿采选工程已于 2010 年 7 月份投 产，本年度单月产能逐步提高，但尚未达产；另一方面，2011 年下半年铁矿石价格出现较 大的回落。（2）上海夏宫房地产开发有限公司（本公司原持有其 97.35%股权，为控股股东； 本公司现持有其 19.47%股权，为参股股东）所开发“东方夏威夷”项目售罄，进行土地增值 税清算，应补充计提土地增值税，并计入当期损益。（3）对参股子公司上海振龙房地产开发 有限公司的投资收益同比大幅减少。
此外，截止本报告期末，上海振龙房地产开发有限公司预收房款余额为 43,842.08 万元。 2 、公司目前具备的优势、面临的困难及可持续经营能力的简要分析
公司目前具备的优势：公司拥有一支团结稳定、经验丰富的管理团队，有助于公司的长 期稳定发展；公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司持有的老龙塘铁矿矿段开采权，资源储 量丰富，可开发周期较长。
面临的困难：宏观经济波动、宏观调控和产业政策调整的不确定性等外部因素对公司能 否取得预期经营成果产生较大影响；与同行业上市公司相比，公司资产规模偏小，资金实力
16
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
和专业化程度还有待进一步提高，尤其是公司刚涉足铁矿石开发。
可持续经营能力和盈利能力：随着公司房地产开发项目的收尾和业务退出，目前公司主 营业务为铁矿石开发，全资子公司湖南神龙矿业有限公司开发的老龙塘铁矿拥有近 1.1 亿吨 的丰富储量，能够支持公司未来长远稳定发展，该公司的一期铁矿采选工程已于 2010 年 7 月份投产（设计产能为年采选原矿 100 万吨），目前尚未达产，2010 年度、2011 年度该子公 司仍为亏损，预计随着该项目产能提升至达产，该项目的财务状况能够得到改善。
3 、公司主营业务及其经营状况
(1) 主营业务分行业、产品情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 | 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业或分 产品 |
营业收入 | 营业成本 | 营业利 润率(%) |
营业收入 比上年增 减(%) |
营业成本 比上年增 减(%) |
营业利润率比上年增 减（%） |
| 分行业 | ||||||
| 房地产销售 | 57,241,693.42 | 31,785,840.44 | 44.47 | -39.16 | -30.09 | 减少7.20个百分点 |
| 铁粉销售 | 87,086,744.56 | 77,839,819.12 | 10.62 | 1,454.06 | 722.75 | 增加79.45个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 别墅销售 | 57,241,693.42 | 31,785,840.44 | 44.47 | -39.16 | -30.09 | 减少7.20个百分点 |
| 铁精粉销售 | 87,086,744.56 | 77,839,819.12 | 10.62 | 1,454.06 | 722.75 | 增加79.45个百分点 |
(2) 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 上海地区 | 57,241,693.42 | -39.16 |
| 湖南地区 | 87,086,744.56 | 1,454.06 |
（3）公司主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
| 前五名供应商采购金额合计 | 58,104,403.69 | 占采购总额比重 | 60.59% |
|---|---|---|---|
| 前五名销售客户销售金额合计 | 95,924,932.23 | 占销售总额比重 | 56.20% |
（4）与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。
4 、报告期末公司资产构成与报告期初相比发生变动的说明
单位：元 币种：人民币
| 序号 | 项目 | 报告期末 | 报告期初 | 增减比例 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 货币资金 | 43,753,666.21 | 28,651,815.48 | 52.71% |
| 2 | 应收票据 | 3,000,000.00 | - | / |
| 3 | 应收款项 | 8,191,328.30 | 2,903,649.14 | 182.10% |
| 4 | 预付账款 | 7,929,642.95 | 1,967,601.27 | 303.01% |
| 5 | 应收股利 | - | 1,137,401.82 | -100.00% |
17
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 6 | 其他应收款 | 3,476,117.36 | 1,321,606.27 | 163.02% |
|---|---|---|---|---|
| 7 | 存货 | 10,001,058.84 | 56,368,642.10 | -82.26% |
| 8 | 在建工程 | 3,266,586.89 | 16,055,954.51 | -79.65% |
| 9 | 其他非流动资产 | - | 27,542,785.01 | -100.00% |
| 10 | 短期借款 | 15,000,000.00 | - | / |
| 11 | 应付账款 | 15,210,465.17 | 10,130,293.60 | 50.15% |
| 12 | 预收款项 | 3,540,613.41 | 2,643,936.64 | 33.91% |
| 13 | 预计负债 | - | 32,923,405.96 | -100.00% |
| 14 | 专项储备 | 4,174,180.16 | 2,838,424.30 | 47.05% |
| 15 | 少数股东权益 | 4,797,986.69 | 9,134,041.84 | -47.47% |
变动原因：
（1）货币资金比期初增加 52.71%，主要系下属控股公司上海岳衡矿产品销售有限公司 向银行借入款项所致。
（2）应收票据比期初增加 300 万，系下属控股公司上海岳衡矿产品销售有限公司以票 据结算铁精粉销售款所致。
（3）应收账款比期初增加 181.10%，主要系下属控股公司上海岳衡矿产品销售有限公 司铁精粉销售较上年大幅增加，期末尚未收到结算款所致。
（4）预付款项比期初减少 303.01%，主要系报告期内全资子公司湖南神龙矿业有限公 司相关工程结算逐步完成结转到固定资产所致。
（5）应收股利比期初减少 100.00%，系当期回收与上海振龙房地产开发有限公司合作 开发别墅的合作分成款所致。
（6）其他应收款比期初增加 163.02%，主要系报告期下属全资子公司湖南神龙矿业有 限公司暂留的工程质量保证金增加所致。
（7）存货比期初减少 82.26%，主要系报告期内原子公司上海夏宫房地产开发有限公司 存货别墅当期全部实现销售，结转销售成本所致。
（8）在建工程比期初减少 79.65%，主要系报告期內全资子公司湖南神龙矿业有限公司 在建工程结转固定资产所致。
（9）其他非流动资产比期初减少 100%，系报告期内创兴资源本部金龙店面完成处置 工作所致。
（10）短期借款比期初增加，主要系报告期内控股子公司上海岳衡矿产品销售有限公司 增加 1500 万银行借款所致。
（11）应付账款比期初增加 50.15%，主要系全资子公司神龙铁矿预结算应付的工程款。
（12）预收款项比期初增加 33.91%，主要系控股子公司上海岳衡矿产品销售有限公司 预收铁精粉销售款所致。
（13）预计负债比期初减少 100%，系原子公司上海夏宫房地产开发有限公司不再纳入 并表范围所致。
（14）专项储备比期初增长 47.05%，系报告期内全资子公司湖南神龙矿业有限公司计 提专项储备增加所致。
（15）少数股东权益比期初减少 47.47%，主要系原子公司上海夏宫房地产开发有限公 司不再纳入并表范围所致。
5 、报告期内利润表项目同比发生重大变动的说明
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 报告期 | 上年同期 | 增减比例 |
18
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 1 | 营业收入 | 170,697,889.98 | 99,684,230.90 | 71.24% |
|---|---|---|---|---|
| 2 | 营业总成本 | 199,470,357.58 | 100,407,204.52 | 98.66% |
| 3 | 营业成本 | 125,244,986.90 | 54,928,787.96 | 128.01% |
| 4 | 营业税金及附加 | 35,761,593.67 | 16,360,805.95 | 118.58% |
| 5 | 销售费用 | 3,063,105.61 | 792,891.84 | 286.32% |
| 6 | 管理费用 | 16,596,265.13 | 22,392,881.25 | -25.89% |
| 7 | 财务费用 | 16,821,862.80 | 82,682.03 | 20245.25% |
| 8 | 资产减值损失 | 1,982,543.47 | 5,849,155.49 | -66.11% |
| 9 | 投资收益 | -12,903,367.39 | 110,939,790.01 | -111.63% |
| 10 | 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 |
-12,903,367.39 | 110,939,790.01 | -111.63% |
| 11 | 营业利润 | -41,675,834.99 | 110,216,816.39 | -137.81% |
| 12 | 营业外收入 | 3,284,056.10 | 801,941.76 | 309.51% |
| 13 | 营业外支出 | 509,041.91 | 6,161,805.68 | -91.74% |
| 14 | 利润总额 | -38,900,820.80 | 104,856,952.47 | -137.10% |
| 15 | 所得税费用 | -4,461,379.85 | -14,708,632.75 | / |
| 16 | 净利润 | -34,439,440.95 | 119,565,585.22 | -128.80% |
| 17 | 归属于母公司所有者的净 利润 |
-34,586,257.28 | 119,040,680.07 | -129.05% |
| 18 | 少数股东损益 | 146,816.33 | 524,905.15 | -72.03% |
变动原因：
（1）-（3）营业收入、营业总成本、营业成本分别同比增长 71.24%、98.66%、128.01%， 主要是由于：①本报告期内湖南神龙矿业有限公司铁精粉销售较上期大幅增加，相应结转营 业收入和营业成本；②“东方夏威夷”别墅存货当期全部实现销售，结转的收入和成本相应增 加。
（4）营业税金及附加同比增加 118.58%，主要系本报告期内原控股子公司上海夏宫房地 产开发有限公司“东方夏威夷”项目售罄，土地增值税清算增加当期税金及附加所致。
（5）销售费用同比增加 286.32%，主要系本报告期内全资子公司湖南神龙矿业有限公司 销售费用增加所致。
（6）管理费用同比减少 25.89%，主要系本报告期内原控股子公司上海夏宫房地产开发 有限公司法律咨询费减少所致。
（7）财务费用同比增加 20245.25%，主要系本报告期内全资子公司湖南神龙矿业有限公 司利息停止资本化计入当期财务费用所致。
（8）资产减值损失同比大幅减少，主要系为当期库存的铁矿石、铁精粉减值准备较上年 降低所致。
（9）-（10）投资收益、对联营企业和合营企业的投资收益均同比大幅减少，主要系本 公司的参股子公司上海振龙房地产开发有限公司①“亲水湾”项目当年交房并结转收入和利 润低于去年同期，②当期信托理财项目期末亏损计提减值准备，导致本公司当期投资收益和 对联营企业和合营企业的投资收益相应大幅减少。
（11）、（14）、（16）、（17）营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利 润均同比大幅减少，主要系本报告期内投资收益同比大幅减少所致。
（12）营业外收入同比增加 309.51%，主要系公司报告期内处置“金龙店面”所致。
（13）营业外支出同比减少 91.74%，主要系上年同期原控股子公司上海夏宫房地产开发 有限公司对外捐款 500 万元，而本报告期无此项支出所致。
19
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（15）所得税费用比上年同期增加，主要系报告期內原控股子公司上海夏宫房地产开发 有限公司项目售罄，调整递延所得税影响所致。
6 、报告期内公司现金流情况
单位：元 币种：人民币
| 序号 | 项目 | 报告期 | 上年同期 | 增减额 | 增减 比例 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 82,264,097.09 | -29,814,528.56 | 112,078,625.65 | / |
| 2 | 投资活动产生的现金流量净额 | -49,980,601.20 | -84,813,595.29 | 34,832,994.09 | / |
| 3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,594,876.44 | 134,746,484.67 | -151,341,361.11 | / |
变动原因：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 112,078,625.65 元，主要系本报告期内① 原子公司上海夏宫房地产开发有限公司尾房售罄收到售房款；②全资子公司湖南神龙矿业有 限公司铁精粉销售比去年同期大幅增加；③创兴资源金龙店面出售，销售款全额收到。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加 34,832,994.09 元，主要系报告期内全资子 公司湖南神龙矿业有限公司本期采选工程购建选矿厂、设备等固定资产支出比上年同期减少 所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少-151,341,361.11 元，主要系上年同期公司 及下属子公司共取得银行发放贷款 14000 万元，本年度仅取得 3500 万所致。
7 、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较上年度发生重大变化 的原因说明
（1）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
| 项目 | 2011年度 | 2011年度 | 2010年度 | 2010年度 |
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占利润总额比例 | 金额 | 占利润总额比例 | |
| 营业收入 | 170,697,889.98 | -438.80% | 99,684,230.90 | 95.07% |
| 投资收益 | -12,903,367.39 | 33.17% | 110,939,790.01 | 105.80% |
| 营业利润 | -41,675,834.99 | 107.13% | 110,216,816.39 | 105.11% |
| 营业外收支净额 | 2,775,014.19 | -7.13% | -5,359,863.92 | -5.11% |
| 利润总额 | -38,900,820.80 | 100.00% | 104,856,952.47 | 100.00% |
由于2011 年度本公司利润总额为亏损，上年同期为盈利，可比性较差，就以绝对值差 异结合公司实际情况说明如下：
①营业收入占利润总额比例绝对值与上年同期相比大幅增长，主要系本年铁粉销售同比 大幅增长所致。
②投资收益为亏损，且占利润总额比例绝对值出现大幅下降，主要参股子公司上海振龙 房地产开发有限公司本年交房量同比大幅度减少，本期上海振龙投资的信托产品因年末公允 价值变动计提减值准备导致其投资收益本年出现亏损，而上年同期无此情况。
③营业利润占利润总额比例差异较小，本期出现亏损主要系：公司投资收益出现亏损； 原控股子公司上海夏宫房地产开发有限公司的“东方夏威夷”项目售罄，进行土地增值税清 算，应补充计提土地增值税，并计入当期损益。
④营业外收支净额占利润总额比例绝对值减少，主要系上年同期公司控股子公司上海夏 宫房地产开发有限公司于上年通过中国红十字会向云南省旱灾灾区捐款500 万元，而本期无
20
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
此类支出。
（2）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
| 分产品 | 2011年度 | 2011年度 | 2010年 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 比例 | 营业收入 | 比例 | |
| 别墅销售 | 57,241,693.42 | 39.66% | 94,080,408.01 | 94.38% |
| 铁粉销售 | 87,086,744.56 | 60.34% | 5,603,822.89 | 5.62% |
| 合计 | 144,328,437.98 | 100.00% | 99,684,230.90 | 100.00% |
报告期内，公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司通过扩增采矿队伍、改造破碎系统、 改良选矿取水工艺等一系列措施，老龙塘铁矿一期工程的铁粉产销量逐步提升，铁粉销售收 入在公司营业收入中的比例随之提升。“东方夏威夷”别墅少量存货已于报告期内售謦收尾， 目前本公司的主营业务收入全部来源于铁粉销售。
（3）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
| 产品 | 2011 年度毛利率 | 2010 年度毛利率 | 差异 |
|---|---|---|---|
| 铁粉销售 | 10.62% | -68.83% | 上升79.45 个百分点 |
随着公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司产销量的增加，铁粉毛利率随之提升。上年 同期，神龙矿业处于投产初期，产销量小，故而毛利率为-68.83%。
8 、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩
| 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名称 | 业务 性质 |
主要产品 或服务 |
注册 资本 |
报告期末总资产 | 报告期末净资产 | 营业收入 |
净利润 | |
| 湖南神龙矿业有 | 矿产品 销售 |
铁矿地下开采销售； 矿产品销售 |
20,000 | 55,439.83 | 14,743.57 | 8,194.31 |
-2,023.49 |
|
| 限公司 | ||||||||
| 上海岳衡矿产品 | 矿产品 销售 |
金属矿销售、实业投 资、货物技术进出口 |
3,000 | 8,075.80 | 1,598.66 | 8,708.17 |
109.36 |
|
| 销售有限公司 | 销售 |
（2）主要参股公司的经营情况及业绩
| 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名称 | 业务 性质 |
主要产品 或服务 |
注册 资本 |
报告期末总资产 | 报告期末净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 上海振龙房地产 | 房地产 开发 |
商品房开发 销售 |
10,388 | 157,159.71 | 47,680.36 | 27,389.66 | -201.91 |
| 开发有限公司 | |||||||
| 上海夏宫房地产 | 房地产 开发 |
商品房开发 销售 |
2,500 | 10,711.95 | 3,547.50 | 8,356.95 | -873.01 |
| 开发有限公司 |
①上海振龙房地产开发有限公司（以下简称“上海振龙”）系本公司的重要参股子公司， 注册资本为 10,388 万元（本公司所占权益比例为 39.93%），从事房地产开发，目前在开发 - 的项目为位于上海市南汇康桥开发区的绿洲康城项目，该项目分为别墅区“绿洲康城 金帝 豪苑”、公寓区“绿洲康城-亲水湾”两个子项目。
本报告期内，上海振龙实现营业收入27,389.66 万元，同比减少78.43%，主要系本报 告期交房面积同比大幅减少；实现净利润-201.91 万元，同比减少100.66%，主要是由于一 方面上海振龙本期交房同比大幅减少，另一方面上海振龙投资的信托产品因年末公允价值变
21
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
动计提减值准备，该公司投资收益本年出现亏损；本公司相应的投资收益为-1,290.34 万元 （其中股权投资价差摊销为1,209.72 万元）；期间费用为3,712.16 万元，同比增加20.53%。 截止本报告期末，上海振龙总资产为157,159.71 万元，净资产为47,680.36 万元，资 产负债率为69.66%。截止本报告期末，上海振龙预收房款余额为43,842.08 万元。
本报告期内，上海振龙本期经营活动产生的现金流量净额为21,763.82 万元，现金及现 金等价物的净增加额为-1,422.96 万元。
上海振龙2012年度计划实现营业总收入约6.50亿元，预计营业成本和期间费用约为4.68 亿元。上海振龙预计2012年度正常经营所需资金约为6.46亿元，主要用于偿还银行借款、上 缴税金、支付工程款及各项费用支出。其资金缺口计划主要通过预售商品房回笼资金和向银 行借款满足。
2012 年，上海振龙计划稳步推进“绿洲康城-亲水湾”的各项工作，重点做好以下几项 工作： E-15 地块6、7 标段公寓及26#房的竣工交房；振龙酒店的打桩及围护等基础施工； 后续滚动开发楼盘的土地办证、报建、招标以及动迁安置工作等；计划全年预售公寓大约 1.8 万平米。
②上海夏宫房地产开发有限公司原系本公司控股子公司，本公司在2011 年度通过对上 海夏宫房地产开发有限公司减资、和放弃增资权等方式陆续收回大部分的投资额，本公司持 有的上海夏宫股权比例由 97.35%减至 19.47%，不再纳入合并报表范围内，现为本公司参股 子公司。上海夏宫开发的"东方夏威夷"别墅项目业已在报告期内售謦，且无储备开发的项目。 上海夏宫本年实现的净利润同比大幅减少，主要系其所开发“东方夏威夷”项目在报告期内 已售完，进行土地增值税清算，补充计提土地增值税并计入当期损益所致。
9、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主体情况
（二）对公司未来发展的展望
1、新年度经营计划
2011年度我国GDP已达47.16万亿元，已超越日本成为全球第二大经济体，“十二五”期 间，国内工业化、信息化、城镇化、市场化、国际化将深入发展，城镇化率将由从47.5%提 高到51.5%，预计经济增长可保持年均增长7%的目标，以现阶段GDP规模为基数保持7%的增长 速度，资源消耗量大，预计矿产资源仍将保持旺盛需求。我国人均矿产资源较少，利用率较 低，部分矿产资源对进口依赖度较高，国家政策鼓励提高国内矿产资源的开发利用。公司将 以此为契机，力促湖南神龙矿业有限公司早日达产，并立足铁矿石开发，在矿产资源领域拓 展积蓄经营管理经验和人才队伍，实现公司向矿产资源综合开发利用转型的战略目标。
2012年国内将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，保持宏观经济政策的连续性 和稳定性，加快推进经济发展方式转变和经济结构调整，实现经济平稳较快发展。2012年， 公司经营管理团队将在董事会的领导下，抓住目前有利的经济环境，健全内控体系，落实董 事会的经营策略，以湖南神龙矿业开发有限公司的老龙塘铁矿开发项目提高铁矿采选产能为 重心，加强成本控制和风险管理，做好资金收支调拨。公司2012年度计划实现营业收入约为 1.55亿元，主要来源于湖南神龙矿业有限公司铁精矿的销售收入，预计营业成本和期间费用 约为1.30亿元。为实现该目标，2012年公司将重点做好以下几项工作：
（1）做好湖南神龙矿业有限公司老龙塘铁矿一期采选工程扩产工作，，提高生产效率， 实现一期采选工程的持续扩产，力争 2012 年度实现采选原矿120 万吨，产铁精粉 18 万吨。
（2）加强对外投资的管理，督促上海振龙房地产开发有限公司稳步做好“绿洲康城亲水湾”项目的滚动开发。
（3）2012 年公司在资金管理上将继续做好总量控制与调节，保障公司各项经营运作的 资金需求。
22
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（4）根据《企业内部控制规范》的要求，就公司于 2011 年下半年以来开展的内控建设 取得的阶段性成果基础上，继续补充、优化现有的内部控制制度。
2、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否
3、公司未来的资金需求、使用计划及资金来源：
（1）资金需求和使用
本公司 2012 年度正常经营所需资金约为 2.00 亿元，均以本公司自有资金及银行贷款 或其他融资途径解决。其中湖南神龙矿业有限公司计划投入约 1.90 亿元，主要用于支付采 矿权价款、税金、银行利息及其他经营性支出；上市公司母公司计划支出 0.10 亿元，用于 经营支出等。
（2）资金来源
公司将采取以下几方面的措施，保障公司资金需要：①通过神龙矿业一期工程的各项采 选管理工作的协调并进，提高生产效率，加快销售货款回笼；②合理利用财务杠杆，以银行 借款弥补项目资金缺口。
4、公司未来面临的主要风险及应对措施
(1)宏观政策风险
政府出台的财政政策、产业发展规划、税收政策等都会对钢材供需关系直接或间接的影 响，进而影响到铁矿石供需和价格。公司将密切关注政策动向，加深对政策的理解，及时调 整公司经营策略。
(2) 市场或业务经营风险
铁矿石作为钢材的基本原材料，其价格具有周期性特点，与国家经济结构、经济周期、 工业化程度等因素有相关度高；国内铁矿石对进口的依赖度高，海运价格及国外大型铁矿石 供应商寡头的定价取值都易导致国内铁矿石价格波动。因此，外部因素对公司能否取得预期 经营成果产生较大影响。此外，与同行业上市公司相比，公司资产规模偏小，资金实力和矿 产资源开发的专业化程度还有待进一步提高。对此，公司将一方面加快神龙矿业一期工程的 采选工艺改良，提升产能；另一方面节约开支、加强安全管理和专业技能培训，提升铁矿开 发专业化程度、降本增效，以此缓冲铁矿石价格波动对公司的不利影响。
(3)财务风险
公司目前财务状况稳健。虽湖南神龙矿业有限公司一期工程（年采选原矿 100 万吨）已 于 2010 年 7 月 19 日投产，但尚未达产，产销量有待逐步提高，有较大的流动资金铺垫需要。 此外，央行 2012 年实施继续稳健的货币政策，对公司外部资金筹措有一定的影响。
对此，公司将通过采取灵活的销售策略，确保神龙矿业销售回款保持良好，合理使用财 务杠杆等方式拓展资金来源，为公司持续、稳步发展提供资金保障。
（三）公司投资情况
-
1、 委托理财及委托贷款情况
-
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
- 2、 募集资金使用情况
23
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 非募集资金项目情况
-
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
-
（四） 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
-
（五） 董事会日常工作情况
1、 董事会会议情况及决议内容
| 会议届次 | 召开日期 | 决议内容 | 决议刊登的信息披 露报纸 |
决议刊登的信息 披露日期 |
|---|---|---|---|---|
| 第四届董事会第22次会议 | 2011年1月8日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年1月12日 |
| 第四届董事会第23次会议 | 2011年4月26日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年4月28日 |
| 第五届董事会第1次会议 | 2011年5月20日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年5月23日 |
| 第五届董事会第2次会议 | 2011年6月22日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年6月23日 |
| 第五届董事会第3次会议 | 2011年8月1日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年8月2日 |
| 第五届董事会第4次会议 | 2011年8月22日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年8月24日 |
| 第五届董事会第5次会议 | 2011年9月13日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年9月14日 |
| 第五届董事会第6次会议 | 2011年10月27日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年10月28日 |
| 第五届董事会第7次会议 | 2011年11月30日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年12月1日 |
| 第五届董事会第8次会议 | 2011年12月8日 | - | 《上海证券报》、 《证券日报》 |
2011年12月10日 |
- 2、 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司股东大会的各项决议均已由董事会在股东大会的授权范围内执行和落实 完毕。
- 3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
告
- （1）审计委员会相关工作制度的建立健全情况和主要内容：
为规范公司董事会审计委员会运作，并为其履职提供制度保障，以充分发挥审计委员会 的监督作用，切实提高公司信息披露质量，公司根关据相规定和指引，制定了《董事会审计 委员会实施细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》，主要从一般规定、人员组成、职
24
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
责权限、决策程序、议事规则、年报工作规程等方面对审计委员会的相关工作进行规范。
公司第五届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，召集人由独立董事 中的会计专业人士汪月祥先生担任。
（2）履职情况：
根据《中国证监会公告[2008]48 号》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 2 号<年度报告的内容与格式>（2007 年修订）》的要求，公司董事会审计委员会按照公 司《审计委员会年报工作规程》和《董事会审计委员会工作细则》的规定为公司 2011 年度 年报审计开展了相关工作，现对审计委员会履职情况总结如下：
审计委员会按照有关规定，公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司 编制的财务会计报表，并出具了书面意见。
在审阅了公司财务部提交的财务会计报表后，公司董事会审计委员会于 2012 年 1 月 4 日与广东正中珠江会计师事务所有限公司年审注册会计师协商并确定了公司 2011 年度报告 的审计计划，并保持与年审注册会计师的沟通，督促其如期提交审计报告。
2012 年 2 月 20 日，公司审计委员会与年审会计机构的年审注册会计师召开见面会，对 广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的初步审计意见进行了沟通，对审计过程中可能存 在的问题进行交流，确保财务报告的真实和完整。
公司董事会审计委员会于 2012 年 2 月 24 日以通讯方式召开会议，会议应到委员三名， 实际参会委员三名，会议由委员会召集人汪月祥先生主持，符合公司《董事会审计委员会工 作细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》等的有关规定。会议审议通过了如下议案： ①公司 2011 年度财务会计报表；②《广东正中珠江会计师事务所有限公司从事公司 2011 年 度审计工作的总结报告》；③《关于续聘会计师事务所的议案》。
审计委员会认为，公司聘请的广东正中珠江会计师事务所有限公司在 2011 年度审计服 务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，完成了公司委托的审计工作， 出具的审计报表能够充分反映公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果 和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况，同意公司续聘广东正中珠江会计师事务 所有限公司为本公司 2012 年度审计机构，同意将以上①③议案提交公司第五届董事会第 9 次会议审议。
4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司薪酬与考核委员会实施细则》的规 定开展各项工作，经对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行审核，认为公司董事（包括 独立董事）、监事和高级管理人员所得薪酬，均符合公司的报酬规定，同意公司在 2011 年度 报告中披露支付的相关薪酬。
公司目前尚未建立股权激励机制。公司应依据有关法律法规的要求，不断完善内部激励 和约束机制，逐步建立起公司的股权激励体系。
- 5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用人管理，依据《公 司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、公司《信息披露制度》 等有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《外部信息使用人管理制度（已经 2010 年 4 月 26 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过）。
6、 董事会对于内部控制责任的声明
公司已建立了涵盖主要经营业务环节的基本内部控制体系，公司的法人治理、生产经营、信
25
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
息披露和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，公司的内部控制是有效 的。但由于内部控制的固有局限性，内外部环境的持续变化，可能导致原有控制活动不适用 或者出现偏差，为此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完 整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保障。
- 7、应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作
计划和实施方案
2011年9月份，公司成立了内控规范建设领导小组，具体负责协调各职能部门、各控股 子公司共同开展内部控制规范建设工作。目前本公司主营业务主要通过下属控股子公司开 展，本次内控规范建设工作重点在各控股子公司，各控股子公司负责人负责本单位相关流程 的补充、优化工作，识别内部控制薄弱环节和缺陷，有针对性的提出改进建议，使公司内控 建设基本符合《企业内部控制基本规范》的要求。
截止目前，公司已开展了如下工作：对纳入实施范围的公司及其各控股子公司重要业务 流程进行风险评估、梳理，编制风险清单。公司及其各控股子公司按照企业内部控制基本规 范和配套指引的相关规定，对本单位的管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有的 内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制 度与风险清单进行对比，查找内部控制缺陷。
2012年，公司将在汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因的基础上， 制定相应的内控缺陷整改方案，并落实相关整改措施。根据公司实际情况，完善公司内部控 制制度，为后续实施内部控制评价和内部控制审计做好充分准备。
8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
为加大信息保密力度，防止信息外泄，维护信息披露的公平原则，降低引发内幕交易的风险， 公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》（已经 2010 年 4 月 26 日召开的第四届董事会 第十六次会议审议通过），对内幕信息知情人进行登记备案。截止目前，未发现有相关违规 事宜。公司将按照有关规定严格执行内幕信息知情人管理制度。
- 9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否
公司不存在重大环保问题。
公司不存在其他重大社会安全问题。
（六） 现金分红政策的制定及执行情况
1、《公司章程》规定的现金分红政策为：“公司的利润分配应重视对投资者的合理投资 回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。（一）公司每年将根据当期的经营情况和项目 投资的资金需求计划，在充分考虑股东的利益的基础上正确处理公司的短期利益及长远发展 的关系，确定合理的股利分配方案；（二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以 进行中期分红。（三）对于当年盈利但未提出现金利润分配预案的，公司应当在年度报告中 披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。（四）公司向社会公众增发新股、 发行可转换债券或向原有股东配售股份需满足公司最近三年以现金方式累计分配的利润不 少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%；（五）存在股东违规占用公司资金情况的，公 司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。”
26
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
- 2、公司在报告期内未有需要执行现金分红的情况。
（七） 利润分配或资本公积金转增股本预案
根据广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，公司2011 年度实现归属于母公司所有 者的净利润为-34,586,257.28 元，加上年初未分配利润211,998,595.90 元，扣除提取的法 定盈余公积金4,579,961.87 元后，本公司2011 年末可供股东分配的利润为172,832,376.75 元。本公司拟按2011 年年末总股本218,140,000 股为基数，向全体股东每10 股送5 股红股、 派发0.6 元现金红利(含税)。拟不进行资本公积金转增股本。该预案已经公司第五届董事会 第 9 次会议审议通过。
（八） 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 |
每10股送红 股数（股） |
每10股派息 数(元)（含税） |
每10股转 增数（股） |
现金分红的 数额（含税） |
分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 |
占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2008 | 0 | 0.35 | 0 | 5,873,000.00 | 52,972,309.44 | 11.09 |
| 2009 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,559,605.13 | 0 |
| 2010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 119,040,680.07 | 0 |
九、监事会报告
一 ( ) 监事会的工作情况
| (一)监事会的工作情况 | |
|---|---|
| 召开会议的次数 | 4 |
| 监事会会议情况 | 监事会会议议题 |
| 第四届监事会第十一次会议决议公告 | 审议通过了：《公司2010 年度监事会工作报告》、公司《2010 年 度报告》及其摘要、关于公司监事会换届选举的议案、公司《2011 年第一季度报告》及其正文。 |
| 第五届监事会第一次会议决议公告 | 审议通过了：《关于选举公司第五届监事会主席的议案》。 |
| 第五届监事会第二次会议决议公告 | 审议通过了：公司《2011年半年度报告》及其摘要。 |
| 第五届监事会第三次会议决议公告 | 审议通过了：公司《2011年第三季度报告》及其正文。 |
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规通过参加股东大会、列席董事会会议、 日常监督等方式对公司股东大会、董事会的召开程序，决议事项，董事会对股东大会决议的 执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。
公司监事会认为：2011 年度公司董事和高级管理人员能按照《公司法》、《证券法》、《公 司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理，没有发现损害公司利益和 股东利益的行为发生，公司建立了逐步完善的内部控制制度，信息披露工作合法规范。
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2011 年 度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所有限公 司出具的审计报告能 客观、公正地反映公司的实际情况。
27
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
-
(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2011 年度公司无募集资金使用情况。
-
(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
-
报告期内，公司无收购、出售资产的情况。
-
(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
-
报告期内，公司发生的关联交易依照有关规定履行了决策审批程序和信息披露义务，交
-
易定价符合市场定价原则，交易公开、公平、公正，没有损害上市公司和股东利益。
-
(七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
广东正中珠江会计师事务所有限公司对本公司财务报告出具了标准无保留意见。
-
十、 重要事项
-
一
-
( ) 重大诉讼仲裁事项
-
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
-
(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
-
本年度公司无破产重整相关事项。
-
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
-
(四) 资产交易事项
-
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
| 交易对方或 最终控制方 |
被收购资 产 |
购买 日 |
资产收购价格 | 自收购 日起至 本年末 为上市 公司贡 献的净 利润 |
自本年初 至本年末 为上市公 司贡献的 净利润（适 用于同一 控制下的 企业合并） |
是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） |
资产收 购定价 原则 |
所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 |
所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 |
该资产贡 献的净利 润占上市 公司净利 润的比例 (%) |
关联关 系 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海夏宫房 地产开发有 限公司 |
上海岳衡 矿产品销 售公司 30%股权 |
2011 年9月 13日 |
4,510,101.90 | 见附注 | 见附注 | 否 | 按净资 产价格 |
是 | 是 | 不适用 | 控股子 公司 |
-
附注：鉴于上海夏宫房地产开发有限公司的经营业务已进入收尾阶段，为了便于对上海
-
岳衡矿产品销售公司的投资管理，经公司第五届董事会第五次会议审议通过，本公司同意以 经审计的净资产价格 4,510,101.90 元收购上海夏宫持有的上海岳衡 30%股权。本次收购不会
28
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
导致本公司并表范围发生变更，有利于本公司加强对上海岳衡矿产品销售有限公司的控制。 详细见公司于 2011 年 9 月 14 日刊载在《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 （http//www.sse.com.cn）的相关公告。
本次收购事项系本公司原间接控制的上海岳衡矿产品销售公司 40%股权变为直接控制， 本公司实际控制的上海岳衡矿产品销售公司股权比例仍为 70%，未发生变化。
2、 合并情况
为完成公司董事会初制定的关于解决本公司与控股股东在房地产开发业务方面存在的 同业竞争的计划，本公司在报告期内通过对上海夏宫房地产开发有限公司减资、和放弃增资 权等方式陆续收回大部分的投资额，本公司持有的上海夏宫股权比例由 97.35%减至 19.47%， 相关工商变更登记手续均在报告期内办理完成后，上海夏宫不再纳入本公司合并报表范围。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供 资金 |
关联方向上市公司提供 资金 |
|---|---|---|---|---|---|
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | ||
| 陈榕生 | 其他关联人 | 0 | 0 | -0.50 | 0.48 |
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 参股子公司 | 0 | 0 | 3,261.92 | 3,261.92 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 参股子公司 | 0 | 0 | -3,069.876 | 46.64 |
| 厦门博纳科技有限公司 | 控股股东 | 0 | 0 | -652.84 | 1.18 |
| 厦门大洋置业有限公司 | 其他关联人 | 0 | 0 | -9.68 | 0 |
| 合计 | 0 | 0 | -470.976 | 3310.22 | |
| 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发 生额（元） |
0 | ||||
| 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） | 0 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 资金往来 | ||||
| 关联债权债务清偿情况 | 在双方协商约定的期限内偿还 | ||||
| 与关联债权债务有关的承诺 | 无 | ||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 |
2、 其他关联交易
（1）公司第五届董事会第 2 次会议和 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公 司为控股子公司上海岳衡矿产品销售有限公司提供借款担保暨关联交易的议案》，为控股子 公司上海岳衡矿产品销售有限公司提供银行借款担保，担保金额不超过 6,000 万元，担保期 限与贷款期限相同，不超过 3 年。详细见公司 2011 年 6 月 22 日、7 月 9 日刊载在《上海证 券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的本次担保公告。
截止本报告日，上述贷款和担保事项未实际发生。
（2）公司第五届董事会第 5 次会议审议通过了《关于上海夏宫房地产开发有限公司减 资的议案》，同意上海夏宫房地产开发有限公司减资 6,300 万元，其中本公司（持有其 97.35% 股权）减资 6,133.05 万元，厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司（持有其 2.65%股权）减 资 166.95 万元。本次减资完成后，上海夏宫房地产开发有限公司注册资本金减为 500 万元，
29
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
各股东出资比例保持不变。
详细见 2011 年 9 月 14 日刊载在《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)的本次担保公告。
(六) 重大合同及其履行情况
-
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
-
(1) 托管情况
本年度公司无托管事项。
(2) 承包情况
本年度公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本年度公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:元 币种:人民币
| 2、 担保情况 单位:元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:元 币种:人民币 |
|---|---|
| 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 保） |
0 |
| 公司对控股子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 200,000,000.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 200,000,000.00 |
| 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 200,000,000.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 47.77% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 供的债务担保金额（D） |
0 |
| 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
本公司于 2009 年 12 月 14 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司 为全资子公司祁东神龙矿业有限公司提供借款担保的预案》，并提交公司股东大会审议。公 司于 2009 年 12 月 30 日召开 2009 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。详细见公司刊 登在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的董事 会决议公告和担保公告（2009 年 12 月 15 日）、股东大会决议公告（2009 年 12 月 31 日）。
2010 年 3 月 26 日，本公司及下属全资子公司湖南神龙矿业有限公司与中国建设银行股 份有限公司长沙芙蓉支行分别签署了《保证合同》、《固定资产贷款合同》。湖南神龙矿业有 限公司向中国建设银行股份有限公司长沙芙蓉支行贷款人民币 2 亿元整，本公司为其提供 连带责任担保。
30
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
3、 其他重大合同
根据公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司与湖南省衡阳市国土资源局签订的“老龙塘 铁矿”采矿权出让合同的有关规定，该公司应付采矿权出让价款为人民币 31,500.00 万元， 截至资产负债表日止已实际支付了 13,250.00 万元，尚未支付款项余额为 18,250.00 万元。
根据湖南省国土资源厅 2009 年 5 月 27 日的《关于同意缓缴矿业权价款的批复》，国土 厅考虑到金融危机和其他相关因素，以《关于支持矿业健康发展的通知》（湘国土资发〔2009〕 6 号）文同意公司对剩余款项分期缴纳。具体缴纳期限数、时限由国土厅研究后另行通知。 截止报告日，公司尚未接到相关付款通知，公司未安排款项支付。
湖南神龙矿业有限公司已于 2009 年 4 月取得采矿权证。
(七) 承诺事项履行情况
- 1、本年度或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 单位：万元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 是否改聘会计师事务所： | 否 |
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 广东正中珠江会计师事务所有限公司 |
| 境内会计师事务所报酬 | 65 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 11 |
公司现拟续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司 2012 年度的审计机构，聘期 一年。
-
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
-
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员及公司股东均未受到中国证监会的稽查、行
-
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项的说明
本年度公司无其他重大事项。
(十一) 信息披露索引
| (十一)信息披露索引 | |||
|---|---|---|---|
| 事项 | 刊载的报刊名称及版面 | 刊载日期 | 刊载的互联网网站及 检索路径 |
| 第四届董事会第二十二次会议决议 公告 |
《上海证券报》第B24版、 《证 券日报》第D6版 |
2011年1月12日 | 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 的“个股查询”中输 入“600193”并点击 “查公告”查询 |
| 关于股东厦门百汇兴投资有限公司 股份质押公告 |
《上海证券报》第B10版、 《证 券日报》第c4版 |
2011年1月18日 | |
| 业绩预增公告 | 《上海证券报》第39版、《证 券日报》第c8版 |
2011年1月29日 | |
| 关于股东厦门博纳科技有限公司股 份解除质押的公告 |
《上海证券报》第B44版、 《证 券日报》第B4版 |
2011年2月25日 | |
| ~~2010年度业绩预告更正公告~~ | ~~《上海证券报》第B100 版~~ | ~~2011 年4 月20 日~~ | |
| ~~、~~ |
31
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 《证券日报》第C3版 | |||
|---|---|---|---|
| 2010年度报告及摘要 | 《上海证券报》第B19-B20 版、《证券日报》第E5-E6版 |
2011年4月28日 | |
| 2011年第一季度报告及正文 | 《上海证券报》第B19版、 《证 券日报》第E7版 |
2011年4月28日 | |
| 关于公司董事兼总裁魏原辞职的公 告 |
《上海证券报》第B19版、 《证 券日报》第E6版 |
2011年4月28日 | |
| 职工代表大会决议公告 | 《上海证券报》第B19版、 《证 券日报》第E6版 |
2011年4月28日 | |
| 关于控股股东及其他关联方占用上 市公司资金及对外担保情况的专项 审核说明 |
/ | 2011年4月28日 | |
| 第四届董事会第二十三次会议决议 公告暨关于召开2010年度股东大 会的通知 |
《上海证券报》第B19版、 《证 券日报》第E7版 |
2011年4月28日 | |
| 2010年度社会责任报告 | / | 2011年4月28日 | |
| 第四届监事会第十一次会议决议公 告 |
《上海证券报》第B19版、 《证 券日报》第E6版 |
2011年4月28日 | |
| 2010年度股东大会会议材料 | / | 2011年5月7日 | |
| 2010年度股东大会决议公告 | 《上海证券报》第4 版、《证 券日报》第C5版 |
2011年5月21日 | |
| 2010年度股东大会之法律意见书 | / | 2011年5月21日 | |
| 第五届董事会第一次会议决议公告 | 《上海证券报》第30版、《证 券日报》第B4版 |
2011年5月23日 | |
| 第五届监事会第一次会议决议公告 | 《上海证券报》第30版、《证 券日报》第B4版 |
2011年5月23日 | |
| 关于变更公司简称公告 | 《上海证券报》第B32版、 《证 券日报》第D4版 |
2011年6月3日 | |
| 关于公司变更联系方式的公告 | 《上海证券报》第28版、《证 券日报》第A4版 |
2011年6月11日 | |
| 第五届董事会第二次会议决议公告 暨关于召开公司2011年第一次临 时股东大会的通知 |
《上海证券报》第B4版、《证 券日报》第D4版 |
2011年6月23日 | |
| 关于为控股子公司上海岳衡矿产品 销售有限公司提供借款担保暨关联 交易的公告 |
《上海证券报》第B4版、《证 券日报》第D4版 |
2011年6月23日 | |
| 2011年第一次临时股东大会会议 材料 |
/ | 2011年6月30日 | |
| 2011年半年度业绩预盈公告 | 《上海证券报》第32版、《证 券日报》第A2版 |
2011年7月4日 | |
| 关于股东厦门博纳科技有限公司股 份质押的公告 |
《上海证券报》第B36版、 《证 券日报》第E2版 |
2011年7月6日 | |
| ~~2011年第一次临时股东大会决议~~ | ~~《上海证券报》第16 版《证~~ | ~~2011 年7 月9 日~~ | |
| ~~、~~ |
32
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 公告 | 券日报》第B4版 | ||
|---|---|---|---|
| 2011年第一次临时股东大会之后 法律意见书 |
/ | 2011年7月9日 | |
| 第五届董事会第三次会议决议公告 | 《上海证券报》第B13版、 《证 券日报》第E15版 |
2011年8月2日 | |
| 关于放弃对象屿大洋持有的夏宫房 产2.65%股权优先购买权的关联交 易公告 |
《上海证券报》第B13版、 《证 券日报》第E15版 |
2011年8月2日 | |
| 2011年半年度报告及其摘要 | 《上海证券报》第B142版、 《证券日报》第E9版 |
2011年8月24日 | |
| 第五届董事会第四次会议决议公告 | 《上海证券报》第B142版、 《证券日报》第E9版 |
2011年8月24日 | |
| 第五届监事会第二次会议决议公告 | 《上海证券报》第B142版、 《证券日报》第E9版 |
2011年8月24日 | |
| 关于控股子公司上海夏宫房地产开 发有限公司减资暨关联交易公告 |
《上海证券报》第B7版、《证 券日报》第C4版 |
2011年9月14日 | |
| 关于收购控股子公司上海夏宫房地 产开发有限公司持有的上海岳衡矿 产品销售有限公司30%股权的公告 |
《上海证券报》第B7版、《证 券日报》第C4版 |
2011年9月14日 | |
| 第五届董事会第五次会议决议公告 | 《上海证券报》第B7版、《证 券日报》第C4版 |
2011年9月14日 | |
| 2011年第三季度报告及其正文 | 《上海证券报》第B28版、 《证 券日报》第E21版 |
2011年10月28日 | |
| 第五届监事会第三次会议决议公告 | 《上海证券报》第B28版、 《证 券日报》第E21版 |
2011年10月28日 | |
| 第五届董事会第六次会议决议公告 | 《上海证券报》第B28版、 《证 券日报》第E21版 |
2011年10月28日 | |
| 关于公司补提土地增值税的公告 | 《上海证券报》第B24版、 《证 券日报》第E3版 |
2011年11月2日 | |
| 关于控股子公司上海夏宫房地产开 发有限公司减资事宜的进展公告 |
《上海证券报》第B15版、 《证 券日报》第C3版 |
2011年12月1日 | |
| 第五届董事会第七次会议决议公告 | 《上海证券报》第B15版、 《证 券日报》第C3版 |
2011年12月1日 | |
| 关于同意厦门博纳科技有限公司对 上海夏宫房地产开发有限公司增资 的关联交易公告 |
《上海证券报》第27版、《证 券日报》第B4版 |
2011年12月10日 | |
| 第五届董事会第八次会议决议公告 | 《上海证券报》第27版、《证 券日报》第B4版 |
2011年12月10日 | |
| 关于上海夏宫房地产开发有限公司 增资事宜的进展公告 |
《上海证券报》第B35版、 《证 券日报》第E12版 |
2011年12月21日 |
33
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师杨文蔚、冼宏飞 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一 ( ) 审计报告
审计报告
广会所审字[2012]第 11006070030 号
上海创兴资源开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称"创兴资源"）的财务报表， 包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2011 年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是创兴资源管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见
我们认为，创兴资源公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了创兴资源公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚 中国注册会计师：冼宏飞
中国 广州 二○一二年二月二十七日
34
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
(二) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 12 月 31 日
编制单位:上海创兴资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 43,753,666.21 | 28,651,815.48 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 2 | 3,000,000.00 | |
| 应收账款 | 3 | 8,191,328.30 | 2,903,649.14 |
| 预付款项 | 4 | 7,929,642.95 | 1,967,601.27 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 5 | 1,137,401.82 | |
| 其他应收款 | 6 | 3,476,117.36 | 1,321,606.27 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 7 | 10,001,058.84 | 56,368,642.10 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 76,351,813.66 | 92,350,716.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放委托贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 8 | 227,999,722.88 | 239,572,080.13 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 9 | 179,613,639.48 | 153,040,822.23 |
| 在建工程 | 10 | 3,266,586.89 | 16,055,954.51 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 12 | 334,477,175.80 | 335,783,853.15 |
| 开发支出 |
35
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 商誉 | |||
|---|---|---|---|
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 13 | 41,072,755.31 | 43,622,878.97 |
| 其他非流动资产 | 15 | 27,542,785.01 | |
| 非流动资产合计 | 786,429,880.36 | 815,618,374.00 | |
| 资产总计 | 862,781,694.02 | 907,969,090.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 17 | 15,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 18 | 15,210,465.17 | 10,130,293.60 |
| 预收款项 | 19 | 3,540,613.41 | 2,643,936.64 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 20 | 977,030.00 | 1,224,802.68 |
| 应交税费 | 21 | -3,581,116.93 | -5,077,025.68 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 22 | 65,669,520.67 | 71,013,168.18 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 96,816,512.32 | 79,935,175.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 23 | 160,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | 24 | 182,500,000.00 | 189,500,000.00 |
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | 25 | 32,923,405.96 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 342,500,000.00 | 362,423,405.96 | |
| 负债合计 | 439,316,512.32 | 442,358,581.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 26 | 218,140,000.00 | 218,140,000.00 |
| 资本公积 | 27 | 2,495,694.21 | 7,054,464.64 |
36
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 减：库存股 | |||
|---|---|---|---|
| 专项储备 | 28 | 4,174,180.16 | 2,838,424.30 |
| 盈余公积 | 29 | 21,024,943.89 | 16,444,982.02 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 30 | 172,832,376.75 | 211,998,595.90 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 418,667,195.01 | 456,476,466.86 | |
| 少数股东权益 | 4,797,986.69 | 9,134,041.84 | |
| 所有者权益合计 | 423,465,181.70 | 465,610,508.70 | |
| 负债和所有者权益总计 | 862,781,694.02 | 907,969,090.08 |
法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
母公司资产负债表 2011 年 12 月 31 日
编制单位:上海创兴资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 207,152.20 | 843,531.26 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 预付款项 | 52,500.00 | ||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,137,401.82 | ||
| 其他应收款 | 1 | 52,447,766.94 | 5,714,518.34 |
| 存货 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 52,707,419.14 | 7,695,451.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2 | 431,249,850.79 | 498,770,595.62 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 17,853.91 | 23,896.95 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
37
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 无形资产 | |||
|---|---|---|---|
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 21,904,617.53 | 18,143,530.64 | |
| 其他非流动资产 | 27,354,285.00 | ||
| 非流动资产合计 | 453,172,322.23 | 544,292,308.21 | |
| 资产总计 | 505,879,741.37 | 551,987,759.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,404.83 | 4,404.83 | |
| 应交税费 | -4,841.94 | -1,680.35 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 46,972,424.56 | 132,933,039.96 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 46,971,987.45 | 132,935,764.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 46,971,987.45 | 132,935,764.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 218,140,000.00 | 218,140,000.00 | |
| 资本公积 | 1,110,604.63 | 7,054,464.64 | |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,024,943.89 | 16,444,982.02 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 218,632,205.40 | 177,412,548.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 458,907,753.92 | 419,051,995.19 | |
| 负债和所有者权益（或股东 | 505,879,741.37 | 551,987,759.63 |
38
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
权益）总计
法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
合并利润表
— 2011 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 170,697,889.98 | 99,684,230.90 | |
| 其中：营业收入 | 31 | 170,697,889.98 | 99,684,230.90 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 199,470,357.58 | 100,407,204.52 | |
| 其中：营业成本 | 31 | 125,244,986.90 | 54,928,787.96 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 32 | 35,761,593.67 | 16,360,805.95 |
| 销售费用 | 33 | 3,063,105.61 | 792,891.84 |
| 管理费用 | 34 | 16,596,265.13 | 22,392,881.25 |
| 财务费用 | 35 | 16,821,862.80 | 82,682.03 |
| 资产减值损失 | 37 | 1,982,543.47 | 5,849,155.49 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 36 | -12,903,367.39 | 110,939,790.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -12,903,367.39 | 110,939,790.01 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -41,675,834.99 | 110,216,816.39 | |
| 加：营业外收入 | 38 | 3,284,056.10 | 801,941.76 |
| 减：营业外支出 | 39 | 509,041.91 | 6,161,805.68 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -38,900,820.80 | 104,856,952.47 | |
| 减：所得税费用 | 40 | -4,461,379.85 | -14,708,632.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -34,439,440.95 | 119,565,585.22 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -34,586,257.28 | 119,040,680.07 | |
| 少数股东损益 | 146,816.33 | 524,905.15 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 41 | -0.16 | 0.55 |
| （二）稀释每股收益 | 41 | -0.16 | 0.55 |
39
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 七、其他综合收益 | 42 | -5,943,860.01 | 5,943,860.01 |
|---|---|---|---|
| 八、综合收益总额 | -40,383,300.96 | 125,509,445.23 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -40,530,117.29 | 124,984,540.08 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 146,816.33 | 524,905.15 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
母公司利润表
— 2011 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 2011年1—12 | 月 | 单位:元 | 币种:人民币 |
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 营业税金及附加 | |||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 1,624,305.64 | 2,207,374.92 | |
| 财务费用 | -9,909.58 | 91,064.14 | |
| 资产减值损失 | 6,556.40 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3 | 40,513,263.28 | 110,939,790.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -12,903,367.39 | 110,939,790.01 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 38,892,310.82 | 108,641,350.95 | |
| 加：营业外收入 | 3,146,221.03 | 795,033.16 | |
| 减：营业外支出 | 69.19 | ||
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 42,038,531.85 | 109,436,314.92 | |
| 减：所得税费用 | -3,761,086.89 | -12,097,238.89 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,799,618.74 | 121,533,553.81 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 | |||
| 六、其他综合收益 | -5,943,860.01 | 5,943,860.01 | |
| 七、综合收益总额 | 39,855,758.73 | 127,477,413.82 |
法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
合并现金流量表
— 2011 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 175,519,803.71 | 19,188,302.51 |
40
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
|---|---|---|---|
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43 | 1,121,417.51 | 31,423,786.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 176,641,221.22 | 50,612,088.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 47,072,424.00 | 16,670,330.96 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,283,269.77 | 9,874,768.23 | |
| 支付的各项税费 | 23,062,653.20 | 16,451,861.62 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43 | 11,958,777.16 | 37,429,656.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 94,377,124.13 | 80,426,617.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,264,097.09 | -29,814,528.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,137,401.82 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 |
|||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,137,401.82 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 |
48,830,750.16 | 84,813,595.29 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 43 | 2,287,252.86 | |
| 投资活动现金流出小计 | 51,118,003.02 | 84,813,595.29 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,980,601.20 | -84,813,595.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 4,500,000.00 |
41
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
|---|---|---|---|
| 取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 43 | 5,005,000.00 | 105,350,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 40,005,000.00 | 249,850,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,691,976.44 | 5,103,515.33 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 43 | 45,907,900.00 | 104,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 56,599,876.44 | 115,103,515.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,594,876.44 | 134,746,484.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,688,619.45 | 20,118,360.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,065,046.76 | 7,946,685.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 43,753,666.21 | 28,065,046.76 |
法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
母公司现金流量表
— 2011 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 30,500,000.00 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,843,037.22 | 80,513,071.21 | |
| 经营活动现金流入小计 | 47,343,037.22 | 80,513,071.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 645,461.09 | 908,309.04 | |
| 支付的各项税费 | 67,590.70 | 7,111.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 74,400,866.31 | 26,326,240.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 75,113,918.10 | 27,241,661.02 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,770,880.88 | 53,271,410.19 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 43,237,401.82 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 |
|||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 43,237,401.82 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 |
42
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 投资支付的现金 | 56,000,000.00 | ||
|---|---|---|---|
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 56,000,000.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 43,237,401.82 | -56,000,000.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,210,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,210,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 89,306.27 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,102,900.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 16,102,900.00 | 6,089,306.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,102,900.00 | 3,120,693.73 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -636,379.06 | 392,103.92 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 843,531.26 | 451,427.34 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 207,152.20 | 843,531.26 |
法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
43
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
合并所有者权益变动表
— 2011 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
合并所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 |
所有者权益合 计 |
||||||||
| 实收资本 （或股本） |
资本公积 | 减：库 存股 |
专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险 准备 |
未分配利润 | 其 他 |
|||
| 一、上年年末余额 | 218,140,000.00 | 7,054,464.64 | 2,838,424.30 | 16,444,982.02 | 211,998,595.90 | 9,134,041.84 | 465,610,508.70 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 218,140,000.00 | 7,054,464.64 | 2,838,424.30 | 16,444,982.02 | 211,998,595.90 | 9,134,041.84 | 465,610,508.70 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） |
-4,558,770.43 | 1,335,755.86 | 4,579,961.87 | -39,166,219.15 | -4,336,055.15 | -42,145,327.00 | ||||
| （一）净利润 | -34,586,257.28 | 146,816.33 | -34,439,440.95 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -5,943,860.01 | -5,943,860.01 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -5,943,860.01 | -34,586,257.28 | 146,816.33 | -40,383,300.96 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -3,097,781.90 | -3,097,781.90 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | -3,097,781.90 | -3,097,781.90 | ||||||||
| （四）利润分配 | 4,579,961.87 | -4,579,961.87 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,579,961.87 | -4,579,961.87 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
44
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 1,385,089.58 | -1,385,089.58 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | 1,385,089.58 | -1,385,089.58 | ||||||||
| （六）专项储备 | 1,335,755.86 | 1,335,755.86 | ||||||||
| 1．本期提取 | 7,965,636.96 | 7,965,636.96 | ||||||||
| 2．本期使用 | 6,629,881.10 | 6,629,881.10 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 218,140,000.00 | 2,495,694.21 | 4,174,180.16 | 21,024,943.89 | 172,832,376.75 | 4,797,986.69 | 423,465,181.70 |
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 |
所有者权益合 计 |
||||||||
| 实收资本 （或股本） |
资本公积 | 减：库 存股 |
专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险 准备 |
未分配利润 | 其 他 |
|||
| 一、上年年末余额 | 218,140,000.00 | 1,110,604.63 | 4,291,626.64 | 105,111,271.21 | 4,109,136.69 | 332,762,639.17 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 218,140,000.00 | 1,110,604.63 | 4,291,626.64 | 105,111,271.21 | 4,109,136.69 | 332,762,639.17 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 5,943,860.01 | 2,838,424.30 | 12,153,355.38 | 106,887,324.69 | 5,024,905.15 | 132,847,869.53 |
45
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 号填列） | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （一）净利润 | 119,040,680.07 | 524,905.15 | 119,565,585.22 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 5,943,860.01 | 5,943,860.01 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,943,860.01 | 119,040,680.07 | 524,905.15 | 125,509,445.23 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 12,153,355.38 | -12,153,355.38 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,153,355.38 | -12,153,355.38 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | 2,838,424.30 | 2,838,424.30 | ||||||||
| 1．本期提取 | 2,838,424.30 | 2,838,424.30 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 218,140,000.00 | 7,054,464.64 | 2,838,424.30 | 16,444,982.02 | 211,998,595.90 | 9,134,041.84 | 465,610,508.70 |
法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
46
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
母公司所有者权益变动表
— 2011 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
母公司所有者权益变动表 2011年1—12月 单位:元 币种:人民币 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） |
资本公积 | 减：库存 股 |
专项储 备 |
盈余公积 | 一般风险 准备 |
未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 218,140,000.00 | 7,054,464.64 | 16,444,982.02 | 177,412,548.53 | 419,051,995.19 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 218,140,000.00 | 7,054,464.64 | 16,444,982.02 | 177,412,548.53 | 419,051,995.19 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） |
-5,943,860.01 | 4,579,961.87 | 41,219,656.87 | 39,855,758.73 | ||||
| （一）净利润 | 45,799,618.74 | 45,799,618.74 | ||||||
| （二）其他综合收益 | -5,943,860.01 | -5,943,860.01 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -5,943,860.01 | 45,799,618.74 | 39,855,758.73 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 4,579,961.87 | -4,579,961.87 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,579,961.87 | -4,579,961.87 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 |
47
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 218,140,000.00 | 1,110,604.63 | 21,024,943.89 | 218,632,205.40 | 458,907,753.92 |
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） |
资本公积 | 减：库存 股 |
专项 储备 |
盈余公积 | 一般风险 准备 |
未分配利润 | 所有者权益合 计 |
|
| 一、上年年末余额 | 218,140,000.00 | 1,110,604.63 | 4,291,626.64 | 68,032,350.10 | 291,574,581.37 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 218,140,000.00 | 1,110,604.63 | 4,291,626.64 | 68,032,350.10 | 291,574,581.37 | |||
| 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） |
5,943,860.01 | 12,153,355.38 | 109,380,198.43 | 127,477,413.82 | ||||
| （一）净利润 | 121,533,553.81 | 121,533,553.81 | ||||||
| （二）其他综合收益 | 5,943,860.01 | 5,943,860.01 |
48
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 上述（一）和（二）小计 | 5,943,860.01 | 121,533,553.81 | 127,477,413.82 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 12,153,355.38 | -12,153,355.38 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,153,355.38 | -12,153,355.38 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 218,140,000.00 | 7,054,464.64 | 16,444,982.02 | 177,412,548.53 | 419,051,995.19 |
法定代表人：陈冠全 主管会计工作负责人：周清松 会计机构负责人：周清松
49
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（三）财务报告附注
一、公司基本情况 历史沿革
公司前身为厦门市杏林烤鳗有限公司，成立于1992 年4 月，1997 年1 月更名为厦门天农实业 有限公司。1998 年7 月10 日经厦门市人民政府“厦府（1998）综069 号”文件批准，以募集 方式设立“厦门大洋发展股份有限公司”，设立前股本总额6,090 万元。经中国证券监督管 理委员会“证券发行字（1999）34 号”文批准，同意利用上海证券交易所交易系统，采用“上 网定价”方式向社会公开发行人民币普通股2,300 万股，每股面值1 元。1999 年4 月5 日上 网定价发行成功，发行价为每股6.38 元，募集资金14,674 万元。同年5 月27 日，公司股票 在上海证券交易所挂牌上市。发行后股本总额8,390 万元，并于1999 年4 月27 日取得股份 有限公司（上市）营业执照，注册号3502001001758。2001 年3 月16 日公司更名为“厦门创 兴科技股份有限公司”。2001 年4 月20 日经股东大会决议审议通过了每10 股送红股2 股并 派发现金股利0.50 元(含税),以及每10 股转赠8 股以资本公积金转增股本的分配方案,分配 方案实施后的股本总额为16,780 万元,并于2001 年6 月12 日完成了工商变更登记。 2006 年1 月25 日，公司实施股权分置改革方案，流通股股东每10 股获得非流通股股东支付 3 股股票的对价。
2007 年9 月根据厦门创兴科技股份有限公司2007 年第二次临时股东大会决议，经厦门市工商 行政管理局核准，公司名称变更为“厦门创兴置业股份有限公司”。 2008 年8 月28 日公司第四届董事会第四次会议通过《利润分配预案》，拟以本公司经审计的 2008 年6 月30 日的所有者权益，以公司总股本167,800,000 股为基数，向全体股东派发红股 和红利，每10 股送3 股、派红利0.35 元（含税）。于2008 年9 月17 日召开2008 年第二次 临时股东大会，会议审议通过公司2008 年中期利润分配方案。新增股份于2008 年10 月22 日上市。分配方案实施后的股本总额为21,814 万元,并于2008 年12 月18 日完成了工商变更 登记。方案实施后，公司股份结构发生了变化，参见本注释【七、22 股本】。
2010 年12 月19 日经上海市工商行政管理局核准，厦门创兴置业股份有限公司自2010 年12 月15 日起正式更名为"上海创兴置业股份有限公司"，公司注册地址变更为"上海市浦东新区 康桥路1388 号三楼A"。公司股票简称及代码均不变。 2011 年5 月30 日，根据公司2010 年度股东大会有关授权，现经上海市工商行政管理局核准， 公司名称变更为"上海创兴资源开发股份有限公司"，经上海证券交易所核准，公司股票简称 于2011 年6 月8 日起变更为"创兴资源"，公司证券代码不变。 公司住所 上海市浦东新区康桥路1388 号三楼A 公司行业性质及经营范围 公司经营范围：矿业投资、实业投资，从事货物及技术的进出口业务。【企业经营涉及行政 许可的，凭许可证件经营】 主要产品或提供的劳务 公司主要产品:铁矿石开采销售，高档别墅销售。 公司基本组织架构 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、总经理及适应 公司需要的生产经营管理机构，具有健全的组织架构和符合法律法规的议事规程。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 会计期间 自每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
50
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
记账本位币 会计核算采用人民币为记账本位币。 一 一 同 控制下和非同 控制下企业合并的会计处理方法 -同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 -非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实 现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接 相关费用计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法
-合并财务报表编制的依据、合并范围的确定原则： 本公司合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》规定编制。本公司合并 财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。纳入本公司合并财务报表编制范围的子公 司条件如下：
--母公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
--通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；
--根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策，有权任免董事会等类似权力机构半数 以上成员； --在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
-合并财务报表的编制方法： 当本公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取利益， 即被视为对该实体拥有控制权。 收购或出售子公司的业绩，自收购生效日期起计入合并利润表内，或计算至出售生效日期； 公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公 允价值列示。 收购同一控制下的子公司的业绩，合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所 发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目 反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。子公 司采用的会计政策与本公司不一致的，如有必要，本公司对子公司的财务报表按本公司所采 用的会计政策予以调整。 合并报表范围内的本公司（实体）之间的一切交易、余额及收支，均在编制合并财务报表时 予以抵消。 少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并财务报表中单独列示。 少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并财务报表中单独列示。 -对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处 理方法 本报告期未发生该项业务。 现金等价物的确定标准 现金是指库存现金和随时可以用于支付的存款。现金等价物是指：企业持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 外币业务核算方法
涉及外币的经济业务，按交易发生日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币 记账。期末对货币性项目按期末的即期汇率进行调整，所产生的汇兑差额除符合资本化条件
51
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
在进行外币报表折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。外币财务报表折算差额，在资产 负债表中所有者权益项目下单独列示。
金融资产和金融负债的核算方法
-金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
-金融资产和金融负债的确认和计量方法
--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相 关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公 允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。
--持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。
--应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 --可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价 款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公 允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
--其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 -金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
--所转移金融资产的账面价值；
--因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一 部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： --终止确认部分的账面价值；
--终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
52
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 -金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 -金融资产的减值准备 --可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 --持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 -将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变 的依据 报告期无该项业务。 应收款项 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚 未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用 等）。年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据和 是指单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过50 万的其他应收款。 金额标准：
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、 其他应收款等）运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减 单项金额重大并单项计提坏 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来 账准备的计提方法： 现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相 关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款 项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差 很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
| －按组合计提坏账准备应收款项： | ||
|---|---|---|
| 确定组合的依据 | ||
| 名称 | 依据 | |
| 销售客户 | 销售合同类型 | |
| 子公司销售 | 销售合同类型 | |
| 子公司往来 | 往来款项性质 | |
| 其他往来款项 | 往来款项性质 | |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | ||
| 组合名称 | 计提方法 | |
| 销售客户 | 账龄分析法 | |
| 子公司销售 | 账龄分析法，合并范围内不计提 | |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | ||
| 组合名称 | 计提方法 | |
| 子公司往来 | 账龄分析法，合并范围内不计提 |
53
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
账龄分析法
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
其他往来款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款 项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账 准备计提的比例：
| 准备计提的比例： | |
|---|---|
| 账 龄 | 坏账计提比例 |
| 1年以内 | 5% |
| 1-2年 | 10% |
| 2-3年 | 30% |
| 3-4年 | 50% |
| 4-5年 | 80% |
| 5 年以上 | 100% |
- 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账的理由：无法催收。
坏账准备的计提方法：单项金额不大但对其无法催收的应收款项，运用个别认定法来评估资 产减值损失。
存货核算方法
-存货的分类 存货分为原材料、产成品（开发产品）、在产品（开发成本和工程施工）、包装物、低值易耗 品等。
—房地产存货
---开发用土地：按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本,开发产品竣工时再按建筑 面积平均分摊。 ---公共配套费用：按实际支付费用金额计入开发成本,开发产品竣工时再按建筑面积平均分 摊。
---维修基金:按照国务院颁布的《物业管理条例》及上海市颁布的《上海市商品住宅维修基 金管理办法》，由购房者和开发商分别按规定缴纳。
-根据《企业会计准则第15 号——建造合同》的有关规定，工程施工成本以实际成本核算， 包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本等。工程 施工核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认的毛利大于累计已办理结算的合同价款的 差额在存货中反映，累计已发生的施工成本和已确认的毛利小于累计已办理结算的合同价款 的差额在预收账款中反映。
—发出存货的计价方法
购入原材料、产成品按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算；入库产成品 按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法核算，包装物及低值易耗品领用时采用一 次摊销法。
—存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。对于存货因已霉烂变质、市场 价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因， 使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存 货项目计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税 费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后 的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值 以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的 可变现净值以一般销售价格为基础计算。
—存货的盘存制度 采用永续盘存制。
54
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
--低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物均采用一次摊销法核算。 长期股权投资的核算方法 —投资成本确定
本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或承 担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产 以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。
本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的 企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事 项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计 量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计 入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金 等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定 其初始投资成本：
--以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
--以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本；
--投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定价值不公允的除外；
--通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号- 非货币性资产交换》确定。
--通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号-债务重 组》确定。
-后续计量及损益确认方法
--本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
--本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期 股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，在按持股比例等计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益 时，考虑以下因素：投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例 计算归属于投资企业的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益并调整长期股权投资的账 面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单
55
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以 被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要 性的。
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行 调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项 投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
-确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
--共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括： 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决 策需要各合营方一致同意等。
--重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方 一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司 间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种 情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有 重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单 位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
B.参与被投资单位的政策制定过程；
C.与被投资单位之间发生重要交易；
D.向被投资单位派出管理人员；
E.向被投资单位提供关键技术资料。
-减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回 金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损 失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以 后 会计期间不再转回。
投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本 进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。对于出租的建筑物，采用与固定资产相同的方 法计提折旧；对于土地使用权，采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。资产负债表 日有迹象表明投资性房地产发生减值的，相应计提减值准备。 固定资产计价及其折旧
-固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。
-固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。
-固定资产折旧采用直线法计，并按固定资产类别，估计经济使用年限及残值率确定其折旧， 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外对所有固定资产计提折旧；已计提减值准备的固定资 产，按照固定资产账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可 使用寿命重新计算确定折旧率。本公司固定资产折旧年限和折旧率如下：
56
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 类 别 | 估计使用年限（年） | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
|---|---|---|---|
| (1)房屋建筑物 | 20-40 | 5-10 | 2.25-4.75 |
| (2)机器设备 | 5 | 5-10 | 18-19 |
| (3)运输工具 | 5 | 5-10 | 18-19 |
| (4)其他设备 | 5 | 5-10 | 18-19 |
- -资产负债表日固定资产存在可能发生减值的迹象的，按单项固定资产预计可收回金额低于账 面价值的差额提取减值准备。
-租入资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
--在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
--承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
--即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
--承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； --租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按 租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的 折旧政策计提折旧。
-其他说明
固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理 费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确 认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，扣除其账面价值；不满足固定资产确认 条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产 确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进 行摊销。 在建工程
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑 损益核算工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。资产负债表日，在建 工程存在可能发生减值迹象的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 借款费用
借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊 销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司的借款费用可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长 时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2） 借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。 之后发生的借款费用计入当期损益。公司为开发房地产而借入款项所发生的借款费用,在开发 项目竣工前计入开发成本，开发项目竣工后计入当期损益。计入开发项目成本的借款费用按 季计算并分摊入占用借款的项目。
- 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
-
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额 确定。
-
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
57
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 无形资产 －无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： --外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质 的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间 的差额，除按照《企业会计准则第17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计 入当期损益。 --投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价 值不公允的除外。 --自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研 究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列 条件的，确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支 出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 --非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企 业会计准则第7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号-债务重组》、《企业会计准 则第16 号-政府补助》、《企业会计准则第20 号-企业合并》的有关规定确定。 －无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用 寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来 经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司对土地使用权 采用直线法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应 扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益或库存商品成 本。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 －采矿权 采矿权代表取得采矿许可证的成本。采矿权依据相关的已探明矿山储量采用产量法进行摊销。 预计负债 公司将与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：（1）该义务是公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠 地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。 股份支付
－股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
－以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他 方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计 量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
－确认可行权权益工具最佳估计的依据
权益工具的公允价值按照以下方法确定：
58
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。公司根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权 权益工具最佳估计数。 收入
确认原则为：
（1）销售商品，在同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够 可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量条件时，确认收入的实现。
（2）房地产销售收入：
-—企业已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；
-—与交易相关的经济利益能够流入企业；
-—相关的收入和成本能够可靠地计量。
在房产完工并竣工备案验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认 销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的 交付使用时限结束后即确认收入的实现。
（3）其他收入
A．提供劳务，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认收入。
B．让渡资产使用权，在同时满足相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计 量时确认收入。
政府补助 报告期公司无该项业务。
递延所得税资产/递延所得税负债：
公司的所得税采用资产负债表债务法核算，所得税费用包括当期所得税和递延所得税费用（或 收益）。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，以及某些交易或事项所产生的收益直接计入 所有者权益导致相应的当期和递延所得税计入所有者权益外，当期和递延的所得税费用或收 益均计入当期损益。
当期所得税是根据当期应纳税所得额计算的当期应交所得税。应纳税所得额是在当期利润的 基础上根据税法规定作相应调整后得出。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面 价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的 递延所得税费用（或收益）。资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税 基础的，产生应纳税暂时性差异，应确认递延所得税负债；资产的账面价值小于其计税基础 或者负债的账面价值大于其计税基础的，产生可抵扣暂时性差异，应确认递延所得税资产。 专项储备
对安全生产费和维简费，根据《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》(财会 函[2008]60 号)，安全生产费和维简费的提取和使用均在股东权益中反映。按照《企业会计准 则解释第3 号》，提取金额计入成本或当期损益，使用时区分是否形成固定资产分别进行处理： 属于费用性支出的，直接冲减股东权益；形成固定资产的，于达到预定可使用状态时冲减专 项储备并确认累计折旧。
主要会计政策、会计估计的变更
报告期内无该事项发生。
三、主要税费事项 1、主要税种及税率
| 三、主要税费事项 1、主要税种及税率 |
|||
|---|---|---|---|
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 | 备 注 |
| 营业税 | 按营业收入 | 3%、5% | |
| 城市维护建设税 | 按营业税 | 1% | |
| 教育费附加 | 按营业税 | 3% | |
| 土地增值税 | 按预收房款 | 1%、2% | 注 |
59
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 | 备 注 |
|---|---|---|---|
| 按房地产销售增值额 | 30%-60% | ||
| 河道维护修建费 | 按流转税 | 1% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 24%、25% |
注：公司从事房地产开发经营业务的子公司及参股公司按照各地税务机关规定的预缴比 例预缴土地增值税，2010 年9 月之前预缴比率为1%，10 月起预缴比率为2%。并按照有关规 定按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。 2、税收优惠及批文
（1）根据国务院批准上海市《关于撤销南汇区建制将原南汇区行政区域划入浦东新区的请 示》，上海南汇区并入上海浦东新区，并可以享受上海浦东新区过渡期的税收优惠政策，原子 公司上海夏宫房地产开发有限公司（以下简称“上海夏宫”）2011 年度享受的所得税过渡税 率为24%。
（2）上海创兴资源开发股份有限公司以及全资子公司湖南神龙铁矿有限公司（以下简称“神 龙矿业”）、上海岳衡矿产品销售有限公司（以下简称“上海岳衡”）适用25%的企业所得税 税率。
60
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [12 x 14] intentionally omitted <==
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
- （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元
| 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 子公 司类 型 注册地 业务 性质 注 册 资 本 经营范围 本公司 期末对 其实际 出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数股东权 益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东益 的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 上海岳衡矿 产品销售有 限公司 控股 公司 上海 矿产品 销售 3,000 金属矿销 售、实业投 资、货物技 术进出口 1,050 - 70 70 是 479.80 - - （2）通过同一控制下的企业合并等方式取得的子公司： 单位：人民币万元 |
|||||||||||||
| 子公司全称 | 子公司 类型 |
注册地 | 业务 性质 |
注 册 资 本 |
经营范围 | 本公司 期末对 其实际 出资额 |
实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 |
持股比 例(%) |
表决权 比例(%) |
是否 合并 报表 |
少数股 东权益 |
少数股东权 益中用于冲 减少数股东 益的金额 |
从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 |
| 湖南神龙矿 业有限公司 |
全资子 公司 |
湖南 祁东县 |
矿产品 销售 |
20,000 | 铁矿地下开 采销售；矿产 品销售 |
20,000 | - | 100 | 100 | 是 | - | - | - |
61
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
- （3）非同一控制下企业合并取得的子公司
公司无非同一控制下企业合并取得的子公司
-
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 公司当期无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
-
3、合并范围发生变更的说明
与上年同期相比本报告期减少一家并表范围公司，原因为：原控股子公司上海夏宫房地产 开发有限公司于2011 年12 月进行了增资，公司放弃了优先认购权，上海夏宫增资后公司对其 权益由原先97.35%降低到19.47%，不再对该公司实施控制，故不纳入合并范围。
-
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
-
（1）本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体
-
（2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体
| 4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体 （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体 |
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体 （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体 |
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体 （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体 |
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 名 称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 7,472,902.05 | -6,840,570.40 |
5、本期发生的同一控制下企业合并 本期无发生同一控制下企业合并
- 6、本期发生的非同一控制下企业合并
本期无发生非同一控制下企业合并
- 7、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
| 子公司 | 出售日 | 损益确认方法 |
|---|---|---|
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 2011 年12 月7 日 | 成本法 |
8、本期发生的反向购买 本期无发生的反向购买
-
9、本期发生的吸收合并
-
本期无发生的吸收合并
-
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本期无境外经营实体主要报表项目的折算汇率
五、合并财务报表项目附注
-
1、货币资金
-
（1）期末余额：
| 项 目 | 期 末 数 | 期 末 数 | 期 末 数 | 期 初 数 | 期 初 数 | 期 初 数 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 现金： | - | - | 50,496.82 | - | - | 31,093.18 |
| 人民币 | - | - | 50,496.82 | - | - | 31,093.18 |
| 银行存款： | - | - | 43,703,169.39 | - | - | 28,620,722.30 |
| 人民币 | - | - | 43,703,169.39 | - | - | 28,620,722.30 |
| 合 计 | - | - | 43,753,666.21 | - | - | 28,651,815.48 |
- （2）期末货币资金无因冻结而使用有限制的款项。
2、应收票据
- （1） 应收票据分类
| 2、应收票据 （1） 应收票据分类 |
||
|---|---|---|
| 种 类 | 期 末 数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 3,000,000.00 | |
| 商业承兑汇票 | - | |
| 合 计 | 3,000,000.00 | - |
-
（2）期末公司无已质押的应收票据情况。
-
（3）期末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但 尚未到期的票据情况。
62
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
3、应收账款
（1）按种类披露：
| 3、应收账款 （1）按种类披露： |
||||
|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 |
- | - | - | - |
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 8,622,450.84 | 100.00 | 431,122.54 | 5.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 |
- | - | - | - |
| 合计 | 8,622,450.84 | 100.00 | 431,122.54 | 5.00 |
| 类别 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 |
- | - | - | - |
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 3,056,472.78 | 100.00 | 152,823.64 | 5.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 |
- | - | - | - |
| 合计 | 3,056,472.78 | 100.00 | 152,823.64 |
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | |
| 1 年以内 | 8,622,450.84 | 100.00 | 431,122.54 | 3,056,472.78 | 100.00 | 152,823.64 |
| 合计 | 8,622,450.84 | 100.00 | 431,122.54 | 3,056,472.78 | 100.00 | 152,823.64 |
（3）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
（4）应收账款金额前五名单位情况：
| 明细单位 | 与本公司关系 | 与本公司关系 | 期末余额 | 期末余额 | 年限 | 年限 | 比例％ | 比例％ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 衡阳华菱连轧管有限公司 | 客户 | 5,494,864.44 | 一年以内 | 63.73 | |||||
| 湘潭钢铁集团有限公司 | 客户 | 3,127,586.40 | 一年以内 | 36.27 | |||||
| 合计 | 8,622,450.84 | 100.00 | |||||||
| 明细单位 | 与本公司关系 | 期末余额 | 欠款时间 | 欠款原因 | |||||
| 湖南省祁东县第五建筑安装工程公司 | 工程提供者 | 1,690,000.00 | 一年以内 | 发票未到 | |||||
| 福建东日钢结构建筑工程有限公司 | 工程提供者 | 1,071,000.00 | 一年以内 | 发票未到 | |||||
| 祁东县振新建筑安装有限责任公司 | 工程提供者 | 985,091.45 | 一年以内 | 发票未到 | |||||
| 新余市新锐矿山设备有限公司 | 设备供应商 | 710,000.00 | 一年以内 | 发票未到 | |||||
| 湖南省电力公司衡阳电业局 | 电力供应商 | 500,000.00 | 一年以内 | 发票未到 | |||||
| 合计 | 4,956,091.45 |
（3）期末预付账款期末余额中无预付给持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位
63
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
及其他关联公司的款项。 5 、应收股利
（1）期末余额
| 5、应收股利 （1）期末余额 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 本期增加 数 |
本期减少数 | 期末数 | 未收 回原 因 |
相关款项 是否发生 减值 |
| 账龄一年以内的应收股利 | - | - | - | - | - | - |
| 应收联营公司股利 | 1,137,401.82 | - | 1,137,401.82 | - | - | - |
| 合计 | 1,137,401.82 | - | 1,137,401.82 | - |
（2）根据公司与联营公司上海振龙房地产开发有限公司（以下简称“上海振龙”）的《合作协
议》，按约定计提应收 2010 年合作开发别墅收益 1,137,401.82 元当期全部收回。当期该项目无 分红。
6 、其他应收款
（1）按种类披露：
| 款 披露： |
款 披露： |
款 披露： |
款 披露： |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期数 | 上期数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3,946,558.59 | 93.49 | 470,441.23 | 11.92 | 1,578,054.32 | 85.16 | 256,448.05 | 16.25 |
| 275,000.00 | 6.51 | 275,000.00 | 100.00 | 275,000.00 | 14.84 | 275,000.00 | 100.00 |
| 4,221,558.59 | 100.00 | 745,441.23 | 1,853,054.32 | 100.00 | 531,448.05 |
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | ||||
| 1 年以内 | 2,907,560.49 | 73.67 | 145,378.02 | 395,293.23 | 25.05 | 24,148.16 | |||
| 1-2 年 | 133,636.10 | 3.39 | 13,363.61 | 872,712.63 | 55.30 | 78,271.26 | |||
| 2-3 年 | 705,232.00 | 17.87 | 211,569.60 | 200,000.00 | 12.67 | 60,000.00 | |||
| 3-4 年 | 200,000.00 | 5.07 | 100,000.00 | 27,232.46 | 1.73 | 13,616.23 | |||
| 4-5 年 | - | - | - | 11,368.00 | 0.72 | 9,094.40 | |||
| 5 年以上 | 130.00 | - | 130.00 | 71,448.00 | 4.53 | 71,318.00 | |||
| 合计 | 3,946,558.59 | 100.00 | 470,441.23 | 1,578,054.32 | 100.00 | 256,448.05 | |||
| （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由 湖南省国土资源规划院 50,000.00 50,000.00 100.00 湖南省林业调查规划设计院 40,000.00 40,000.00 100.00 衡阳市水利水电规划设计院 30,000.00 30,000.00 100.00 祁东鼎能建设有限公司 19,000.00 19,000.00 100.00 河北工程大学科技开发中心 40,000.00 40,000.00 100.00 衡阳水口山有色工程设计有限公司 96,000.00 96,000.00 100.00 合计 275,000.00 275,000.00 子公司神龙 铁矿前任公 司经理离任 导致原先付 款项目无法 执行 |
|||||||||
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（％） | 计提理由 | |||||
| 湖南省国土资源规划院 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00 | 子公司神龙 铁矿前任公 司经理离任 导致原先付 款项目无法 执行 |
|||||
| 湖南省林业调查规划设计院 | 40,000.00 | 40,000.00 | 100.00 | ||||||
| 衡阳市水利水电规划设计院 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00 | ||||||
| 祁东鼎能建设有限公司 | 19,000.00 | 19,000.00 | 100.00 | ||||||
| 河北工程大学科技开发中心 | 40,000.00 | 40,000.00 | 100.00 | ||||||
| 衡阳水口山有色工程设计有限公司 | 96,000.00 | 96,000.00 | 100.00 | ||||||
| 合计 | 275,000.00 | 275,000.00 |
-
（4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
-
（5）其他应收款金额前五名单位情况：
64
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 明细单位 | 与本公司关系 | 期末余额 | 年限 | 比例％ |
|---|---|---|---|---|
| 核工业建设有限公司 | 工程施工方 | 1,267,483.29 | 1 年以内 | 30.02 |
| 湖南省国土资源厅 | 采矿权证供应者 | 705,232.00 | 2-3 年 | 16.71 |
| 温州矿山井巷工程有限公司 | 工程施工方 | 534,099.21 | 1年以内 | 12.65 |
| 祁东县林业局 | 监管部门 | 200,000.00 | 3-4 年 | 4.74 |
| 温州建峰工程有限公司 | 工程施工方 | 170,672.22 | 1 年以内 | 4.04 |
| 合计 | 2,877,486.72 | 68.16 |
（5）无应收关联方账款情况。
（6）无终止确认的其他应收款项情况。
7 、存货 （1）存货期末按性质分类明细列示如下：
| 项目 | 项目 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |||||
| 原材料 | 1,501,361.46 | - | 1,501,361.46 | 623,106.50 | - | 623,106.50 | ||||
| 库存商品 | 3,693,427.95 | - | 3,693,427.95 | 56,481,058.79 | 3,646,400.69 | 52,834,658.10 | ||||
| 在产品 | - | - | - | 572,586.37 | 284,673.05 | 287,913.32 | ||||
| 周转物资 | 2,157,741.17 | - | 2,157,741.17 | 459,197.07 | - | 459,197.07 | ||||
| 发出商品 | 2,784,590.26 | 136,062.00 | 2,648,528.26 | 3,705,126.25 | 1,541,359.14 | 2,163,767.11 | ||||
| 合计 | 10,137,120.84 | 136,062.00 | 10,001,058.84 | 61,841,074.98 | 5,472,432.88 | 56,368,642.10 | ||||
| （2）存货跌价准备 本期减少 存货种类 期初 账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 库存商品 3,646,400.69 - - 3,646,400.69 - 在产品 284,673.05 - - 284,673.05 - 发出商品 1,541,359.14 136,062.00 - 1,541,359.14 136,062.00 合计 5,472,432.88 136,062.00 - 5,472,432.88 136,062.00 （3）存货跌价准备情况 |
||||||||||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准 备的原因 |
本期转回金额占该项存货 期末余额的比例（％） |
|||||||
| 发出商品 | 账面成本高于市场销售价格 |
65
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [12 x 14] intentionally omitted <==
8 、对合营企业投资和联营企业投资
| 被投资 单位名 称 |
企 业 类 型 |
注 册 地 |
法 定 代 表 人 |
业 务 性 质 |
注册资本 | 本企业 持股比 例(%) |
本企业 在被投 资单位 的表决 权比例 |
期末资产 总额 |
期末负债 总额 |
期末净 资产总额 |
本期营业 收入总额 |
本期净利润 | 关联 关系 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
一、合营企业
无
二、联营企业
| 上海振 龙房地 产开发 有限公 司 |
有限 责任 |
上 海 |
刘 正 兵 |
房 地 产 开 发 |
103,880,000.00 | 39.93 | 39.93 | 1,571,597,134.07 | 1,094,793,513.07 | 476,803,621.00 | 273,896,595.95 | -2,019,052.12 | 参股 联营 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无
66
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [12 x 14] intentionally omitted <==
9 、长期股权投资
（1）长期股权投资情况
| 被投资单位名称 | 核算 方法 |
初始投资金额 | 年初余额 | 本期投资 金额增减 |
期末余额 | 在被投资单 位表决权比 例（％） |
在被投资单 位表决权比 例（％） |
在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 |
减值 准备 |
本期 减值 准备 |
现金 红利 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海夏宫房地产 开发有限公司 （注1） |
成本 法 |
58,051,119.33 | - | 7,274,870.15 | 7,274,870.15 | 19.47 | 19.47 | － | － | － | - |
| 上海振龙房地产 开发有限公司 （注2） |
权益法 | 101,842,628.60 | 239,572,080.13 | -18,847,227.40 | 220,724,852.73 | 39.93 | 39.93 | － | － | － | - |
| 合计 | 159,893,747.93 | 239,572,080.13 | -11,572,357.25 | 227,999,722.88 |
-
注 1 ： 本期增加对上海夏宫的投资系公司 2011 年 12 月放弃对该公司优先增资权利，由合并公司转为参股公司，不再对其实施控制和施加重大影响，
-
不再纳入并表范围，以丧失控制权时的公允价值计量其投资。
-
注 2：本期增加系投资收益增加-18,847,227.40 元。上海振龙当期亏损 806,207.51 元;股权投资差额摊销 12,097,159.86 元；另当期由于上海振龙资本公
-
积变动，公司按权益比例计提了-5,943,860.01 元股权投资准备。
（2）采用权益法核算的对联营公司的股权投资借方差额摊销情况列示如下：
| 被投资单位名称 | 初始金额 | 形成原因 | 摊销期限 | 本期摊销额 | 累计摊销额 | 摊余价值 | 剩余年限 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 120,971,598.59 | 置换购买股权 | 10年 | 12,097,159.86 | 89,720,602.37 | 31,250,996.22 | 31月 |
67
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（3）报告期无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。 （4）公司期末长期股权投资无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 10 、固定资产及累计折旧
（1） 期末余额
| 10、固定资产及累计折 （1） 期末余额 |
10、固定资产及累计折 （1） 期末余额 |
旧 | 旧 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 | |||||
| 一、账面原值合计： | 165,384,115.37 | 44,739,006.04 | 620,638.00 | 209,502,483.41 | |||||
| 其中:房屋及建筑物 | 111,271,152.54 | 36,422,445.08 | - | 147,693,597.62 | |||||
| 机器设备 | 31,930,601.12 | 3,083,796.30 | 62,715.00 | 34,951,682.42 | |||||
| 运输工具 | 13,824,158.32 | 733,194.30 | 337,993.00 | 14,219,359.62 | |||||
| 电子设备 | 4,135,704.65 | 155,544.16 | 206,742.00 | 4,084,506.81 | |||||
| 其他设备 | 4,222,498.74 | 4,344,026.20 | 13,188.00 | 8,553,336.94 | |||||
| 累积折旧本期增加拆分 | 本期新增 | 本期计提 | |||||||
| 二、累计折旧合计： | 12,343,293.14 | 18,108,275.95 | - | 562,725.16 | 29,888,843.93 | ||||
| 其中:房屋及建筑物 | 6,506,226.13 | 7,741,112.39 | - | - | 14,247,338.52 | ||||
| 机器设备 | 2,849,184.82 | 6,349,918.44 | - | 59,990.40 | 9,139,112.86 | ||||
| 运输工具 | 1,049,305.26 | 1,569,121.27 | - | 299,385.40 | 2,319,041.13 | ||||
| 电子设备 | 1,699,930.26 | 602,807.32 | - | 190,688.88 | 2,112,048.70 | ||||
| 其他设备 | 238,646.67 | 1,845,316.53 | - | 12,660.48 | 2,071,302.72 | ||||
| 三、固定资产账面净值合计 | 153,040,822.23 | / | / | / | 179,613,639.48 | ||||
| 其中:房屋及建筑物 | 104,764,926.41 | / | / | / | 133,446,259.10 | ||||
| 机器设备 | 29,081,416.30 | / | / | / | 25,812,569.56 | ||||
| 运输工具 | 12,774,853.06 | / | / | / | 11,900,318.49 | ||||
| 电子设备 | 2,435,774.39 | / | / | / | 1,972,458.11 | ||||
| 其他设备 | 3,983,852.07 | / | / | / | 6,482,034.22 | ||||
| 四、减值准备合计 | - | - | / | - | - | ||||
| 其中:房屋及建筑物 | - | - | / | - | - | ||||
| 机器设备 | - | - | / | - | - | ||||
| 运输工具 | - | - | / | - | - | ||||
| 电子设备 | - | - | / | - | - | ||||
| 其他设备 | - | - | / | - | - | ||||
| 五、固定资产账面价值合计 | 153,040,822.23 | / | / | / | 179,613,639.48 | ||||
| 其中:房屋及建筑物 | 104,764,926.41 | / | / | / | 133,446,259.10 | ||||
| 机器设备 | 29,081,416.30 | / | / | / | 25,812,569.56 | ||||
| 运输工具 | 12,774,853.06 | / | / | / | 11,900,318.49 | ||||
| 电子设备 | 2,435,774.39 | / | / | / | 1,972,458.11 | ||||
| 其他设备 | 3,983,852.07 | / | / | / | 6,482,034.22 | ||||
| 本期折旧额18,108,275.95元。 本期由在建工程转入固定资产原价为15,757,472.28元。 （2）期末固定资产无为借款提供抵押的情况。 （3）公司期末固定资产无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 子公司神龙矿业矿区厂房、宿舍 尚未申报办理相关手续 预计1-2年内办理 县香竹小区香玉苑013A7 尚未办妥资产移交手续 预计2012 年办妥 11、在建工程 （1）期末余额 |
|||||||||
| 项目 | 期末数 | 期初数 | |||||||
| 金额 | 跌价准 备 |
账面价值 | 金额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||||
| 神龙铁矿工 程 |
3,266,586.8 9 |
- | 3,266,586.8 9 |
16,055,954. 51 |
- | 16,055,954. 51 |
| 其他设备 3,983,852. |
其他设备 3,983,852. |
07 | / | / | / | 6,482,034.22 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期折旧额18,108,275.95元。 | |||||||
| 本期由在建工程转入固定资产原价为15,757,472.28元。 | |||||||
| （2）期末固定资产无为借款提供抵押的情况。 | |||||||
| （3）公司期末固定资产无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 | |||||||
| （4）未办妥产权证书的固定资产情况 | |||||||
| 项目 | 未办妥产权证书原因 | 预计办结产权证书时间 | |||||
| 子公司神龙矿业矿区厂房、宿舍 | 尚未申报办理相关手续 | 预计1-2年内办理 | |||||
| 县香竹小区香玉苑013A7 | 尚未办妥资产移交手续 | 预计2012 | 年办妥 | ||||
| 11、在建工程 | |||||||
| （1）期末余额 | |||||||
| 期末数 | 期初数 | ||||||
| 项目 金额 |
跌价准 备 |
账面价值 | 金额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 神龙铁矿工 3,266,586.8 |
3,266,586.8 | 16,055,954. | 16,055,954. | ||||
| 程 9 |
- | 9 | 51 | - | 51 |
68
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（2）重大在建工程项目变动情况
| 项目 名称 |
预算数 | 期初数 | 本期增加 | 本期转入固 定资产 |
其他 减少 |
工程投入 占预算比 例（％） |
利息资本 化金额 |
其中：本期利 息资本化金 额 |
本期利息 资本化率 （％） |
资金 来源 |
减值 准备 |
期末账面价值 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 神龙铁矿 一期 |
2 亿 人民币 |
16,055,954.51 | 2,968,104.66 | 15,757,472.28 | - | 98.41 | - | - | - | 自筹 借款 |
- | 3,266,586.89 |
| 合计 | 2 亿 人民币 |
16,055,954.51 | 2,968,104.66 | 15,757,472.28 | - | 98.41 | - | - | - | - | 3,266,586.89 |
（3）公司期末在建工程无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 （4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注 神龙铁矿工程一期 98.41%
69
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
12 、无形资产
（1）明细如下：
| 12、无形资产 （1）明细如下： |
||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原价 | ||||
| 采矿权证 | 319,000,000.00 | - | - | 319,000,000.00 |
| 土地使用权（神龙铁矿）一期 | 8,427,174.28 | 828,095.60 | - | 9,255,269.88 |
| 土地使用权（神龙铁矿）二期 | 8,790,094.00 | - | - | 8,790,094.00 |
| 合计 | 336,217,268.28 | 828,095.60 | - | 337,045,363.88 |
| 二、累计摊销额 | ||||
| 采矿权证 | 315,421.83 | 1,943,509.94 | - | 2,258,931.77 |
| 土地使用权（神龙铁矿）一期 | 117,993.30 | 191,263.01 | - | 309,256.31 |
| 土地使用权（神龙铁矿）二期 | - | - | - | |
| 合计 | 433,415.13 | 2,134,772.95 | - | 2,568,188.08 |
| 三、减值准备累计金额 | ||||
| 采矿权证 | - | - | - | - |
| 土地使用权（神龙铁矿）一期 | - | - | - | - |
| 土地使用权（神龙铁矿）二期 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
| 四、账面价值（账面净值） | - | |||
| 采矿权证 | 318,684,578.17 | - | 1,943,509.94 | 316,741,068.23 |
| 土地使用权（神龙铁矿）一期 | 8,309,180.98 | 828,095.60 | 191,263.01 | 8,946,013.57 |
| 土地使用权（神龙铁矿）二期 | 8,790,094.00 | - | - | 8,790,094.00 |
| 合计 | 335,783,853.15 | 828,095.60 | 2,134,772.95 | 334,477,175.80 |
本期摊销额 2,134,772.95 元。
-
（2）采矿权证于 2009 年 4 月取得，当期已开采，按依据相关的已探明矿山储量采用产量法进 行摊销。
-
（3）一期矿山工程已经投入使用，但相关权证手续尚未办理，对应一期土地已经进行摊销。二 期矿山尚未开始投产，相关权证也未办理，二期土地不做摊销。
-
（4）公司期末无形资产无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。
-
13 、递延所得税资产
（一）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 递延所得税资产： | ||
| 坏账准备 | 294,140.95 | 171,067.92 |
| 存货跌价准备 | 34,015.50 | 1,368,108.22 |
| 待弥补亏损 | 18,314,448.27 | 9,389,451.02 |
| 预计负债 | - | 8,230,851.49 |
| 其他资产减值准备 | - | 1,889,887.24 |
| 股权投资差额摊销 | 22,430,150.59 | 19,405,860.62 |
| 未到发票结转成本 | - | 3,167,652.46 |
| 合计 | 41,072,755.31 | 43,622,878.97 |
| 递延所得税负责： | ||
| 合计 | - | - |
当期因出售了厦门金龙店面，故原先计提的资产减值准备当期予以转销；预计负债为原并 表子公司上海夏宫预计的土地增值税形成的递延所得税资产，当期不再纳入并表范围；未到发 票结转成本原并表子公司上海夏宫尚未取得发票的成本形成的递延所得税资产，当期不再纳入 并表范围。
- （2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数
70
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 可抵扣暂时性差异 | 可抵扣暂时性差异 | 可抵扣暂时性差异 | - | - | - | - | 7,933,531.92 | 7,933,531.92 | 7,933,531.92 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | - | - | ||||||||
| 合计 | - | 7,933,531.92 | ||||||||
| 项目 | 金额 | |||||||||
| 应纳税差异项目 | - | |||||||||
| 小计 | - | |||||||||
| 可抵扣差异项目 | - | |||||||||
| 计提坏账准备影响数 | 1,176,563.77 | |||||||||
| 计提存货跌价准备影响数 | 136,062.00 | |||||||||
| 未弥补亏损影响数 | 61,160,633.16 | |||||||||
| 股权投资差额摊销影响数 | 89,720,602.37 | |||||||||
| 小 计 | 152,193,861.30 | |||||||||
| 14、资产减值准备 | ||||||||||
| 项目 | 期初数 | 本期计提额 | 本期减少额 | 期末数 | ||||||
| 转回 | 转销 | 合计 | ||||||||
| 坏账准备 | 684,271.69 | 1,846,481.47 | 1,354,189.39 | 1,354,189.39 | 1,176,563.77 | |||||
| 存货跌价准备 | 5,472,432.88 | 136,062.00 | - | 5,472,432.88 | 5,472,432.88 | 136,062.00 | ||||
| 其他非流动资产 减值准备 |
7,559,548.97 | - | - | 7,559,548.97 | 7,559,548.97 | - | ||||
| 合 计 | 13,716,253.54 | 1,982,543.47 | - | 14,386,171.24 | 14,386,171.24 | 1,312,625.77 |
-
（1） 报告期坏账准备转销系原子公司上海夏宫不再纳入合并范围所致。
-
（2） 报告期存货跌价准备转销系原已经计提减值准备铁精粉全部实现销售。
-
（3） 报告期其他非流动资产减值准备转销系当期已经将厦门金龙店面转让，原先计提的减 值准备予以转销。
15 、其他非流动资产
（1）期末余额：
| 15、其他非流动资产 （1）期末余额： |
||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 减值准备 | 金额 | 减值准备 | |
| 预售楼款预交流转税费 | - | - | 188,500.01 | - |
| 金龙店面一、二层 | - | - | 34,913,833.97 | 7,559,548.97 |
| 合计 | - | - | 35,102,333.98 | 7,559,548.97 |
- （2）预售楼款预交流转税系原子公司上海夏宫按上海市地税要求将预收楼款预缴各项流转税 费，在房地产实际交付后转入营业税金及附加，当期不再纳入合并范围。
（3）期末其他非流动资产金龙大厦一、二层商场,店面总面积为 6,078.73 平方米，因大厦尚未 办理整体消防手续,无法取得竣工备案，产权证无法办理,因此将金龙大厦一、二层商场作为其他 非流动资产核算,并于 2007 年根据金龙店面第三层商铺之所有者对该层铺面进行的评估单价 3,555.08 元/平方米与账面成本之差异计提了 7,559,548.97 元减值准备。报告期内，公司已将该 资产转让。
16 、所有权受到限制的资产
报告期，公司下属子公司神龙矿业为向中国建设银行长沙支芙蓉支行借款人民币 2 亿元， 将其持有的老龙铁矿采矿权证设押。截止资产负债表日，公司已经向该行借款 1.6 亿元人民币， 借款期限为 2010-3-26 至 2015-3-25。其中设押的采矿权证期末账面价值情况如下：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原价 | ||||
| 采矿权证 | 319,000,000.00 | - | - | 319,000,000.00 |
| 二、累计摊销额 |
71
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 项目 | 期初余额 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 采矿权证 | 315,421.83 | 1,943,509.94 | - | 2,258,931.77 | ||
| 三、减值准备累计金额 | ||||||
| 采矿权证 | - | - | - | - | ||
| 四、账面价值（账面净值） | ||||||
| 采矿权证 | 318,684,578.17 | 316,741,068.23 | ||||
| 17、短期借款 （1）短期借款分类： 项目 期末数 期初数 抵押、保证借款 15,000,000.00 - 合计 15,000,000.00 - |
||||||
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 抵押、保证借款 | 15,000,000.00 | - | ||||
| 合计 | 15,000,000.00 | - |
本期下属子公司上海岳衡向中信银行股份有限公司上海分行借款人民币 1500 万元，由参股 公司上海振龙以会所房产设押并为其承担连带责任担保。
- （2）报告期无已到期未偿还的短期借款情况。 18 、应付账款
| 18、应付账款 | 18、应付账款 | 18、应付账款 |
|---|---|---|
| （1）期末余额如下： | ||
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 房地产开发设计费等 | - | 233,671.29 |
| 神龙铁矿一期工程款 | 15,210,465.17 | 9,896,622.31 |
| 合计 | 15,210,465.17 | 10,130,293.60 |
（2）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况。
- （3）应付账款年末余额中账龄超过 1 年的款项为 506,697.44 元，系尚未支付的工程尾款。 19 、预收账款
（1）期末余额如下：
| 19、预收账款 （1）期末余额如下： |
||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 别墅预收房款 | - | 2,600,000.00 |
| 预收铁精粉货款 | 3,540,613.41 | - |
| 其他零星 | - | 43,936.64 |
| 合计 | 3,540,613.41 | 2,643,936.64 |
（2）本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况。
-
（3）年末预收账款余额无中账龄超过一年的大额预收款项。
-
20 、应付职工薪酬
（1） 明细如下：
| 20、应付职工薪酬 （1） 明细如下： |
||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 873,933.74 | 12,918,023.45 | 12,819,332.02 | 972,625.17 |
| 二、职工福利费 | - | 12,000.00 | 12,000.00 | - |
| 三、社会保险费(小计) | - | 567,844.41 | 567,844.41 | - |
| 1、医疗保险费 | - | 311,154.76 | 311,154.76 | - |
| 2、基本养老保险费 | - | 84,577.45 | 84,577.45 | - |
| 3、年金缴费 | - | 1,607.70 | 1,607.70 | - |
| 4、失业保险费 | - | 6,462.10 | 6,462.10 | - |
| 5、工伤保险费 | - | 149,989.00 | 149,989.00 | - |
| 6、生育保险费 | - | 3,011.60 | 3,011.60 | - |
| 小养老金 | - | 6,934.60 | 6,934.60 | - |
| 小医疗保险 | - | 4,107.20 | 4,107.20 | - |
| 四、住房公积金 | - | 858.00 | 858.00 | - |
72
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 五、辞退福利 | - | - | - | - |
| 六、其他(小计) | 350,868.94 | 6,280.00 | 352,744.11 | 4,404.83 |
| 1、非货币性福利 | - | 5,000.00 | 5,000.00 | - |
| 2、工会经费 | 182,377.33 | 1,280.00 | 179,252.50 | 4,404.83 |
| 3、职工教育经费 | 168,491.61 | - | 168,491.61 | - |
| 合计 | 1,224,802.68 | 13,505,005.86 | 13,752,778.54 | 977,030.00 |
（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的余额。
-
（3）工会经费和职工教育费金额 47,593.95 元、非货币性福利 0.00 元、因解除劳工关系给予补 偿金额 0.00 元。
-
（4）应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：2012 年度实际支付。 21 、应交税费
| 21、应交税费 | ||
|---|---|---|
| 税种 | 期末数 | 期初数 |
| 房产税 | 3,524.16 | 3,524.16 |
| 印花税 | - | 41,130.14 |
| 营业税 | - | 215,500.00 |
| 企业所得税 | 108,543.36 | -243,274.15 |
| 个人所得税 | 4,360.06 | 7,464.62 |
| 城建税 | - | 2,154.98 |
| 土地增值税 | - | 1,906,148.44 |
| 教育附加费 | - | 6,465.02 |
| 防洪费 | - | 14,034.99 |
| 残疾人就业保障基金 | - | 51,036.48 |
| 资源税 | 783,178.77 | 397,316.90 |
| 增值税 | -5,746,359.06 | -11,063,271.98 |
| 矿产资源补偿费 | 1,265,635.78 | - |
| 契税 | - | 499,885.72 |
| 耕地占用税 | - | 3,084,859.00 |
| 合计 | -3,581,116.93 | -5,077,025.68 |
| 22、其他应付款 （1）其他应付款情况： |
||
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付关联方资金往来 | 33,102,330.37 | 37,704,302.87 |
| 应付退房款 | - | 1,920,000.00 |
| 铁矿利润保证金 | 14,300,000.00 | 14,300,000.00 |
| 祁东一期工程尾款 | 1,811,984.26 | 10,041,175.46 |
| 采矿工程量款 | 8,862,391.20 | - |
| 电费 | 1,319,532.55 | - |
| 祁东财政局公路款等 | 6,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 其他零星 | 273,282.29 | 47,689.85 |
| 合计 | 65,669,520.67 | 71,013,168.18 |
-
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况:详见本注释【九、关联方关系及其交易 3（2）】。
-
（3）其他应付款年末余额中账龄超过 1 年的款项为 26,590,667.43 元，主要系尚未支付的工程 质量保证金、以及铁矿利润保证金及未付公路款等。
-
（4）期末金额较大（超过 100 万元）的其他应付款情况：
| 明细 | 余额 | 占余额比例(％) | 账龄 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 32,619,212.48 | 49.67 | 1年以内及1-2年 | 往来资金 |
| 上海祖龙景观开发有限公司 | 14,300,000.00 | 21.78 | 1-2年 | 铁矿利润保证金 |
73
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 明细 | 明细 | 余额 | 占余额比例(％) | 账龄 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 祁东县财政局 | 6,000,000.00 | 9.14 | 1年以内 | 公路款等 | |
| 温州建峰工程有限公司 | 2,360,927.61 | 3.60 | 1年以内 | 采矿工程量款 | |
| 温州矿山井巷工程有限公司 | 2,861,954.64 | 4.36 | 1年以内 | 采矿工程量款 | |
| 湖南省电力公司衡阳电业局 | 1,319,532.55 | 2.01 | 1年以内 | 电费 | |
| 核工业建设有限公司 | 2,284,262.93 | 3.48 | 1年以内 | 采矿工程量款 | |
| 合计 | 61,745,890.21 | 94.03 | |||
| 23、长期借款 （1）长期借款的分类 借款类别 期末数 期初数 质押、保证借款 160,000,000.00 140,000,000.00 合计 160,000,000.00 140,000,000.00 |
长期借款系下属子公司神龙矿业以其拥有的湖南祁东县“老龙塘铁矿”采矿权设押，向中国 建设银行长沙芙蓉支行借款 2 亿元人民币，并由本公司为其借款提供连带责任担保。报告期已 累计经借入 1.6 亿元人民币。
（2）金额前五名的长期借款
| 贷款单位 | 借款 起始日 |
借款 终止日 |
期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 币种 | 贷款金额 |
贷款利率 （％） |
币种 | 贷款金额 | 贷款利率 （％） |
|||
| 中国建设银行长 沙支芙蓉支行 |
2010-3-26 | 2015-3-25 | RMB | 160,000,000.00 | 5.94 | RMB | 140,000,000.00 | 5.94 |
| 合计 | 160,000,000.00 | 140,000,000.00 | ||||||
| 24、长期应付款 |
（1）金额前五名的长期应付款情况
| 单位 | 期限 | 初始金额 | 利率 | 应计利息 | 期末余额 | 借款条件 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 衡阳市国土局 | 305,000,000.00 | － | 182,500,000.00 | 信用 | ||
| 合计 | 305,000,000.00 | － | 182,500,000.00 |
（2）长期应付款系本公司全资子公司湖南神龙铁矿公司支付采矿权证的款项余额。详见本附注 十、其他重要事项（1）。 25 、预计负债
| 25、预计负债 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 违约金 | 364,663.79 | - | 364,663.79 | - |
| 预计土地增值税* | 32,558,742.17 | - | 32,558,742.17 | - |
| 合计 | 32,923,405.96 | - | 32,923,405.96 | - |
- *：公司根据国家税务总局发布的《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》 （国税发[2006]187 号），按税法规定预计的土地增值税款项。报告期末原下属子公司上海夏宫 不再纳入合并范围。
26 、股本
| 项目 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 变动增减 | 变动增减 | 变动增减 | 变动增减 | 变动增减 | 变动增减 | 期末数 | 期末数 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例 (%) |
发行 新股 |
送 股 |
公积金 转股 |
其 他 |
小 计 |
数量 | 比例 (%) |
||||
| 股份总数 | 218,140,000.00 | 100.00 | - | - | - | - | - | 218,140,000.00 | 100.00 | |||
| 27、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 - 1,385,089.58 - 1,385,089.58 |
||||||||||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加数 | 本期减少数 | 期末数 | ||||||||
| 股本溢价 | - | 1,385,089.58 | - | 1,385,089.58 |
74
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 其他资本公积 | 其他资本公积 | 7,054,464.64 | 7,054,464.64 | - | - | - | - | 5,943,860.01 | 5,943,860.01 | 5,943,860.01 | 1,110,604.63 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 7,054,464.64 | 1,385,089.58 | 5,943,860.01 | 2,495,694.21 | |||||||
| 本期增加系收购子公司神龙矿业少数股东权益形成的资本公积；本期减少系参股公司上海 振龙资本公积变动调整所致。 28、专项储备 |
|||||||||||
| 项目 | 期初数 | 本期计提 | 本期使用 | 期末数 | |||||||
| 安全生产费用 | 872,799.28 | 3,301,380.88 | - | 4,174,180.16 | |||||||
| 维简费 | 1,965,625.02 | 2,655,212.32 | 4,620,837.34 | - | |||||||
| 合计 | 2,838,424.30 | 5,956,593.20 | 4,620,837.34 | 4,174,180.16 | |||||||
| 29、盈余公积 | |||||||||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加数 | 本期减少数 | 期末数 | |||||||
| 法定盈余公积金 | 16,444,982.02 | 4,579,961.87 | - | 21,024,943.89 | |||||||
| 合计 | 16,444,982.02 | 4,579,961.87 | - | 21,024,943.89 | |||||||
| 本期法定盈余公积金增加系按母公司报表税后净利润计提的盈余公积金。 30、未分配利润 （1）明细 |
|||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 提取比例 | |||||||||
| 调整前上年末未分配利润（2009 年期末数） | 211,998,595.90 | ||||||||||
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | ||||||||||
| 调整后年初未分配利润 | 211,998,595.90 | ||||||||||
| 加：本期净利润 | -34,586,257.28 | ||||||||||
| 减：提取法定盈余公积 | 4,579,961.87 | 净利润10% | |||||||||
| 提取任意盈余公积 | - | ||||||||||
| 分配普通股现金股利 | - | ||||||||||
| 转作股本的普通股股利 | - | ||||||||||
| 其他减少 | - | ||||||||||
| 未分配利润 | 172,832,376.75 | ||||||||||
| 31、营业收入、营业成本 （1）营业收入 |
|||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||||
| 主营业务收入 | 144,328,437.98 | 99,684,230.90 | |||||||||
| 其他业务收入 | 26,369,452.00 | - | |||||||||
| 主营业务成本 | 109,625,659.56 | 54,928,787.96 | |||||||||
| 其他业务支出 | 15,619,327.34 | - | |||||||||
| （2）主营业务收入、主营业务成本（分行业） | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | ||||||||
| 房地产销售 | 57,241,693.42 | 31,785,840.44 | 94,080,408.01 | 45,467,898.22 | |||||||
| 铁粉销售 | 87,086,744.56 | 77,839,819.12 | 5,603,822.89 | 9,460,889.74 | |||||||
| 合计 | 144,328,437.98 | 109,625,659.56 | 99,684,230.90 | 54,928,787.96 | |||||||
| （3）主营业务收入、主营业务成本（分产品） | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | ||||||||
| 别墅销售 | 57,241,693.42 | 31,785,840.44 | 94,080,408.01 | 45,467,898.22 | |||||||
| 铁粉销售 | 87,086,744.56 | 77,839,819.12 | 5,603,822.89 | 9,460,889.74 |
75
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 合计 | 144,328,437.98 | 144,328,437.98 | 109,625,659.56 | 99,684,230.90 | 99,684,230.90 | 54,928,787.96 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| （4）主营业务收入、主营业务成本（分地区） | ||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |||
| 上海地区 | 57,241,693.42 | 31,785,840.44 | 94,080,408.01 | 45,467,898.22 | ||
| 湖南地区 | 87,086,744.56 | 77,839,819.12 | 5,603,822.89 | 9,460,889.74 | ||
| 合计 | 144,328,437.98 | 109,625,659.56 | 99,684,230.90 | 54,928,787.96 | ||
| （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 衡阳华菱连轧管有限公司 47,029,950.31 27.55 购房人1 12,747,240.00 7.47 衡阳市顺九矿业有限公司 12,326,541.92 7.22 购房人2 11,910,600.00 6.98 购房人3 11,910,600.00 6.98 合计 95,924,932.23 56.20 32、营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 4,178,475.67 4,706,330.84 营业收入5% 城市维护建设税 56,300.82 49,833.46 流转税1% 教育费附加 168,895.49 149,500.37 流转税3% 地方教育费附加 112,601.62 - 流转税2% 土地增值税 28,286,676.09 10,345,953.02 流转税1%、2%以及四 级超率累进税率 河道治理费 56,300.82 49,833.46 流转税1% 资源税 2,902,343.16 1,059,354.80 合计 35,761,593.67 16,360,805.95 33、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运费 2,496,995.04 474,482.30 工资 335,632.52 208,510.13 招待费 20,917.60 - 差旅费 300.00 1,850.00 邮电费 12,727.48 7,054.92 水电费 26,823.96 38,343.89 物料消耗 280.00 1,420.00 修理费 - 7,330.00 其他 158,324.41 1,065.00 福利费 11,104.60 52,835.60 合计 3,063,105.61 792,891.84 34、管理费用 |
||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 工资 | 5,974,085.14 | 8,032,756.13 | ||||
| 职工福利费 | 136,766.05 | 224,110.20 | ||||
| 咨询费 | 1,022,224.00 | 7,056,129.25 | ||||
| 办公费 | 447,478.82 | 757,793.45 | ||||
| 保险费 | 536,122.90 | - | ||||
| 差旅费 | 368,782.17 | 1,013,498.57 | ||||
| 折旧 | 2,283,443.53 | 2,120,605.74 |
76
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 项目 | 项目 | 项目 | 本期发生额 | 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 修理费 | 222,966.46 | 222,523.72 | |||||
| 其它 | 704,744.40 | 855,885.02 | |||||
| 业务招待费 | 573,848.80 | 785,108.00 | |||||
| 汽车汽油费 | 330,737.00 | 222,420.60 | |||||
| 邮电费 | 56,108.87 | 65,266.42 | |||||
| 矿企业一费制 | 1,084,952.00 | - | |||||
| 税费 | 21,618.62 | 731,086.19 | |||||
| 水电费 | 297,411.92 | 76,687.66 | |||||
| 矿产资源费 | 1,965,635.78 | - | |||||
| 物料消耗 | 370,155.66 | 108,617.00 | |||||
| 培训费 | 7,920.00 | 2,400.00 | |||||
| 土地摊销 | 191,263.01 | 117,993.30 | |||||
| 合计 | 16,596,265.13 | 22,392,881.25 | |||||
| 其中“矿企业一费制”系祁东县政府2011年新增对子公司神龙矿业的综合收费。 35、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 16,931,191.24 89,306.27 减：利息收入 148,527.35 35,840.40 手续费及其他 39,198.91 29,216.16 合计 16,821,862.80 82,682.03 36、投资收益 （1）投资收益明细情况： 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -12,903,367.39 109,802,388.19 其他(合作分成) - 1,137,401.82 合计 -12,903,367.39 110,939,790.01 （2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： |
|||||||
| 被投资单位 上海振龙房地产开 发有限公司 合计 |
本期金额 | 上期金额 | 本期比上期增减变动的原因 | ||||
| -12,903,367.39 | 109,802,388.19 | 参股公司当期信托产品公允价 值变动影响 |
|||||
| -12,903,367.39 | 109,802,388.19 | ||||||
| （3）投资收益的说明 公司当期投资收益汇回不存在有重大限制。 37、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,846,481.47 376,722.61 存货跌价准备 136,062.00 5,472,432.88 合计 1,982,543.47 5,849,155.49 38、营业外收入 （1）营业外收入情况 |
|||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||
| 处置其他非流动资产 | 3,145,715.00 | - | 3,145,715.00 | ||||
| 政府补助 | 2,166.00 | 5,000.00 | 2,166.00 | ||||
| 其他 | 136,175.10 | 796,941.76 | 136,175.10 | ||||
| 合计 | 3,284,056.10 | 801,941.76 | 3,284,056.10 | ||||
| （2）政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 |
77
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 项目 本期发生额 上期发生额 政府奖励 2,166.00 5,000.00 合计 2,166.00 5,000.00 39、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 违约金 300,000.00 1,161,736.49 300,000.00 滞纳金 - 69.19 - 捐款支出 - 5,000,000.00 - 其他 209,041.91 - 209,041.91 合计 509,041.91 6,161,805.68 509,041.91 40、所得税费用 （1）明细如下： |
项目 本期发生额 上期发生额 政府奖励 2,166.00 5,000.00 合计 2,166.00 5,000.00 39、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 违约金 300,000.00 1,161,736.49 300,000.00 滞纳金 - 69.19 - 捐款支出 - 5,000,000.00 - 其他 209,041.91 - 209,041.91 合计 509,041.91 6,161,805.68 509,041.91 40、所得税费用 （1）明细如下： |
项目 本期发生额 上期发生额 政府奖励 2,166.00 5,000.00 合计 2,166.00 5,000.00 39、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 违约金 300,000.00 1,161,736.49 300,000.00 滞纳金 - 69.19 - 捐款支出 - 5,000,000.00 - 其他 209,041.91 - 209,041.91 合计 509,041.91 6,161,805.68 509,041.91 40、所得税费用 （1）明细如下： |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 12,217,583.89 | -5,543,644.92 |
| 递延所得税调整 | -16,678,963.74 | -9,164,987.83 |
| 合计 | -4,461,379.85 | -14,708,632.75 |
- 41 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股 份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股 或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月 份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期 年末的月份数。
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数）
（3）计算过程
| 权平均数） （3）计算过程 |
|||
|---|---|---|---|
| 项目 | 序号 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分子： | |||
| 归属于本公司普通股股东的净利润 | 1 | -34,586,257.28 | 119,040,680.07 |
| 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润 的非经常性损益 |
2 | 2,004,431.90 | 4,658,035.21 |
| 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的 净利润 |
3 | -36,590,689.18 | 114,382,644.86 |
| 分母： | |||
| 年初股份总数 | 4 | 218,140,000.00 | 218,140,000.00 |
| 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | 5 | ||
| 发行新股或债转股等增加股份数 | 6 | ||
| 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期 年末的月份数 |
7 | ||
| 报告期因回购或缩股等减少股份数 | 8 | ||
| 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 | 9 | ||
| 报告期月份数 | 10 | 12 | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | 11=4+5+6×7÷10- 8×9÷10 |
218,140,000.00 | 218,140,000.00 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | 12 | 456,476,466.86 | 328,653,502.48 |
| 债转股增加净资产 | 13 | ||
| 分配现金红利 | 14 | ||
| 分配现金红利下一月份起至报告期年末的月份数 | 15 | ||
| 归属于公司普通股股东的期末净资产 | 16 | 418,667,195.01 | 456,476,466.86 |
| 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 | 17=12+150%+1 37/10-14*15/10 |
439,183,338.22 | 388,173,842.52 |
78
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 期末不存在稀释性潜在普通股。 42、其他综合收益 |
期末不存在稀释性潜在普通股。 42、其他综合收益 |
期末不存在稀释性潜在普通股。 42、其他综合收益 |
期末不存在稀释性潜在普通股。 42、其他综合收益 |
期末不存在稀释性潜在普通股。 42、其他综合收益 |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | - | - | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | - | - | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | - | - | ||
| 小计 | - | - | ||
| 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额 |
- | - | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额产生的所得税影响 |
- | - | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | 5,943,860.01 | - | ||
| 小计 | -5,943,860.01 | 5,943,860.01 | ||
| 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | - | - | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | - | - | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | - | - | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整 | - | - | ||
| 小计 | - | - | ||
| 4.外币财务报表折算差额 | - | - | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | - | - | ||
| 小计 | - | - | ||
| 5.其他 | ||||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | - | - | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的 净额 |
- | - | ||
| 小计 | - | - | ||
| 合计 | -5,943,860.01 | 5,943,860.01 | ||
| 43、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 |
||||
| 项目 | 金额 | 金额 | ||
| 银行存款利息 | 133,677.44 | 35,840.40 | ||
| 政府补助 | 106,159.97 | 5,000.00 | ||
| 往来款 | 853,548.91 | 31,354,551.87 | ||
| 其他 | 28,031.19 | 28,394.03 | ||
| 合计 | 1,121,417.51 | 31,423,786.30 | ||
| （2）支付的其他与经营活动有关的现金 | ||||
| 项目 | 金额 | 金额 | ||
| 管理费用 | 1,562,352.04 | 4,621,069.66 | ||
| 销售费用 | 793,965.62 | 22,319.92 | ||
| 手续费 | 44,758.49 | 29,216.16 | ||
| 运费 | 2,261,343.30 | - | ||
| 罚款 | 300,000.00 | - | ||
| 违约金 | 114,238.02 | 1,643,184.21 | ||
| 备用金 | 552,098.15 | - | ||
| 灾区捐款 | - | 5,000,000.00 | ||
| 往来款 | 6,330,021.54 | 26,113,866.61 | ||
| 合计 | 11,958,777.16 | 37,429,656.56 |
79
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（ 3 ）支付的其他与投资活动有关的现金：
| （3）支付的其他与投资活动有关的现金： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 金额 | 金额 | ||
| 原子公司上海夏宫不并表影响期初现金等价物额 | 2,287,252.86 | - | ||
| 合计 | 2,287,252.86 | - | ||
| （4）收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目 金额 金额 收上海振龙、厦门博纳往来资金 5,005,000.00 105,350,000.00 合计 5,005,000.00 105,350,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目 金额 金额 银行咨询费 4,000,000.00 6,000,000.00 与上海振龙的资金往来 41,907,900.00 98,000,000.00 合计 45,907,900.00 104,000,000.00 44、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料： 项目 本年数 上年数 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -34,439,440.95 119,565,585.22 加：资产减值准备 1,982,543.47 5,849,155.49 固定资产折旧 18,108,275.95 8,393,746.70 无形资产摊销 2,134,772.95 433,415.13 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） -3,145,715.00 - 固定资产报废损失 - - 公允价值变动净损失 - - 财务费用 14,691,976.44 89,306.27 投资损失（减:收益） 12,903,367.39 -110,939,790.01 递延所得税资产减少（减:增加） -16,678,963.75 -9,164,987.83 递延所得税负债增加（减:减少） - - 存货的减少（减:增加） 44,876,756.05 23,516,552.69 经营性应收项目的减少（减:增加） -80,046,726.09 -10,788,742.87 经营性应付项目的增加（减:减少） 119,968,455.96 -59,607,193.65 其他 1,908,794.67 2,838,424.30 经营活动产生的现金流量净额 82,264,097.09 -29,814,528.56 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -0.00 0.00 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 43,753,666.21 28,065,046.76 减：现金的期初余额 28,065,046.76 7,946,685.94 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,688,619.45 20,118,360.82 （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 |
||||
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： | ||||
| 1．取得子公司及其他营业单位的价格 | - | - | ||
| 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 | - | - | ||
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 | - | - |
80
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 4．取得子公司的净资产 | - | - |
| 流动资产 | - | - |
| 非流动资产 | - | - |
| 流动负债 | - | - |
| 非流动负债 | - | - |
| 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： | - | - |
| 1．处置子公司及其他营业单位的价格 | - | - |
| 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 | - | - |
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 | 2,287,252.86 | - |
| 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 4．处置子公司的净资产 | - | - |
| 流动资产 | - | - |
| 非流动资产 | - | - |
| 流动负债 | - | - |
| 非流动负债 | - | - |
（3）现金和现金等价物的构成
| （3）现金和现金等价物的构成 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | 43,753,666.21 | 28,065,046.76 |
| 其中：库存现金 | 50,496.82 | 31,093.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 43,703,169.39 | 28,033,953.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 43,753,666.21 | 28,065,046.76 |
| 六、关联方关系及其交易 1、本企业的母公司情况 |
| 1、本企 | 业的母 | 公司情 | 况 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 母公司 名称 |
关联 关系 |
企业 类型 |
注 册 地 址 |
法人 代表 |
业务性质 | 注册资本 （万元） |
母公司 对本企 业的持 股比例 (%) |
母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) |
本企 业最 终控 制方 |
组织机构 代码 |
| 厦门百汇兴 投资有限公 ~~司~~ |
控股 股东 |
有限 公司 |
厦 门 |
郑玉蕊 | 投资 | 2,300.00 | 14.70 | 14.70 | 陈冠 全 |
15518041-3 |
| 厦门大洋集 团股份有限 公司 |
控股 股东 |
有限 公司 |
厦 门 |
许雅慧 | 产业投资、 新产品开 发；房地产 ~~开发~~ |
5,600.00 | 10.23 | 10.23 | 陈榕 生 |
61228285-4 |
| 厦门博纳科 技有限公司 |
控股 股东 |
有限 公司 |
厦 门 |
陈文华 | 投资 | 2,200.00 | 7.76 | 7.76 | 陈冠 全 1 |
5518101-0 |
注：上述公司为一致行动人，合并持有本公司股权比例为 22.46%，成为公司的控股股东， 最终控制人为陈冠全。
81
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
2 、本企业的子公司情况
| 2、本企业的 | 子公司情 | 况 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 子公司 类型 |
企业 类型 |
注册 地 |
法人 代表 |
业务性质 | 注册资本 （万元） |
持股比 例(%) |
表决权 比例 (%) |
组织机构 代码 |
| 湖南神龙矿业 有限公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
湖南 | 黄福生 | 矿产品销 售 |
20,000.00 | 100.00 | 100.00 |
78085880-8 |
| 上海岳衡矿产 品销售有限公 司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
上海 | 刘正兵 | 矿产品销 售 |
3,000.00 | 70.00 | 70.00 | 56189509-4 |
3 、本企业的合营和联营企业的情况
| 3、本企业 | 的合营和 | 联营企业 | 的情况 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位名称 | 企业类 型 |
注册 地 |
法人代 表 |
业务 性质 |
注册资 本（万 元） |
本企业持 股比例 (%) |
本企业表 决权比例 (%) |
关联 关系 |
组织机构 代码 |
| 联营企业 | |||||||||
| 上海振龙房地产 开发有限公司 |
有限责 任 |
上海 | 刘正兵 | 房地产 开发 |
10388 | 39.93 | 39.93 | 联营 企业 |
70336491-9 |
4 、本企业的其他关联方情况
| 4、本企业的其他关联方情况 | |||
|---|---|---|---|
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 | 企业类型 | 组织机构代码 |
| 陈榕生 | 实际控制人父亲 | ||
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 与本公司同一控制人 | 有限公司 | 63090286-9 |
| 厦门大洋置业有限公司 | 与本公司同一控制人 | 有限公司 | 61225032-6 |
| 厦门纳金工艺品有限公司 | 与本公司同一控制人 | 中外合资 | 61201279-0 |
| 上海祖龙景观开发有限公司 | 与本公司同一控制人 | 有限公司 | 70336453-X |
| 厦门纳兴工艺品有限公司 | 与本公司同一控制人 | 有限公司 | 61201837-5 |
| 厦门福祯贸易有限公司 | 与本公司同一控制人 | 有限公司 | 15518583-9 |
| 厦门象屿太洋食品进出口有限公 司 |
与本公司同一控制人 | 有限公司 | 61201812-1 |
| 厦门阳明房地产开发有限公司 | 与本公司同一控制人 | 有限公司 | 612029197 |
5 、关联交易情况
（ 1 ）关联方担保
| （1）关联方担保 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 |
担保 到期日 |
担保是否 履行完毕 |
| 上海创兴资源开发股份有 限公司（注1） |
湖南神龙 矿业有限 公司 |
160,000,000.00 | 2010年3 月26日 |
2015年3 月25日 |
否 |
| 上海振龙房地产开发有限 公司（注2） |
上海岳衡 矿产品销 售有限公 司 |
15,000,000.00 | 2011/4/22 | 2012/4/18 | 否 |
注 1：为下属子公司神龙矿业以其拥有的湖南祁东县“老龙塘铁矿”采矿权设押向中国建设银 行长沙芙蓉支行借款 2 亿元人民币，并由创兴资源为其借款提供连带责任担保。报告期已经累 计借入 1.6 亿元人民币。
注 2：上海振龙为本公司子公司上海岳衡向中信银行股份有限公司上海分行借款人民币 1500 万元承担连带责任担保，并以上海振龙公司拥有的房产为其最高额借款 2000 万元设质押。
82
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
（ 2 ）关联租赁情况 公司承租情况表
| （2）关联租赁情况 公司承租情况表 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 年度确认 的租赁费 |
| 厦门阳明房地产 开发有限公司 |
上海创兴 置业 |
办公室 | 2002年2月 1日 |
2011年1月 31日 |
- |
| 上海振龙房地产 开发有限公司 |
上海创兴 资源 |
办公室 | 2011年6月 1日 |
2012年5月 31日 |
- |
根据创兴资源和上海振龙的《房屋租赁合同》，创兴资源上海本部 2011 年 6 月 1 日起至 2012 年 5 月 31 日无偿租赁上海振龙位于上海浦东新区康桥路 1388 号 2 楼为办公场所。 （ 3 ）其他关联交易
- 1 ）放弃对原控股子公司的增资优先权
公司第五届董事会第八次会议于 2011 年 12 月 8 日召开，会议审议通过了《关于同意厦门 博纳科技有限公司对上海夏宫房地产开发有限公司增资的议案》。
鉴于上海创兴资源开发股份有限公司战略转型和履行解决同业竞争的承诺，本公司不参与 上海夏宫增资，同意厦门博纳科技有限公司以经审计的净资产作为定价依据对上海夏宫增资 29,891,608.20 元（其中 20,000,000.00 元增加上海夏宫注册资本，9,891,608.20 元增加公司资本 公积金）。上海夏宫增资后，公司对其权益比例下降为 19.47%。
由于厦门博纳科技有限公司系本公司的控股公司，公司本次放弃对上海夏宫房的增资事项 构成关联交易。
（ 4 ）关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项
| （4）关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 应收股利 | ||||||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | - | - | 1,137,401.82 | - | ||
| 上市公司应付关联方款项: | 本期数 上期数 4,835.01 9,835.01 466,435.85 31,164,055.84 11,847.03 6,540,247.03 32,619,212.48 - - 96,800.00 14,300,000.00 14,300,000.00 |
|||||
| 项目名称 | 本期数 | 上期数 | ||||
| 其他应付款 | ||||||
| 陈榕生 | 4,835.01 | 9,835.01 | ||||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 466,435.85 | 31,164,055.84 | ||||
| 厦门博纳科技有限公司 | 11,847.03 | 6,540,247.03 | ||||
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 32,619,212.48 | - | ||||
| 厦门大洋置业有限公司 | - | 96,800.00 | ||||
| 上海祖龙景观开发有限公司 | 14,300,000.00 | 14,300,000.00 |
七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在其他应披露而未披露的或有事项。
-
八、承诺事项
-
截至资产负债表日，本公司不存在其他应披露而未披露的其他重大承诺事项。
-
九、资产负债表日后事项
-
1、创兴资源开发 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案：
-
公司拟按 2011 年年末总股本 21,814.00 万股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股红股、派发
-
0.6 元现金红利(含税)，拟不进行资本公积金转增股本。
-
2、截至财务报告日，本公司不存在其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。
-
十、其他重要事项
-
1、根据公司子公司湖南神龙矿业有限公司与湖南省衡阳市国土资源局签订的“老龙塘铁矿”
-
采矿权出让合同的有关规定，该公司应付采矿权出让价款为人民币 31,500.00 万元，截至资产负 债表日止已实际支付了 13,250.00 万元，尚未支付款项余额为 18,250.00 万元。
-
根据湖南省国土资源厅 2009 年 5 月 27 日的《关于同意缓缴矿业权价款的批复》，国土厅考
83
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
虑到金融危机和其他相关因素，以《关于支持矿业健康发展的通知》（湘国土资发〔2009〕6 号） 文同意公司对剩余款项分期缴纳。具体缴纳期限数、时限由国土厅研究后另行通知。截止报告 日，公司尚未接到相关付款通知，公司未安排款项支付。
公司已于 2009 年 4 月取得采矿权证。
-
2、截至财务报告日，本公司不存在其他应披露而未披露的其他重要事项。
-
十一、母公司财务报表主要项目附注
1. 其他应收款
- （1）按种类披露：
| 项目 | 项目 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||
| 金额 | 所占比 例(%) |
金额 | 比例(%) | 金额 | 所占比 例(%) |
金额 | 比例 (%) |
|||||
| 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 |
52,454,582.50 | 100.00 | 6,815.56 | 0.01 | 5,714,777.50 | 100.00 | 259.16 | - | ||||
| 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 合计 | 52,454,582.50 | 100.00 | 6,815.56 | 0.01 | 5,714,777.50 | 100.00 | 259.16 | |||||
| （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 46,739,805.00 89.11 5,990.25 6,953.14 0.12 - 1-2 年 6,953.14 0.01 695.31 1,000,000.00 17.50 220.16 2-3 年 1,000,000.00 1.91 - - - - 3-4 年 - - - 4,707,694.36 82.38 39.00 4-5 年 4,707,694.36 8.97 - 130.00 - - 5 年以上 130.00 - 130.00 合计 52,454,582.50 100.00 6,815.56 5,714,777.50 100.00 259.16 （3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 （4）其他应收款金额前五名单位情况： 明细单位 与本公司关系 期末余额 年限 比例％ 上海岳衡矿产品销售有 限公司 子公司 46,620,000.00 一年以内 88.88 湖南神龙矿业有限公司 子公司 5,707,694.36 2-3 年、4-5 年 10.88 连福汉 员工 126,174.00 1-2 年 0.24 李晓玲 员工 130.00 5 年以上 - 林建东 员工 584.14 1-2 年 - 合计 52,454,582.50 100.00 （5）应收关联方账款情况 明细单位 与本公司关系 期末余额 年限 比例％ |
||||||||||||
| 明细单位 | 与本公司关系 | 期末余额 | 年限 | 比例％ |
84
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
| 上海岳衡矿产品销售有 限公司 |
子公司 | 46,620,000.00 | 一年以内 | 88.88 |
|---|---|---|---|---|
| 湖南神龙矿业有限公司 | 子公司 | 5,707,694.36 | 4-5年 | 10.88 |
| 合计 | 52,327,694.36 | 99.76 |
85
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
2. 长期股权投资
（1）明细如下：
| 被投资 单位名称 |
核算 方法 |
投资成本 | 年初余额 | 本期投资 金额增减 |
期末余额 | 在被投资 单位表决 权比例 （％） |
在被投资 单位表决 权比例 （％） |
在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 |
减 值 准 备 |
本期 减值 准备 |
现金红利 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海夏宫房地产 开发有限公司 |
成本 法 |
58,051,119.33 | 58,051,119.33 | -50,776,249.18 | 4,867,500.00 | 19.47 | 19.47 | - | - | - | 42,100,000.00 |
| 上海岳衡矿产品 销售有限公司 |
成本 法 |
6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 4,510,101.90 | 10,510,101.90 | 70.00 | 70.00 | - | - | - | - |
| 湖南神龙矿业有 限公司 |
成本 法 |
195,147,396.16 | 195,147,396.16 | - | 195,147,396.16 | 100.00 | 100.00 | - | - | - | - |
| 上海振龙房地产 开发有限公司 |
权益 法 |
101,842,628.60 | 239,572,080.13 | -18,847,227.40 | 220,724,852.73 | 39.93 | 39.93 | - | - | - | - |
| 合计 | 361,041,144.09 | 498,770,595.62 | -65,113,374.68 | 431,249,850.79 | - | - | - | 42,100,000.00 |
-
1） 公司放弃原子公司上海夏宫增资权利后仅持有公司 19.47%股权，收回了分红以及减资后剩余的投资成本；
-
2） 同时公司以经审计后的 2011 年 6 月 30 日净资产收购了上海夏宫持有的上海岳衡 30%股权，交易价格为 4,510,101.90 元；
-
3） 本期联营公司投资收益-806,207.51 元；公司计提-5,943,860.01 元股权投资准备；摊销股权投资差额 12,097,159.86 元。
-
（2）采用权益法核算的对联营公司的股权投资借方差额摊销情况列示如下：
| 被投资单位名称 | 初始金额 | 形成原因 | 摊销期限 | 本期摊销额 | 累计摊销额 | 摊余价值 | 剩余年限 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 120,971,598.59 | 置换购买股权 | 10年 | 12,097,159.86 | 89,720,602.37 | 31,250,996.22 | 31月 |
- （3）公司期末长期股权投资无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。
86
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
3. 投资收益
（ 1 ）投资收益明细：
| （1）投资收益明细： | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 成本法核算的长期股权投资收益（注1） | 53,416,630.67 | - | |||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -12,903,367.39 | 109,802,388.19 | |||
| 其他(合作分成) | - | 1,137,401.82 | |||
| 合计 | 40,513,263.28 | 110,939,790.01 | |||
| 注1：本期原子公司上海夏宫分红45,267,750.00元，另因上海夏宫当期减资退回股东投 | |||||
| 资本金，共收回投资本金高于账面成本形成投资收益8,148,880.67元。 | |||||
| （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： | |||||
| 被投资单位 | 本期金额 | 上期金额 | 本期比上期增减 变动的原因 |
||
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 53,416,630.67 | - | 原控股公司进行分红 | ||
| 合计 | 53,416,630.67 | - |
（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：
| 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变 动的原因 上海振龙房地产开发有限公司 -12,903,367.39 109,802,388.19 参股公司当期信 托产品公允价值 变动影响 4、现金流量表补充资料： 项目 本年数 上年数 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,799,618.74 121,533,553.81 加：资产减值准备 6,556.40 - 固定资产折旧 12,863.04 12,863.04 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -3,145,715.00 - 固定资产报废损失 - - 公允价值变动净损失 - - 财务费用 - 89,306.27 投资损失（减:收益） -40,513,263.28 -110,939,790.01 递延所得税资产减少（减:增加） -3,761,086.89 -3,385,730.11 递延所得税负债增加（减:减少） - - 存货的减少（减:增加） - - 经营性应收项目的减少（减:增加） -58,392,305.00 -9,212,550.02 经营性应付项目的增加（减:减少） 32,222,451.11 55,173,757.21 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -27,770,880.88 53,271,410.19 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 207,152.20 843,531.26 减：现金的期初余额 843,531.26 451,427.34 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -636,379.06 392,103.92 |
本期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 本期比上期增减变 动的原因 |
本期比上期增减变 动的原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| -12,903,367.39 | 109,802,388.19 | 参股公司当期信 托产品公允价值 变动影响 |
|||
| 项目 | 本年数 | 上年数 | |||
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量： | |||||
| 净利润 | 45,799,618.74 | 121,533,553.81 | |||
| 加：资产减值准备 | 6,556.40 | - | |||
| 固定资产折旧 | 12,863.04 | 12,863.04 | |||
| 无形资产摊销 | - | - | |||
| 长期待摊费用摊销 | - | - | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） | -3,145,715.00 | - | |||
| 固定资产报废损失 | - | - | |||
| 公允价值变动净损失 | - | - | |||
| 财务费用 | - | 89,306.27 | |||
| 投资损失（减:收益） | -40,513,263.28 | -110,939,790.01 | |||
| 递延所得税资产减少（减:增加） | -3,761,086.89 | -3,385,730.11 | |||
| 递延所得税负债增加（减:减少） | - | - | |||
| 存货的减少（减:增加） | - | - | |||
| 经营性应收项目的减少（减:增加） | -58,392,305.00 | -9,212,550.02 | |||
| 经营性应付项目的增加（减:减少） | 32,222,451.11 | 55,173,757.21 | |||
| 其他 | - | - | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,770,880.88 | 53,271,410.19 | |||
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | - | - | |||
| 债务转为资本 | |||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | |||||
| 融资租入固定资产 | |||||
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | |||||
| 现金的期末余额 | 207,152.20 | 843,531.26 | |||
| 减：现金的期初余额 | 843,531.26 | 451,427.34 | |||
| 加:现金等价物的期末余额 | |||||
| 减：现金等价物的期初余额 | |||||
| 现金及现金等价物净增加额 | -636,379.06 | 392,103.92 |
87
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
十二、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：
| 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： | ||
|---|---|---|
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,145,715.00 | 金龙店面转让 收益 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 |
- | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 |
- | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 |
- | |
| 非货币性资产交换损益 | - | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 |
- | |
| 债务重组损益 | - | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 |
- | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 |
- | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 |
- | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 |
- | |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -370,700.81 | 违约金、罚款等 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,098.07 | |
| 所得税影响额 | 769,484.22 | |
| 合计 | 2,004,431.90 |
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率及每股收益
| 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露 产收益率及每股收益 |
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露 产收益率及每股收益 |
编报规则》第9号的要求计算的净资 | 编报规则》第9号的要求计算的净资 |
|---|---|---|---|
| 本期发生额 | |||
| 报告期利润 | 加权平均净资 产收益率 |
每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -7.88% | -0.16 | -0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 |
-8.33% | -0.17 | -0.17 |
88
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
-
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
-
（1） 期末货币资金较上年余额增加了 52.71%，系下属公司上海岳衡向银行借入款项。
-
（2） 应收票据较上年增加 300 万元，为报告期银根紧缺，上海岳衡以票据结算铁精粉
-
销售。
-
（3） 应收账款较上年增加 182.10%，为上海岳衡销售铁精粉量较上年有大幅增加。
-
（4） 预付账款较上年末余额增加了 303.01%，系下属子公司神龙矿业预付相关采购款
-
项。
-
（5） 应收股利减少了 100.00%，为当期收到 2010 年振龙合作分成收益。
-
（6） 期末其他应收款较上年末增加了 163.02%，主要为报告期下属子公司神龙矿业扣
-
留的工程质量保证金增加。
-
（7） 期末存货余额较上年末减少了 82.26%，为原子公司上海夏宫当期全部销售了存货
-
别墅，结转别墅成本所致。
-
（8） 期末在建工程较上年减少了 79.65%，为子公司神龙矿业在建工程结转固定资产所
-
致。
-
（9） 其他非流动资产减少了 100.00%，为当期出让厦门金龙店面资产所致。
-
（10） 短期借款较上年增加了 1500 万元，为子公司上海岳衡增加了 1500 万元银行借
-
款。
-
（11） 期末应付账款余额较上年末增加了 50.15%，为下属子公司神龙铁矿预结算应付
-
的采矿款。
-
（12） 期末预收账款较年增加了 33.91%，主要系子公司上海岳衡的预收铁精粉款增
-
加。
-
（13） 应交税费期末金额较上年数变动 29.46%，为子公司神龙铁业当期缴纳增值税。
-
（14） 预计负债期末较上年数减少 100.00%，系由于原子公司上海夏宫不再纳入并表
-
范围所致。
-
（15） 资本公积较上年减少了 64.62%，为股权投资准备冲回。
-
（16） 专项储备较上年增加了 47.06%，为子公司神龙矿业计提的专项储备。
-
（17） 期末少数股东权益余额较上年减少了 47.47%，为当期公司不再将原子公司上海
-
夏宫纳入合并范围，对应的少数股东权益减少。
-
（18） 营业收入较上年增加 71.24%，主要为下属子公司神龙矿业当期销售额增加，而
-
上年仅有 2 个月销售。
-
（19） 营业成本较上年增加 128.01%，主要为下属子公司神龙矿业销售成本加大，而
-
上年同期仅有 2 个月的销售成本。
-
（20） 营业税及附加较上年增加 118.58%，主要为原子公司上海夏宫土地增值税汇算
-
清缴补计提 2086 万元土地增值税。
-
（21） 销售费用较上年增加 286.32%，为下属子公司神龙矿业当期销售费用加大。
-
（22） 管理费用较上年减少了 25.89%，为原子公司上海夏宫当期的法律咨询费用减
-
少。
-
（23） 财务费用较上年增加了 1600 万元，主要为神龙矿业的利息费用化以及上海岳衡
-
借款利息支出增加。 （24） 资产减值损失较上年减少了 66.11%，为当期库存的铁矿石、铁精粉减值准备较
-
上年降低。
-
（25） 投资收益较上年大幅减少，为参股公司上海振龙房地产开发有限公司投资的信
-
托产品因年末公允价值变动计提减值准备，本年投资收益出现亏损。
-
（26） 营业外支出入较上年增加了 309.51%，为本期处理非流动资产金龙店面所致。
-
（27） 营业外支出较上年减少了 91.74%，为当期无公益性捐赠，而上年则对云南灾区
-
捐赠了 500 万元人民币。
-
十三、财务报表的批准
-
本财务报表于 2012 年 2 月 27 日经本公司第五届董事会第九次会议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
89
上海创兴资源开发股份有限公司 2011 年年度报告
==> picture [13 x 14] intentionally omitted <==
十二、 备查文件目录
-
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
-
盖章的财务报表。
-
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
-
3、 报告期内在《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公
-
告的原稿。
董事长：陈冠全 上海创兴资源开发股份有限公司 2012 年 2 月 27 日
90