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SHANGHAI PRISEMI ELECTRONICS CO., LTD. Audit Report / Information 2025

Feb 2, 2026

58258_rns_2026-02-02_4a40c4b1-1e37-44ae-ac4e-334fc0c96e73.PDF

Audit Report / Information

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募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 天职业字[2026]968号

上海芯导电子科技股份有限公司

目 录

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告———————

关于公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 -- 3

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台 (http://acc.mof.gov.cn)"进行查验。
报告编码: 京26KYLMBE36

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天职业字[2026]968 号

上海芯导电子科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的上海芯导电子科技股份有限公司(以下简称"芯导科技"、"公司")《关 于公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、管理层的责任

芯导科技管理层的责任是按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易 所颁布的上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 及相关格式指引 规定编制《关于公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》,并保证其内 容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作, 以对鉴 证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证结论

我们认为,芯导科技《关于公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报

告》按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引规定编制,在所有重大方 面公允反映了芯导科技 2025 年度募集资金的存放、管理与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供芯导科技 2025 年年度报告披露之目的, 不得用作任何其他目的。我们同 意本鉴证报告作为芯导科技 2025 年年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送。

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告(续)

天职业字[2026]968号

[此页无正文]

中国注册会计师:

(项目合伙人)

中国注册会计师:

中国注册会计师:

上海芯导电子科技股份有限公司

关于公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项 报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引的要求,现将上海芯导电 子科技股份有限公司(以下简称"公司"、"本公司")2025 年度募集资金存放、管理与实际使

用情况报告如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意上海芯导电子科技股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》(证监许可[2021]3364 号)的批准,公司 2021 年 12 月于上海证券交易所向社会 公众公开发行人民币普通股(A 股) 15,000,000.00 股,发行价为 134.81 元/股,募集资金总额 为人民币 2, 022, 150, 000. 00 元,扣除承销及保荐费用人民币 175, 256, 603. 78 元,余额为人民 币 1,846,893,396.22 元, 另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 16,404,716.98 元, 实 际募集资金净额为人民币 1,830,488,679.24 元。(注:中介机构费和其他发行费用共计人民 币 16,404,716.98 元,其中 13,471,698.01 元通过募集资金专项账户转出,剩余发行费用均由 非募集资金专项账款预付支出。)

该次募集资金到账时间为 2021年 11月 26日, 本次募集资金到位情况已经天职国际会计 师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2021 年 11 月 26 日出具天职业字[2021]44197 号验资报 告。

(二)本报告期募集资金使用金额及期末余额

截至 2025年12月31日, 本公司累计使用募集资金人民币 992, 627, 687. 83 元, 其中: 以 前年度使用 970, 287, 735. 89 元(其中超额募集资金永久补流 830, 000, 000. 00 元),本年度使 用 22,339,951.94 元,均已投入募集资金项目。

截至 2025 年 12 月 31 日,本公司募集资金累计使用金额为人民币 992, 627, 687. 83 元,募 集资金余额为人民币 58,509,652.36 元,募集资金现金管理金额为人民币 910,940,000.00 元, 上述合计金额与实际募集资金净额人民币 1,830,488,679.24 元的差异金额为人民币 131,588,660.95 元, 系募集资金累计利息收入及投资收益扣除银行手续费支出及汇兑损益后的 净额和非募集资金专项账款预付支出的发行费用。具体明细如下:

单位: 人民币元
项目 金额
一、募集资金总额 2, 022, 150, 000. 00
其中: 超募资金金额 1, 386, 728, 679. 24
减: 直接支付发行费用 191, 661, 320. 76
二、募集资金净额 1, 830, 488, 679. 24
减:
以前年度已使用金额 970, 287, 735. 89
本年度使用金额 22, 339, 951. 94
现金管理金额 910, 940, 000. 00
银行手续费支出及汇兑损益 1, 372. 75
加:
募集资金利息收入 128, 657, 014. 73
非募集资金专项账款预付支出的发行费用 2, 933, 018.97
三、报告期期末募集资金余额 58, 509, 652. 36

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理制度情况

本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金 监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定的要求制定并修订《上海芯导电子科技股份有限公 司募集资金管理办法》(以下简称"管理制度"),对募集资金实行专户存储制度,对募集资金

的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度 经本公司 2025 年第一次临时股东大会修订通过。

根据《管理制度》要求,本公司董事会批准开设了募集资金银行专项账户,仅用于本公司 募集资金的存储和使用,不用作其他用途。

(二)募集资金三方监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求,本公司及保荐机构国元证券股份有限公司已于 2021 年 11 月 29 日与中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行(系募集资金存放专项账 户之中国银行股份有限公司上海市张江高科技园区支行的上级管辖行)、招商银行股份有限公 司上海分行营业部、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、宁波银行股份有限公司上 海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》;于 2022 年 7 月 7 日与中国民生银行股份 有限公司上海分行(系募集资金存放专项账户之中国民生银行股份有限公司上海普陀支行的上 级管辖行)、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行签订了《募集资金专户存储三方监

管协议》;于2023年4月14日和2023年12月1日与上海浦东发展银行股份有限公司无锡分 行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

本公司于 2024年6月12日分别召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十二次 会议,审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户并重新签订募集资金专户存储监管协议的 议案》,公司将募投项目"硅基氮化镓高电子迁移率功率器件开发项目"对应的部分募集资金 专用账户(账号: 70010122003181568,开户行: 宁波银行股份有限公司上海分行)予以注销, 并变更为公司在中国民生银行股份有限公司上海分行新设立的募集资金专用账户(账号: 646215859,开户行: 中国民生银行股份有限公司上海普陀支行)。本次变更募集资金专用账户 不改变募集资金用途。公司于2024年6月17日与中国民生银行股份有限公司上海分行(系募 集资金存放专项账户之中国民生银行股份有限公司上海普陀支行的上级管辖行)签订了《募集

资金专户存储三方监管协议》。

上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异, 监管协议得到了切实履行。

(三) 募集资金专户存储情况

截至 2025年12月31日, 募集资金存放专项账户的存款余额如下:

单位: 人民币元

序号 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
中国银行股份有限公司上海市张江高科技园区支行 437782322621 6, 534, 089. 94 使用中
2 招商银行股份有限公司上海分行营业部 121939428410403 2, 638, 428. 31 使用中
3 招商银行股份有限公司上海分行营业部 121939428410602 472, 175. 52 使用中
4 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801400003636 3, 449, 892, 73 使用中
5 上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801100003980 354, 670. 75 使用中
6 宁波银行股份有限公司上海分行 70010122003181568 已注销
7 中国民生银行股份有限公司上海普陀支行 635585149 928.80 使用中
8 中国民生银行股份有限公司上海普陀支行 646215859 2, 040, 114. 44 使用中
9 上海浦东发展银行股份有限公司无锡太湖新城支行 84110078801800000568 1.73 使用中
10 上海浦东发展银行股份有限公司无锡太湖新城支行 84110078801700000570 2.47 使用中
11 上海浦东发展银行股份有限公司无锡太湖新城支行 84110078801100000599 16, 566, 85 使用中
12 上海浦东发展银行股份有限公司无锡太湖新城支行 84110078801600000569 0.00 使用中
合计 15, 506, 871. 54

注: 上述募集资金存放专项账户的存款余额不包含公司募集资金现金管理产品专用结算账户的未使用资金 43,002,780.82元。

$\overline{a}$ C

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况

本公司 2025 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1 上海芯导电子科技股份 有限公司 2025 年度募集资金使用情况对照表。

(二)募投项目先期投入及置换情况

本公司于 2025 年 11 月 28 日召开第二届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于使用 自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司及相关募投项目实 施主体使用自有资金支付募投项目所需资金(人员薪酬、社保公积金、日常运营费用、设备和

软件采购款等)并以募集资金等额置换事项。保荐机构国元证券股份有限公司对本事项出具了 同意的核查意见。

2025年度,公司使用募集资金置换使用部分自筹资金支付募投项目资金16,991,118.24元。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内,公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况

2024年8月26日,公司分别召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十三次会 议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不 影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下,使用额度不 超过人民币 15 亿元 (含本数) 的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性 好且满足保本要求的理财产品或存款类产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、 收益凭证等)。使用期限为董事会审议通过后 12 个月内,在前述额度及使用期限范围内,资金

可以循环滚动使用。

2025 年 8 月 25 日,公司分别召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会 议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不 影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下, 使用额度不 超过人民币 12 亿元(含本数)的暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理,用于购买安 全性高、流动性好且满足保本要求的理财产品或存款类产品(包括但不限于结构性存款、定期 存款、大额存单、收益凭证等),使用期限为董事会审议通过后 12 个月内,在前述额度及使用 期限范围内,资金可以循环滚动使用。

2025年度, 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益金额为14,792,720.77元。

截至 2025年12月31日,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理金额为 910, 940, 000. 00 元,具体情况如下:

单位:人民币元

存放机构 产品名称 存款方式 余额 到期日 存款期限(天)
方正证券股份有限公司 金添利 HD25033 收益凭证 35, 000, 000. 00 2026年8月21日 361
方正证券股份有限公司 金添利 HD25034 收益凭证 25, 000, 000, 00 2026年8月21日 361
方正证券股份有限公司 金添利 HD25035 收益凭证 25, 000, 000, 00 2026年8月21日 361
方正证券股份有限公司 金添利 HD25036 收益凭证 25, 000, 000, 00 2026年8月21日 361
方正证券股份有限公司 金添利 HD25037 收益凭证 25, 000, 000, 00 2026年8月21日 361
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元鼎尊享
181 号浮动收益凭
收益凭证 25, 000, 000, 00 2026年8月20日 361
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元鼎尊享
182 号浮动收益凭
收益凭证 25, 000, 000, 00 2026年8月20日 361
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2304 期收
益凭证
收益凭证 20, 000, 000, 00 2026年2月24日 182
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2306 期收
益凭证
收益凭证 100, 000, 000. 00 2026年8月18日 357
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2307 期收
益凭证
收益凭证 20, 000, 000, 00 2026年8月18日 357
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2310 期收
益凭证
收益凭证 45,000,000.00 2026年8月18日 357
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2311 期收
益凭证
收益凭证 33, 330, 000. 00 2026年8月18日 357
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2313 期收
益凭证
收益凭证 33, 340, 000. 00 2026年8月18日 357
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2299 期收
益凭证
收益凭证 38, 790, 000. 00 2026年8月18日 357
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2300 期收
益凭证
收益凭证 37,000,000.00 2026年8月18日 357
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元鼎尊享
189 号浮动收益凭
收益凭证 15,000,000.00 2026年5月26日 253
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元鼎尊享
191 号浮动收益凭
收益凭证 30, 000, 000, 00 2026年8月20日 325
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2472 期收
益凭证
收益凭证 13, 360, 000. 00 2026年8月18日 306
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2532 期收
益凭证
收益凭证 33, 090, 000, 00 2026年8月18日 293

存放机构 产品名称 存款方式 余额 到期日 存款期限(天)
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元鼎尊享
210 号浮动收益凭
收益凭证 25,000,000.00 2026年8月20日 276
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2654 期收
益凭证
收益凭证 15, 770, 000. 00 2026年8月18日 244
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2657 期收
益凭证
收益凭证 26, 900, 000, 00 2026年8月18日 243
方正证券股份有限公司 金添利 FD25145 收益凭证 29, 000, 000, 00 2026年5月26日 152
方正证券股份有限公司 金添利 FD25146 收益凭证 29, 000, 000, 00 2026年8月21日 238
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2683 期收
益凭证
收益凭证 47, 360, 000, 00 2026年8月18日 237
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2684 期收
益凭证
收益凭证 29, 000, 000, 00 2026年8月18日 237
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元聚利
153 期浮动收益凭
收益凭证 25, 000, 000, 00 2026年8月20日 240
申万宏源证券有限公司 龙鼎定制 2687 期收
益凭证
收益凭证 30, 000, 000, 00 2026年8月18日 236
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元鼎尊享
220 号浮动收益凭
收益凭证 30, 000, 000, 00 2026年8月20日 234
国元证券股份有限公司
上海虹桥路证券营业部
国元证券元鼎尊享
222 号浮动收益凭
收益凭证 20, 000, 000, 00 2026年8月20日 233

合计

910, 940, 000. 00

(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内, 公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六) 超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等) 或回购本公司股份并注销的情 况

本报告期内, 公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或回购本公 司股份并注销的情况。

(七) 节余募集资金使用情况

本报告期内, 公司不存在节余募集资金使用情况。

(八) 募集资金使用的其他情况

本报告期内, 公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

(一) 变更募集资金投资项目情况

本报告期内, 公司不存在变更募集资金投资项目情况。

(二) 募集资金投资项目对外转让或置换情况

本报告期内, 募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易 所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》的相关规定及 时、真实、准确、完整地披露了本公司2025年度募集资金的存放、管理及实际使用情况,不存 在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论 性意见

经核查,保荐机构认为:芯导科技 2025年度募集资金的存放、管理与使用情况符合《上海 证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法(试行)》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》及《上市公司募集资金监管规则》等有关法 律、法规、规范性文件的规定, 对募集资金进行了专户存储和专项使用, 并及时履行了相关信 息披露义务, 募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致, 不存在变相改变募集资金用途和 损害股东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。

七、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用情况

本公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

附件: 1. 上海芯导电子科技股份有限公司 2025年度募集资金使用情况对照表

不适用 不适用 重大变
否发生
行性是
项目可

22, 339, 951.94 992, 627, 687.83 是否
效益
预计
达到

$\overline{\mathsf{K}}$
人民币元 2021年11月26日 度实
效益
本年
现的

К
单位: 2021年首次公开发行股份 项目达到预
定可使用状
态日期(具
2026年12
体到月份)
月31日
截至期末
投入进度
(4)
39.43
(2)/(1)
金额与承诺投入金
$-83, 951, 979.46$
额的差额(3)=(2)-
截至期末累计投入
$\begin{pmatrix} 1 \end{pmatrix}$
54, 658, 020. 54
截至期末累计投
金额(2)
55
本年度投入金额
8, 993, 833.
138, 610, 000. 00
截至期末承诺投)
金额(1)
510,000.00
投资总额
调整后
138,
享集资金承诺投资
138, 610, 000.00
总额
比例 已变更
含部分
变更


КД
(草
$\mathbb{H}$
ဖွ
Е
巴斯 总额
募集资金
总额

募集资
金总额 募投项
目性质
研发
Ш
发行名称 金到账

景集
$\prec$
年度投
$\prec$
累计投
用途的募集资

更用途的募集资金总额
地募资金投
功率器件
、诺投资项目
高性能分
开发和升级

年度募集资金使用情况对照表 上海芯导电子科技股份有限公司
2025 年度募集资金使用情况对照

附件 1

不适
不适用 不 适
$\equiv$
不适
$\mathbb{E}$
不适
$\mathbb {H}$
不适
$\mathbb {H}$
不适
$\mathbb {H}$
不适
$\mathbb{R}^n$
不适
$\mathbb {H}$
2026年12
$31\ \text{H}$
2026年12
$\negthinspace\negthinspace\exists$ 31 $\boxminus$
2026 $#$ 12
$\Box$
31
不适用
89
$\overline{41}$
22
23.
94
36.
$\infty$
100.
4
2
45
431
72
63
941
129,
$\overline{\phantom{a}}$
61
84
45
7
618,
$\overline{\phantom{a}}$
63
$\overline{ }$
$\overline{\phantom{0}}$
$\cdot$
312.
132,
$\overline{\phantom{a}}$
281
6
$\overline{ }$
4
35
52, 218,
$\overline{r}$
3
18, 490, 058.
$\mathbf \Omega$
$\overline{\phantom{0}}$
254
$\overline{\phantom{a}}$
261
$\overline{\phantom{a}}$
37
$\circ$
$\circ$
830, 000, 000.
3
$\infty$
$\bullet$
687
$\overline{\phantom{a}}$
627
992,
86
48
2
8,666,
78
1,305,654.
66
4
21
4,
37
3,
94
$\cdot$
951
339,
22,
$\infty$
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$12 - 1$ 동물 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ Full name 性 别 女 Sex 出生日期 1979-10-04 Date of birth 天职国际会计师事务所(特殊 工作单位 普通合伙) 上海分所 Working unit 身份证号码 430111197910040789 Identity card No. ection and the property of the 年度检验登记 Annual Renewal Registration $\begin{picture}(20,20) \put(0,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \put(15,0){\line(1,0){0.5}} \$ 67-4-58-4-64 $\sqrt{ }$ THE R. P.

$\mathcal{Z}$ 姓 陈子威 Full name 性 别 女 Sex 出生日期 $1995 - 11 - 02$ Date of birth 工作单位 而墓冬所 天职国防 普通合伙) 上海分所 Working unit 身份证号码 421221199511026628 Identity card No. nn nn nn nn nn nn n TO TO TO TO TO TO TO TO TO TO TO TO TO T 年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal. 110101501263 证书编号:
No. of Certificate 批准注册协会: 上海市注册会计师协会 2023 $\begin{array}{c} 21 \ + 01 \ -1 \end{array}$ $\begin{array}{c} 31 \ + 31 \ -1 \end{array}$ 2020年 8月31日 发证日期:
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